Ejercicio

Flujo de caja

Presentado por:
Gabriela Murcia Corredor ID 597301
Claudia Yodima Solano Rodríguez ID 617694
Maria Angelica Sanchez Duarte ID 508919

Docente:
Ana Milena Angel Parra

Corporación Universitaria Minuto de Dios

Práctica Profesional NRC 3745
Sede Virtual y a Distancia
Bogotá D.C.
2020
La empresa La María, en su primer cuatrimestre del año 2019, generó los siguientes movimientos, con los
cuales debemos construir el flujo de caja:

 Cobro a sus clientes en el mes de Febrero la suma de $86.200 que le adeudaban, así mismo, el
mes de Abril generó un ingreso por el mismo concepto de $90.800, en el mes de Enero generó
una recuperación de $34.000 y en Marzo de$88.800
Tuvo unos gastos administrativos en el mes de Enero por valor de $10.200,para el mes de Marzo
de $10.800, en Abril de $11.040 y por supuesto en el mes de Febrero de$10.560
 Generó una provisión de prestaciones sociales en los meses de Enero a Abril, cada una por valor
mensual de$3.500
 Realizaron pagos a cuentas por pagar por valor de $51.000 en el mes de abril, para el mes de
marzo fue de $50.500, en el mes de enero fue de $23.500 y el mes de Febrero de$49.000
 Se realizó depreciación en línea recta a los bienes muebles por valor mensual de$1.850
 La Maria generó gastos de ventas por valor de$7.040 en el mes de Febrero, para el mes de
Marzo fue de $7.200, en lo correspondiente al mes de Enero fue de $ 6.800 y por supuesto para
Abril fueron de$7.360
 Se pagó impuestos Así: Enero:$3.080, Febrero:$2.710,Marzo:$3.260 y Abril por valor de
$2.870.

CONCEPTO Enero Febrero Marzo Abril

SALDO QUE VIENE $86.200 $90.800

RECUPERACIÓN DE $34.000 $88.800

CARTERA

TOTAL DE INGRESOS POR $120.200 $179.600

MES

PRESTACIONES $3.500 $3.500 $3.500 $3.500

SOCIALES

GASTOS DE VENTA $6.800 $7.040 $7.200 $7.360

CUENTAS POR PAGAR $23.500 $49.000 $50.500 $51.000

GASTOS DE $10.200 $10.560 $10.800 $11.040

ADMINISTRACIÓN
 DEPRECIACIÓN $1.850 $1.850 $1.850 $1.850

IMPUESTOS $3.080 $2.710 $3.260 $2.870

TOTAL DE EGRESO $48.930 $74.660 $77.110 $77.620

POR MES

Si tiene observaciones indicalas a continuación:

La Empresa La María, en su primer cuatrimestre del año 2019 genero un total de

INGRESOS por un valor de:$ 299.800 pesos; total de EGRESO de $278.320.
Esto indica que su rentabilidad es muy baja. El flujo de caja es uno de los aliados
en cualquier movimiento dentro de una organización, en base a la información
que nos entrega con el saldo neto podemos tomar decisiones estratégicas para
permanecer o posicionarse dentro del Mercado.