MYS DISTRIBUCIO

GASTOS DE PRODUCION

Este trabajo se realizó con el fin de determinar los gastos para la co

 INVERSIÓN INICIAL NOMINA DE VENTAS

NOMINA ADMINISTRATIVA MATERIA PRIMA

DISTRIBUCIONES S.A.S

PROYECTO FERCALZIN

astos para la comercializacion de una líena de jarabes FERCALZIN (Jalea).

REGRESAR
).
|
 CLASIFICA CON UNA X, LOS SIGUIENTES DESEMBOLSOS
COSTO GAST
CONCEPTO DIRECTO INDIRECTO VENTAS
Salario secretaria gerente general

Salario vendedores x

Comisiones por unidad producida x

Depreciación maquinaria y equipo x

Empaque producto, punto de venta x

Seguros contra robo e incendio

Salario supervisor de planta x

Seguros de fábrica x

Obligaciones laborales
Arriendo de locales comerciales x

Mantenimiento maquinaria y equipo x

Agua en lavado de automóviles x

Lavado de sábanas en un hotel x

Salario del mensajero

Lámina en ferreterías x
Harina en panaderías x
Depreciación muebles y enseres x
Arriendo edificio de planta x
Impuesto de renta
Cerraduras en industria de puertas x
Agua industria marroquinera x
Papelería, cafetería y útiles de aseo x
Salario secretaria gerente de planta
Harina en supermercado x
Servicio telefónico en Café Internet x
Valor de chequeras
Comisiones a vendedores x
Obligaciones laborales producción x
Mantenimiento equipo de cómputo x
Salario del gerente propietario
Combustibles en una serviteca x
Sal en un restaurante x
Café en una tienda x
Azúcar en un Café Internet x
Publicidad x
Comisiones negociación de remesas
Papelería, tinta en fotocopiadora x
Los repuestos en taller de mecánica x
Salario vendedores en Internet x
Intereses corrientes o de sobregiro
Servicio de maquila x
Servicios públicos en producción x
Material de empaque (bolsas, marquillas, entre otros) en producción x
S
GASTO
ADMINISTRACIÓN FINANZAS
x

DIRECTOS
 FIJOS SON
INDIRECTOS

VARIABLES
SON
DIRECTOS
 COSTOS
FIJOS
INDIRECTOS
x

CON
RESPECTO A
LA MAQUILA
 CON
RESPECTO A
LA MAQUILA

x
x

REGRESAR
x

x
 CLASIFICACIÓN DE LOS COSTOS

representan el valor de aquellos

recursos que se pueden identificar y cuantificar para cada
unidad de producción
se presentan sea cual fuere el volumen de producción, ventas o servicios prestados. Su
valor no depende del número de unidades producidas
o vendidas.

la depreciación, el mantenimiento
de máquinas y equipos, el arrendamiento y el salario de
directores y supervisores, solo es factible ajustarlos, en el
mediano y largo plazo.
Indirectos

mano de obra directa y materias primas directas

 Son directos
primas directas o mano de obra directa. Esto quiere decir que estos costos agrupan desembolsos de producción
que no son fácilmente asignables a cada unidad producida, como por ejemplo, el salario de un supervisor de
producción, la depreciación, el hilo en la industria de la
confección, la sal en la mesa de un restaurante, el mantenimiento de maquinaria y equipo, entre otros. Todos
estos son costos que si bien se pueden calcular, no son
fáciles de asignar a las unidades producidas.
CASOS

1. Empresa contrata maquila y el maquilador pone todos los costos

(mano de obra, materias

primas y otros costos de producción); en este caso,
el costo de producción para la empresa que ordena
la maquila, estará representado por el valor de la
factura que le expide el maquilador, en cobro de sus
servicios.
2. Empresa ordena la maquila, pone las materias primas, maquiladora la mano de obra y otros costos de producción.

en este caso, el costo de producción

para la empresa que ordena la maquila será igual a
la sumatoria del costo de adquisición de las materias
primas, más el valor de la factura del maquilador, en
cobro de sus servicios.
GRESAR
OS

Materia Prima Directa corresponden a la fórmula (ficha

(MPD) técnica) del producto

es el valor de los salarios de los

la Mano de Obra Directa (MOD
trabajadores (obreros u operarios) que
interviene directamente
en la elaboración de un producto o en
la prestación de
un servicio.
 CONCEPTO COSTO GASTO

Servicios públicos de la planta de producción X

Salario de la secretaria del gerente general X

Salario de los vendedores X

Comisiones por unidad producida X

Depreciación de maquinaria y equipo X

Empaque producto punto de venta X

Seguros contra robo e incendio X

Salario del supervisor de planta X

Seguros de fábrica X

Obligaciones laborales del personal de administración X

Arriendo de locales comerciales X

Mantenimiento de maquinaria y equipo X

Servicio de agua en el lavado de automóviles X

Lavado de sábanas en un hotel X

Salario del mensajero X
Lámina en las ferreterías X
Harina en las panaderías X
Depreciación de muebles y enseres X
Arriendo edificio de planta X
Impuesto de renta X
Cerraduras en la industria de puertas X
Servicio de agua en la industria marroquinera x
Papelería, cafetería y útiles de aseo X
Salario de la secretaria del gerente de planta X
Harina en el supermercado X
Servicio telefónico en un Café Internet X
Valor de chequeras X
Comisiones a vendedores X
Obligaciones laborales del personal de planta X
Mantenimiento de equipo de cómputo X
Salario del gerente propietario X
Los combustibles en una serviteca X
La sal en un restaurante X
El café en una tienda X
El azúcar en un Café Internet X
La publicidad X
Comisiones por negociación de remesas X
Papelería o tinta en una fotocopiadora X
Los repuestos en un taller de mecánica X
El salario de quien atiende los clientes en Internet X
Intereses corrientes, por sobregiro o de mora X
Servicio de maquila X
Material de empaque (bolsas, marquillas, entre otros) en producción X
 MYS DISTRIBUCIONES S.A.S
INVENTARIO INICIAL UNIDADES PRECIO UNIDAD
$ 2,000.00 $ 10,500

VENTAS MES UNIDADES

$ 1,200.00
RIBUCIONES S.A.S
PRECIO UNIDAD PRECIO TOTAL
$ 10,500 $ 21,000,000

PRECIO
$ 39,140,693
 3030

M y S DISTRIBUSIONES SAS
INVERSIÓN INICIAL
CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL

Construcciones y edificaciones:
$ 500,000
Local (Arrendado o Compra y/o Aporte
de los Socios). $ 1.00 $ 500,000 $ 500,000

Equipo de oficina: $ 1,365,000

Escritorio $ 1.00 $ 30,000 $ 30,000
Sillas $ 3.00 $ 15,000 $ 45,000
Canecas $ 3.00 $ 5,000 $ 15,000
Tijeras $ 1.00 $ 2,000 $ 2,000
Grapadora $ 1.00 $ 3,000 $ 3,000
Computador $ 1.00 $ 800,000 $ 800,000
Aire acondicionado $ 1.00 $ 400,000 $ 400,000
Archivadores metalicos $ 1.00 $ 70,000 $ 70,000
Maquinaria y equipo: $ 1,270,000
Exhibidor de Vidrio $ 3.00 $ 150,000 $ 450,000
Refrigerador $ 1.00 $ 600,000 $ 600,000
Caja Registradora $ 1.00 $ 100,000 $ 100,000
Estante $ 2.00 $ 60,000 $ 120,000
Gastos de constitución: $ 400,000
Cámara de Comercio $ 1.00 $ 300,000 $ 300,000
Matrícula persona jurídica $ 1.00 $ 100,000 $ 100,000

INVENTARIO INICIAL $ 11,200,000

Compra Materia prima Inicial (2000 unidad $ 2,000.00 $ 11,200,000 $ 11,200,000

$ 14,335,000 $ 14,735,000
$ 14,735,000
 3131

INVERSIÓN INICIAL $ 14,735,000

TIPO DE SOCIEDAD
Sociedad por Acciones Simplificada – S.A.S
Sociedades Anónimas – S.A.
Sociedades Limitadas – LTDA
Sociedad en Comandita – & Cía.
Sociedad en Comandita Simple – S. en C.
Sociedad en Comandita por Acciones – S.C.A.
Sociedad Colectiva

REGRESAR
 3232

REGRESAR
 MySD
NÓMINA ADMINISTRATIVA

No. DIAS CARGO/EMPLEADO SALARIO BASICO AUX. DE VALOR HORAS HORAS EXTRAS TOTAL HORAS
TRANSPORTE EXTRA ORD. DIURNA TRABAJADAS EXTRA ORD,
$ 30.00 GERENTE $ 2,633,409.00 $ - $ 13,715.67 $ 2.00 $ 27,431.34
$ 30.00 ATENCION AL CLIENTE $ 877,803.00 $ 102,854.00 $ 4,571.89 $ 9.00 $ 41,147.02
$ 3,511,212.00 $ 102,854.00 $ 13,715.67 - $ 68,578.36

CARGO/EMPLEADO SALARIO TOTAL CESANTIAS INT CESANTIAS PRIMA SERVICIOS VACACIONES

DEVENGADO
GERENTE $ 2,660,840.34 $ 221,648.00 $ 2,216.48 $ 221,648.00 $ 110,690.96
ATENCION AL CLIENTE $ 1,021,804.02 $ 85,116.27 $ 851.16 $ 85,116.27 $ 42,507.05
$ 3,682,644.36 $ 221,648.00 $ 2,216.48 $ 221,648.00 $ 110,690.96

APORTES SALUD APORTES PENSION

CARGO/EMPLEADO SALARIO BASICO

ENTIDAD VALOR ENTIDAD VALOR

GERENTE $ 2,660,840.34 COMPENSAR $ 226,171.43 COLPENSIONES $ 319,300.84

ATENCION AL CLIENTE $ 918,950.02 SANITAS $ 78,110.75 COLPENSIONES $ 110,274.00
$ 3,579,790.36 - $ 304,282.18 - $ 429,574.84

CONTRATO POR SERVICIOS

HORAS LABORADAS CARGO SALARIO
$ 32.00 CONTADOR $ 1,120,000
VALOR HORA $ 35,000.00
 M y S Distribuciones S.A.S
TRATIVA
TOTAL DCTO SALUD DCTO PENSION TOTAL FONDO DE NETO A PAGAR
DEVENGADO DEDUCIDO SOLIDARIDAD
$ 2,660,840.34 $ 106,433.61 $ 106,433.61 ### $ 26,334.09 $ 2,421,639.03
$ 1,021,804.02 $ 36,758.00 $ 36,758.00 $ 73,516.00 $ - $ 948,288.01
$ 3,682,644.36 $ 143,191.61 $ 143,191.61 ### $ 26,334.09 $ 3,369,927.04

$ 556,203.44

APORTES PARAFISCALES (ICBF 3%

ARL
SENA 2% CAJA COMPENSACIÓN 4%)
TIPO DE CONTRATO

ENTIDAD VALOR ENTIDAD No. RIESGO VALOR

COMPENSAR $ 239,475.63 SURA I $ 13,889.59 INDEFINIDO

COMPENSAR $ 82,705.50 SURA I $ 4,796.92 FIJO
- $ 322,181.13 - $ 18,686.51 -

Total apagar:

REGRESAR
REGRESAR
 $ 1,074,724.66

$ 6,120,855.14

RESAR
RESAR
 M y S Distrib
NOMINA DE VEN

NOMBRE

vendedor 1
vendedor 2
TOTAL
 M y S Distribuciones S.A.S
NOMINA DE VENTAS

VENTA/
COMISIÓN TOTAL A PAGAR
UNIDADES

$ 500.00 $ 3,258 $ 1,629,200 CONTRATO DE CORRETAJE

$ 700.00 $ 3,258 $ 2,280,880 CONTRATO DE CORRETAJE
$ 1,200.00 $ 3,910,080
REGRESAR
 INSUMO PARA LA VENTA DE JARABE FERCALZIN

INSUMOS DESCRIPCIÓN

AROMATICA/TINTO AZUCAR, CAFÉ, AROMATICA, PARA ATENDER A LOS VISITANTES

ASEO UTENSILIOS DE ASEO PARA LIMPIEZA
PUBLICIDAD AFICHES, CUÑAS RADIALES
TRANSPORTE TRANSPORTE PARA HACER DILIGENCIAS BANCARIAS
FACTURA CELULAR LLAMADAS
FLETES TRANSPORTE OTRAS CIUDADES
GASTOS UN MES INSUMOS

CALCULO DEL PRECIO

CP GT
CP+GT+UTL+IMP=PRECIO $ 14,642 $ 10,800.00

PRECIO DE VENTA
$ 32,617
ERCALZIN

PRECIO MANO DE OBRA TOTAL

$ 150,000.00 Mano de Obra Indirecta Nomina Administrativa $ 6,120,855
$ 60,000.00 Mano de Obra Directa Nomina de Ventas $ 3,910,080
$ 80,000.00
$ 150,000.00 MANO DE OBRA UNITARIA $ 8,359 $ 10,030,935
$ 60,000.00 COSTOS FIJOS $ 820,000
$ 130,000.00 COSTOS FIJOS UNITARIO $ 683
$ 630,000.00 COSTO VARIABLE $ 21,279

1. Materia Prima Unitaria $ 5,600

2. Mano de Obra Unitaria $ 8,359
3. Costo Fijo Unitario $ 683
Costo Unitario $ 14,642

UTL IMP PRECIO

$ 4,393 $ 2,782 $ 32,617
REGRESAR

UTILIDAD UNITARIA UTILIDAD TOTAL

$ 17,974.80 $ 21,569,758.22
REGRESAR
 M y S DISTRIBUSIONES SAS
GASTOS DE VENTA
PRODUCTO CANTIDAD VALOR MES
AROMATICA/TINTO $ 30.00 $ 150,000.00
ASEO $ 30.00 $ 60,000.00
PUBLICIDAD $ 30.00 $ 80,000.00
TRANSPORTE $ 30.00 $ 150,000.00
GASTOS VARIABLES
FACTURA CELULAR $ 30.00 $ 60,000.00
FLETES $ 30.00 $ 130,000.00
MOD $ 1.00 $ 3,910,080.00
MOIND $ 1.00 $ 6,120,855.14
T.C.V $ 10,660,935.14
ARRIENDO $ 1.00 $ 500,000.00
SERVICIOS PÚBLICOS $ 1.00 $ 270,000
GASTOS FIJOS
MANTENIMIENTO $ 1.00 $ 50,000
T.C.F $ 820,000.00
T.C. $ 11,480,935.14

CIF TOTALES

DESCRIPCION VALOR
ARRIENDO $ 500,000.00
LUZ $ 130,000

INTERNET $ 80,000.00

AGUA $ 60,000.00

TOTAL CIF
$ 770,000.00
PRESUPUESTADOS
 REGRESAR

MARGEN DE
$ MC = Ventas –
CONTRIBUCIÓN $ 17,974.80
Costo
UNITARIO
% MC = (MC $/
MC % 5511% precio de venta) *
100
 M Y S DISTRIBUCIONES SAS
Precio de Venta Unitario $ 32,584.00

Mes Cantidad de ventas Ingresos 2020 Utilidad Mes

Enero 1,200 $ 39,100,800.00 $ 21,529,864.86
Febrero 1,400 $ 45,617,600.00 $ 25,118,175.67
Marzo 1,300 $ 42,359,200.00 $ 23,324,020.26
Abril 1,000 $ 32,584,000.00 $ 17,941,554.05
Mayo 800 $ 26,067,200.00 $ 14,353,243.24
Junio 1,700 $ 55,392,800.00 $ 30,500,641.88
Julio 2,000 $ 65,168,000.00 $ 35,883,108.10
Agosto 2,500 $ 81,460,000.00 $ 44,853,885.12
Septiembre 1,600 $ 52,134,400.00 $ 28,706,486.48
Octubre 700 $ 22,808,800.00 $ 12,559,087.83
Noviembre 900 $ 29,325,600.00 $ 16,147,398.64
Diciembre 2,000 $ 65,168,000.00 $ 35,883,108.10
Total ventas $ 17,100.00 $ 557,186,400.00 $ 306,800,574.23

PROMEDIO VENTA PROMEDIO INGRESOS

1,425 $ 46,432,200.00

$ 2,020.00 $ 2,021.00
$ 17,100.00 $ 557,186,400.00 $ 17,100.00 $ 557,186,400.00
VARIACIÓN EN UND
Y EN PESOS $ - $ - $ 5,800.00 $ 213,461,694.08
VARIACIÓN
PORCENTUAL 0% 0.0% 25% 27.7%

Precio Unitario $ 32,584.00

Cantidad de ventas Ingresos 2020
Enero $ 1,200.00 $ 39,100,800.00
Febrero $ 1,400.00 $ 45,617,600.00
Marzo $ 1,300.00 $ 42,359,200.00
Abril $ 1,000.00 $ 32,584,000.00
Mayo $ 800.00 $ 26,067,200.00
Junio $ 1,700.00 $ 55,392,800.00
Julio $ 2,000.00 $ 65,168,000.00
Agosto $ 2,500.00 $ 81,460,000.00
Septiembre $ 1,600.00 $ 52,134,400.00
Octubre $ 700.00 $ 22,808,800.00
Noviembre $ 900.00 $ 29,325,600.00
Diciembre $ 2,000.00 $ 65,168,000.00
Total ventas $ 17,100.00 $ 557,186,400.00
 Precio Unitario $ 33,662.53
Cantidad de ventas Ingresos 2024
Enero $ 600.00 $ 20,197,518.24
Febrero $ 500.00 $ 16,831,265.20
Marzo $ 580.00 $ 19,524,267.63
Abril $ 920.00 $ 30,969,527.97
Mayo $ 500.00 $ 16,831,265.20
Junio $ 830.00 $ 27,939,900.23
Julio $ 590.00 $ 19,860,892.94
Agosto $ 610.00 $ 20,534,143.54
Septiembre $ 520.00 $ 17,504,515.81
Octubre $ 690.00 $ 23,227,145.98
Noviembre $ 800.00 $ 26,930,024.32
Diciembre $ 1,500.00 $ 50,493,795.60
Total ventas $ 8,640.00 $ 290,844,262.66

Precio Unitario $ 33,675.56

Cantidad de ventas Ingresos 2028
Enero $ 700.00 $ 23,572,894.80
Febrero $ 800.00 $ 26,940,451.20
Marzo $ 820.00 $ 27,613,962.48
Abril $ 1,000.00 $ 33,675,564.00
Mayo $ 560.00 $ 18,858,315.84
Junio $ 950.00 $ 31,991,785.80
Julio $ 780.00 $ 26,266,939.92
Agosto $ 600.00 $ 20,205,338.40
Septiembre $ 900.00 $ 30,308,007.60
Octubre $ 800.00 $ 26,940,451.20
Noviembre $ 720.00 $ 24,246,406.08
Diciembre $ 1,600.00 $ 53,880,902.40
Total ventas $ 10,230.00 $ 344,501,019.72
 IPC INCREMENTO DE PROYECCION DE
PRECIO PRECIO
$ 1.00 $ 2,020.00 0.00% $ -
$ 2.00 $ 2,021.00 3.28% $ 33,652.76
$ 3.00 $ 2,022.00 3.29% $ 33,656.01
$ 4.00 $ 2,023.00 3.30% $ 33,659.27
$ 5.00 $ 2,024.00 3.31% $ 33,662.53
$ 6.00 $ 2,025.00 3.32% $ 33,665.79
$ 7.00 $ 2,026.00 3.33% $ 33,669.05
$ 8.00 $ 2,027.00 3.34% $ 33,672.31
$ 9.00 $ 2,028.00 3.35% $ 33,675.56
$ 10.00 $ 2,029.00 3.36% $ 33,678.82

$ 32,584.00 $ 1,068.76 $ 33,652.76

$ 2,022.00 $ 2,023.00 $ 2,024.00

$ 22,900.00 $ 770,648,094.08 $ 16,190.00 $ 544,890,860.18 $ 12,250.00

-$ 6,710.00 -$ 225,757,233.90 -$ 3,940.00 -$ 132,564,778.18 -$ 3,610.00

-41% -41.4% -32% -32.2% -42%

Precio Unitario $ 33,652.76

Cantidad de ventas Ingresos 2021
Enero $ 1,000.00 $ 33,652,755.20
Febrero $ 1,400.00 $ 47,113,857.28
Marzo $ 1,100.00 $ 37,018,030.72
Abril $ 2,000.00 $ 67,305,510.40
Mayo $ 2,500.00 $ 84,131,888.00
Junio $ 2,300.00 $ 77,401,336.96
Julio $ 2,300.00 $ 77,401,336.96
Agosto $ 1,800.00 $ 60,574,959.36
Septiembre $ 1,800.00 $ 60,574,959.36
Octubre $ 1,900.00 $ 63,940,234.88
Noviembre $ 2,200.00 $ 74,036,061.44
Diciembre $ 2,600.00 $ 87,497,163.52
Total ventas $ 22,900.00 $ 770,648,094.08
 Precio Unitario $ 33,665.79
Cantidad de ventas Ingresos 2025
Enero $ 560.00 $ 18,852,841.73
Febrero $ 600.00 $ 20,199,473.28
Marzo $ 770.00 $ 25,922,657.38
Abril $ 930.00 $ 31,309,183.58
Mayo $ 480.00 $ 16,159,578.62
Junio $ 820.00 $ 27,605,946.82
Julio $ 500.00 $ 16,832,894.40
Agosto $ 600.00 $ 20,199,473.28
Septiembre $ 580.00 $ 19,526,157.50
Octubre $ 750.00 $ 25,249,341.60
Noviembre $ 700.00 $ 23,566,052.16
Diciembre $ 1,500.00 $ 50,498,683.20
Total ventas $ 8,790.00 $ 295,922,283.55

Precio Unitario
Cantidad de ventas Ingresos 2028
Enero $ 1,200.00 $ 40,414,586.88
Febrero $ 800.00 $ 26,943,057.92
Marzo $ 700.00 $ 23,575,175.68
Abril $ 500.00 $ 16,839,411.20
Mayo $ 800.00 $ 26,943,057.92
Junio $ 900.00 $ 30,310,940.16
Julio $ 1,000.00 $ 33,678,822.40
Agosto $ 450.00 $ 15,155,470.08
Septiembre $ 800.00 $ 26,943,057.92
Octubre $ 1,500.00 $ 50,518,233.60
Noviembre $ 700.00 $ 23,575,175.68
Diciembre $ 1,800.00 $ 60,621,880.32
Total ventas $ 11,150.00 $ 375,518,869.76
 PRESUPESTO INGRESO ANUAL
90,000,000
80,000,000
70,000,000
60,000,000
50,000,000
40,000,000 $ 81,460,000.00
30,000,000 $ 65,168,000.00 $ 65,168,000.00
$ 55,392,800.00 $ 52,134,400.00
$ 45,617,600.00
$ 39,100,800.00 $ 42,359,200.00
20,000,000
$ 32,584,000.00 $ 29,325,600.00
10,000,000
$ 26,067,200.00 $ 22,808,800.00
0

Cantidad de ventas Ingresos 2020

2,024.00 $ 2,025.00 $ 2,026.00 $

$ 412,326,082.00 $ 8,640.00 $ 290,844,262.66 $ 8,790.00 $ 295,922,283.55 $ 8,890.00

-$ 121,481,819.34 $ 150.00 $ 5,078,020.90 $ 100.00 $ 3,395,546.06 $ 410.00

-41.8% 2% 1.7% 1% 1.1% 4%

Precio Unitario $ 33,656.01

Cantidad de ventas Ingresos 2022
Enero $ 1,600.00 $ 53,849,621.76
Febrero $ 900.00 $ 30,290,412.24
Marzo $ 2,500.00 $ 84,140,034.00
Abril $ 2,000.00 $ 67,312,027.20
Mayo $ 1,300.00 $ 43,752,817.68
Junio $ 1,600.00 $ 53,849,621.76
Julio $ 1,200.00 $ 40,387,216.32
Agosto $ 900.00 $ 30,290,412.24
Septiembre $ 890.00 $ 29,953,852.10
Octubre $ 1,300.00 $ 43,752,817.68
Noviembre $ 700.00 $ 23,559,209.52
Diciembre $ 1,300.00 $ 43,752,817.68
Total ventas $ 16,190.00 $ 544,890,860.18
 Precio Unitario $ 33,669.05
Cantidad de ventas Ingresos 2026
Enero $ 520.00 $ 17,507,904.54
Febrero $ 500.00 $ 16,834,523.60
Marzo $ 600.00 $ 20,201,428.32
Abril $ 1,000.00 $ 33,669,047.20
Mayo $ 550.00 $ 18,517,975.96
Junio $ 900.00 $ 30,302,142.48
Julio $ 500.00 $ 16,834,523.60
Agosto $ 700.00 $ 23,568,333.04
Septiembre $ 520.00 $ 17,507,904.54
Octubre $ 900.00 $ 30,302,142.48
Noviembre $ 700.00 $ 23,568,333.04
Diciembre $ 1,500.00 $ 50,503,570.80
Total ventas $ 8,890.00 $ 299,317,829.61

$ 33,678.82 No. AÑOS INGRESOS

$ 1.00 $ 2,020.00 $ 557,186,400.00
$ 2.00 $ 2,021.00 $ 770,648,094.08
$ 3.00 $ 2,022.00 $ 544,890,860.18
$ 4.00 $ 2,023.00 $ 412,326,082.00
$ 5.00 $ 2,024.00 $ 290,844,262.66
$ 6.00 $ 2,025.00 $ 295,922,283.55
$ 7.00 $ 2,026.00 $ 299,317,829.61
$ 8.00 $ 2,027.00 $ 313,152,442.08
$ 9.00 $ 2,028.00 $ 344,501,019.72
$ 10.00 $ 2,039.00 $ 375,518,869.76
$ 65,168,000.00

,600.00

2,027.00 $ 2,028.00 $ 2,029.00

$ 299,317,829.61 $ 9,300.00 $ 313,152,442.08 $ 10,230.00 $ 344,501,019.72

$ 13,834,612.47 $ 930.00 $ 31,348,577.64

4.4% 9% 9.1%

Precio Unitario $ 33,659.27

Cantidad de ventas Ingresos 2023
Enero $ 2,000.00 $ 67,318,544.00
Febrero $ 1,700.00 $ 57,220,762.40
Marzo $ 1,800.00 $ 60,586,689.60
Abril $ 920.00 $ 30,966,530.24
Mayo $ 500.00 $ 16,829,636.00
Junio $ 820.00 $ 27,600,603.04
Julio $ 500.00 $ 16,829,636.00
Agosto $ 600.00 $ 20,195,563.20
Septiembre $ 520.00 $ 17,502,821.44
Octubre $ 690.00 $ 23,224,897.68
Noviembre $ 700.00 $ 23,561,490.40
Diciembre $ 1,500.00 $ 50,488,908.00
Total ventas $ 12,250.00 $ 412,326,082.00
 Precio Unitario $ 33,672.31
Cantidad de ventas Ingresos 2027
Enero $ 600.00 $ 20,203,383.36
Febrero $ 500.00 $ 16,836,152.80
Marzo $ 650.00 $ 21,886,998.64
Abril $ 1,000.00 $ 33,672,305.60
Mayo $ 500.00 $ 16,836,152.80
Junio $ 900.00 $ 30,305,075.04
Julio $ 700.00 $ 23,570,613.92
Agosto $ 650.00 $ 21,886,998.64
Septiembre $ 800.00 $ 26,937,844.48
Octubre $ 800.00 $ 26,937,844.48
Noviembre $ 700.00 $ 23,570,613.92
Diciembre $ 1,500.00 $ 50,508,458.40
Total ventas $ 9,300.00 $ 313,152,442.08
 CONTROL DE VENTA FERCALZIN 2020 VENTAS M Y S DISTRIB
CANTIDAD VALOR $ 32,584.00 Precio de Venta Unitario
Mes
SEMANAL 119 $ 3,869,350.00 Enero
MENSUAL 1425 $ 46,432,200.00 Febrero
ANUAL 17100 $ 557,186,400.00 Marzo
Abril
Mayo

Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total ventas
VENTAS M Y S DISTRIBUCIONES
Precio de Venta Unitario 2020
Cantidad de ventas Ingresos 2020
1,200 $ 39,100,800.00
1,400 $ 45,617,600.00
1,300 $ 42,359,200.00
1,000 $ 32,584,000.00
800 $ 26,067,200.00

1,700 $ 55,392,800.00
2,000 $ 65,168,000.00
2,500 $ 81,460,000.00
1,600 $ 52,134,400.00
700 $ 22,808,800.00
900 $ 29,325,600.00
2,000 $ 65,168,000.00
$ 17,100.00 $ 557,186,400.00
 M Y S DISTRIBUCION
MES MP ARRIENDO SERVICIOS
Enero $ 11,200,000 $ 500,000 $ 270,000
Febrero $ 8,400,000 $ 500,000 $ 270,000
Marzo $ 8,960,000 $ 500,000 $ 270,000
Abril $ 5,600,000 $ 500,000 $ 270,000
Mayo $ 8,400,000 $ 500,000 $ 270,000
Junio $ 11,200,000 $ 500,000 $ 270,000
Julio $ 11,200,000 $ 500,000 $ 270,000
Agosto $ 12,880,000 $ 500,000 $ 270,000
Septiembre $ 8,400,000 $ 500,000 $ 270,000
Octubre $ 6,720,000 $ 500,000 $ 270,000
Noviembre $ 5,600,000 $ 500,000 $ 270,000
Diciembre $ 12,320,000 $ 500,000 $ 270,000
Total anual: $ 110,880,000 $ 6,000,000 $ 3,240,000

$ 5,600
MATERIA PRIMA 2020
MESES CANTIDAD PRECIO DE ADQUISICION
ENERO $ 2,000.00 $ 11,200,000
FEBRERO $ 1,500.00 $ 8,400,000
MARZO $ 1,600.00 $ 8,960,000
ABRIL $ 1,000.00 $ 5,600,000
MAYO $ 1,500.00 $ 8,400,000
JUNIO $ 2,000.00 $ 11,200,000
JULIO $ 2,000.00 $ 11,200,000
AGOSTO $ 2,300.00 $ 12,880,000
SEPTIEMBRE $ 1,500.00 $ 8,400,000
OCTUBRE $ 1,200.00 $ 6,720,000
NOVIEMBRE $ 1,000.00 $ 5,600,000
DICIEMBRE $ 2,200.00 $ 12,320,000
$ 19,800.00 $ 110,880,000

INV FINAL 2020 $ 8,400,000

M Y S DISTRIBUCIONE
MES MP ARRIENDO SERVICIOS
Enero $ 8,400,000 $ 500,000 $ 270,000
Febrero $ 10,080,000 $ 500,000 $ 270,000
Marzo $ 8,400,000 $ 500,000 $ 270,000
Abril $ 8,960,000 $ 500,000 $ 270,000
Mayo $ 12,320,000 $ 500,000 $ 270,000
Junio $ 14,000,000 $ 500,000 $ 270,000
Julio $ 12,320,000 $ 500,000 $ 270,000
Agosto $ 11,200,000 $ 500,000 $ 270,000
Septiembre $ 10,080,000 $ 500,000 $ 270,000
Octubre $ 10,080,000 $ 500,000 $ 270,000
Noviembre $ 12,880,000 $ 500,000 $ 270,000
Diciembre $ 14,000,000 $ 500,000 $ 270,000
Total anual: $ 132,720,000 $ 6,000,000 $ 3,240,000
ISTRIBUCIONES SAS 2020
MANTENIMIENTO MOD MOID Total mensual:
$ 50,000 $ 3,910,080 $ 6,120,855 $ 22,050,935
$ 50,000 $ 4,561,760 $ 6,120,855 $ 19,902,615
$ 50,000 $ 4,235,920 $ 6,120,855 $ 20,136,775
$ 50,000 $ 3,258,400 $ 6,120,855 $ 15,799,255
$ 50,000 $ 2,606,720 $ 6,120,855 $ 17,947,575
$ 50,000 $ 5,539,280 $ 6,120,855 $ 23,680,135
$ 50,000 $ 6,516,800 $ 6,120,855 $ 24,657,655
$ 50,000 $ 8,146,000 $ 6,120,855 $ 27,966,855
$ 50,000 $ 5,213,440 $ 6,120,855 $ 20,554,295
$ 50,000 $ 2,280,880 $ 6,120,855 $ 15,941,735
$ 50,000 $ 2,932,560 $ 6,120,855 $ 15,473,415
$ 50,000 $ 6,516,800 $ 6,120,855 $ 25,777,655
$ 600,000 $ 55,718,640 $ 73,450,262 $ 249,888,902

$ 5,600
MATERIAPRIMA AÑO 2021
MESES CANTIDAD PRECIO DE ADQUISICION
ENERO $ 1,500.00 $ 8,400,000
FEBRERO $ 1,800.00 $ 10,080,000
MARZO $ 1,500.00 $ 8,400,000
ABRIL $ 1,600.00 $ 8,960,000
MAYO $ 2,200.00 $ 12,320,000
JUNIO $ 2,500.00 $ 14,000,000
JULIO $ 2,200.00 $ 12,320,000
AGOSTO $ 2,000.00 $ 11,200,000
SEPTIEMBRE $ 1,800.00 $ 10,080,000
OCTUBRE $ 1,800.00 $ 10,080,000
NOVIEMBRE $ 2,300.00 $ 12,880,000
DICIEMBRE $ 2,500.00 $ 14,000,000
$ 23,700.00 $ 132,720,000

INV FINAL 2021 $ 3,360,000

DISTRIBUCIONES SAS 2021

MANTENIMIENTO MOD MOID Total mensual:
$ 50,000 $ 3,365,276 $ 6,120,855 $ 18,706,131
$ 50,000 $ 4,711,386 $ 6,120,855 $ 21,732,241
$ 50,000 $ 3,701,803 $ 6,120,855 $ 19,042,658
$ 50,000 $ 6,730,551 $ 6,120,855 $ 22,631,406
$ 50,000 $ 8,413,189 $ 6,120,855 $ 27,674,044
$ 50,000 $ 7,740,134 $ 6,120,855 $ 28,680,989
$ 50,000 $ 7,740,134 $ 6,120,855 $ 27,000,989
$ 50,000 $ 6,057,496 $ 6,120,855 $ 24,198,351
$ 50,000 $ 6,057,496 $ 6,120,855 $ 23,078,351
$ 50,000 $ 6,394,023 $ 6,120,855 $ 23,414,879
$ 50,000 $ 7,403,606 $ 6,120,855 $ 27,224,461
$ 50,000 $ 8,749,716 $ 6,120,855 $ 29,690,571
$ 600,000 $ 77,064,809 $ 73,450,262 $ 293,075,071
MOD $ 32,584
% $ 3,258
Materia prima $ 5,600
(costo unitario)

Mantenimiento $ 60,000
anual

Nomina $ 6,120,855
administrativa

Nomina de ventas $ 3,910,080

MOD
$ 33,653
$ 3,365
 M

AÑO 2020
PRECIO DE VENTA PRECIO DE ADQUIMARGEN DE CONTRIBUCION
$ 32,584 $ 5,600 $ 26,984

MESES CANTIDAD P*Q = INGRESO

ENERO $ 1,200 $ 39,100,800
FEBRERO $ 1,400 $ 45,617,600
MARZO $ 1,300 $ 42,359,200
ABRIL $ 1,000 $ 32,584,000
MAYO $ 800 $ 26,067,200
JUNIO $ 1,700 $ 55,392,800
JULIO $ 2,000 $ 65,168,000
AGOSTO $ 2,500 $ 81,460,000
SEPTIEMBRE $ 1,600 $ 52,134,400
OCTUBRE $ 700 $ 22,808,800
NOVIEMBRE $ 900 $ 29,325,600
DICIEMBRE $ 2,000 $ 65,168,000
$ 17,100 $ 557,186,400
 M y S DISTRIBUCIONES SAS

IVA POR UNIDAD

$ 6,191 $ 20,793

PRECIO DE ADQUISICION PORCENTAJE DE ITEM DE VENTAS IVA

$ 6,720,000 7% $ 7,429,152
$ 7,840,000 8% $ 8,667,344
$ 7,280,000 8% $ 8,048,248
$ 5,600,000 6% $ 6,190,960
$ 4,480,000 5% $ 4,952,768
$ 9,520,000 10% $ 10,524,632
$ 11,200,000 12% $ 12,381,920
$ 14,000,000 15% $ 15,477,400
$ 8,960,000 9% $ 9,905,536
$ 3,920,000 4% $ 4,333,672
$ 5,040,000 5% $ 5,571,864
$ 11,200,000 12% $ 12,381,920
$ 95,760,000 100% $ 105,865,416
 VENTAS TOTALES
$ 39,100,800 $ 557,186,400
7% 100%

VENTAS TOTALES
$ 5,600 $ 32,584
17% 100%

VENTAS TOTALES
$ 313,875,204 $ 557,186,400
UTILIDAD EN % 56% 100%

REGLA DE 3
$ 100.00 $ 100.00
$ 1.00 100%

EGRESOS
MO COSTOS FIJOS INSUMOS IVA
$ 120,045,780 $ 9,840,000 $ 7,560,000 $ 105,865,416 $ 243,311,196
 UTILIDAD
$ 313,875,204
 Costos fijos: $820,000
Precio: $32,357
Costos variables: $8,710
P.E.: $ 35
Utilidades: $0
Ingreso PE $1,132,506
INGRESO TOTAL $41,255,583
Unidades Ventas Costos
$ 1.00 $32,357 $828,710
$ 2.00 $64,715 $837,420
$ 3.00 $97,072 $846,130
$ 4.00 $129,429 $854,840
$ 5.00 $161,787 $863,550
$ 6.00 $194,144 $872,260
$ 7.00 $226,501 $880,970
$ 8.00 $258,859 $889,680
$ 9.00 $291,216 $898,390
$ 10.00 $323,573 $907,100
$ 11.00 $355,931 $915,810
$ 12.00 $388,288 $924,520
$ 13.00 $420,645 $933,230
$ 14.00 $453,002 $941,940
$ 15.00 $485,360 $950,650
$ 16.00 $517,717 $959,360
$ 17.00 $550,074 $968,070
$ 18.00 $582,432 $976,780
$ 19.00 $614,789 $985,490
$ 20.00 $647,146 $994,200
$ 21.00 $679,504 $1,002,910
$ 22.00 $711,861 $1,011,620
$ 23.00 $744,218 $1,020,330
$ 24.00 $776,576 $1,029,040
$ 25.00 $808,933 $1,037,750
$ 26.00 $841,290 $1,046,460
$ 27.00 $873,648 $1,055,170
$ 28.00 $906,005 $1,063,880
$ 29.00 $938,362 $1,072,590
$ 30.00 $970,720 $1,081,300
$ 31.00 $1,003,077 $1,090,010
$ 32.00 $1,035,434 $1,098,720
$ 33.00 $1,067,792 $1,107,430
$ 34.00 $1,100,149 $1,116,140
$ 35.00 $1,132,506 $1,124,850
$ 36.00 $1,164,864 $1,133,560
$ 37.00 $1,197,221 $1,142,270
$ 38.00 $1,229,578 $1,150,980
$ 39.00 $1,261,935 $1,159,690
$ 40.00 $1,294,293 $1,168,400
$ 41.00 $1,326,650 $1,177,110
$ 42.00 $1,359,007 $1,185,820
$ 43.00 $1,391,365 $1,194,530
$ 44.00 $1,423,722 $1,203,240
$ 45.00 $1,456,079 $1,211,950
$ 46.00 $1,488,437 $1,220,660
$ 47.00 $1,520,794 $1,229,370
$ 48.00 $1,553,151 $1,238,080
$ 49.00 $1,585,509 $1,246,790
$ 50.00 $1,617,866 $1,255,500
VALOR MANO DE OBRA $ 9,821,895
VALOR MO UNITARIA $ 8,185
INSUMO PARA LA VENTA $ 525
CV $ 8,710

Utilidades
-$796,353 PUNTO DE EQUILIB
-$772,705
2000000
-$749,058
-$725,411
-$701,763 1500000
-$678,116
-$654,469
-$630,821 1000000 10
102
10116
1002910
994200
985490
976780
941940
933230
924520 968070
959360
950650
915810
907100
898390
-$607,174 863550
854840
846130
837420
828710
889680
880970
872260
77 7442
-$583,527 711861
679503.72
647146.4
614789.08
582431.76
-$559,879 500000
550074.44
517717.12
485359.8
453002.48
420645.16
388287.84
-$536,232 355930.52
323573.2
291215.88
258858.56
226501.24
-$512,585 194143.92
161786.6
129429.28
97071.96
64714.64
-$488,938 0 32357.32
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011121314151617181920212223242
-$465,290 -2
-276
-299758
-$441,643
-323406.2
-347053.6
-370700.92
-394348.24
-417995.56
-441642.88
-465290.2
-488937.52
-$417,996 -500000 -512584.84
-536232.16
-559879.48
-583526.8
-607174.12
-630821.44
-654468.76
-$394,348 -678116.08
-701763.4
-725410.72
-749058.04
-772705.36
-796352.68
-$370,701
-1000000
-$347,054
-$323,406 Unidades Ventas

-$299,759
-$276,112
-$252,464
-$228,817
-$205,170
-$181,522
-$157,875
-$134,228
-$110,580
-$86,933
-$63,286
-$39,638
-$15,991
$7,656
$31,304
$54,951
$78,598
$102,245
$125,893
$149,540
$173,187 Formula 1:
$196,835
$220,482
$244,129
$267,777
$291,424
$315,071
$338,719 Formula 2 :
$362,366

PE

PE
 LUZ $ 130,000
ARRENDAMIENTO $ 500,000
SERVICIO DE AGUA $ 60,000
MANTENIMIENTO (A$ 50,000
INTERNET $ 80,000
COSTOS FIJOS $ 820,000

PUNTO DE EQUILIBRIO FERCALZIN

1617866
1585508.68
1553151.36
1520794.04
1488436.72
1456079.4
1423722.08
1391364.76
1359007.44
1326650.12
1294292.8
1261935.48
1229578.16 1229370
1220660
1211950 1255500
1246790
1238080
1197220.84
1177110
1168400
1159690
1164863.52 1203240
1194530
1185820
11248501150980
1142270
1133560
1132506.2
1116140
1107430
1072590
1063880
1055170 1098720
1090010
1081300 1100148.88
1067791.56
1020330
1011620
1002910 1046460
1037750
1029040 1035434.24
968070
959360
950650 994200
985490
976780 1003076.92
970719.6
941940
933230
24520
5810
00 938362.28
906004.96
873647.64
841290.32
808933
776575.68
744218.36
711861.04
679503.72
647146.4
614789.08
582431.76
550074.44
517717.12
485359.8
453002.48
420645.16
88287.84
930.52
3.2 362366
338718.68
8 315071.36
291424.04
267776.72
244129.4
220482.08
196834.76
173187.44
149540.12
125892.8
102245.48
78598.1599999999
54950.8400000001
31303.52
7656.19999999995
-15991.1200000001
-39638.4399999999
-63285.76
1314151617181920212223242526272829303132333435363738394041424344454647484950
-86933.08
-110580.4
-134227.72
-157875.04
-181522.36
-205169.68
-228817
-252464.32
-276111.64
-299758.96
-323406.28
-347053.6
-370700.92
-394348.24
-417995.56
-441642.88
-465290.2
-488937.52
-512584.84
536232.16
879.48
6.8
12

Unidades Ventas Costos Utilidades

 CFT
PE
Precio por unitario - Costo Variable Unitario

Gastos Fijos Totales

Costos Variables Totales
1- Ventas Totales

Resultado Obtenido
Precio Unitario $ 34.68
 CP
CP+GT+UTL+IMP=PRECIO $ 14,468

CVU CFU CT
$8,710 $ 683 $ 9,393
$ 820,000
$ 34.68
$23,647

$ 820,000
$ 1 $ 1,122,030.00

PE $ 35.00
 GT UTL IMP
$ 10,800.00 $ 4,340 $ 2,749
$ 35.00
 PRECIO
$ 32,357
n

M Y S DISTRIBUCIONES SAS
ESTADO DE RESULTADO POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020
(Valores expresados en pesos colombianos)

Año terminado en
31 de diciembre de
2021 2020

NOTA

VENTAS 770,648,094 557,186,400

VENTAS NETAS 770,648,094 557,186,400
- COSTO DE VENTA 145,320,000 110,040,000
UTILIDAD BRUTA 625,328,094 447,146,400
- GASTOS OPERACIONALES
GASTOS ADMINISTRATIVOS 73,450,262 73,450,262
GASTOS DE VENTA 94,464,809 73,118,640
167,915,071 146,568,902
UTILIDAD OPERACIONAL 457,413,023 300,577,498
OTROS INGRESOS 5,000,000 4,000,000
UTILIDAD ANTE DE IMPUESTO $ 462,413,023 304,577,498
-IMPORRENTA $ 147,972,167 94,419,024
-CREE 0,40% 530,880 443,520
UTILIDAD NETA 313,909,976 209,714,954

REGRESAR
 NOMINA 2020
NOM ADMINIST $ 6,120,855 $ 73,450,262
NOM VENTA $ 55,718,640 $ 55,718,640

GASTOS DE VENTA 2020

NOM VENTA $ 55,718,640
INSUMOS DE VENTA $ 7,560,000
COSTOS FIJOS $ 9,840,000
$ 73,118,640

NOMINA 2021
NOM ADMINS $ 6,120,855 $ 73,450,262
NOM VENTA $ 77,064,809 $ 77,064,809

GASTOS 2021
NOM VENTA $ 77,064,809
INSUMOS VENTA $ 7,560,000
COSTOS FIJO $ 9,840,000
$ 94,464,809
 IMPUESTO CREE 2021 $ 5,600.00 $ 0.00
MESES CANTIDAD PRECIO DE ADQUISICION CREE
ENERO $ 1,500.00 $ 8,400,000 $ 33,600
FEBRERO $ 1,800.00 $ 10,080,000 $ 40,320
MARZO $ 1,500.00 $ 8,400,000 $ 33,600
ABRIL $ 1,600.00 $ 8,960,000 $ 35,840
MAYO $ 2,200.00 $ 12,320,000 $ 49,280
JUNIO $ 2,500.00 $ 14,000,000 $ 56,000
JULIO $ 2,200.00 $ 12,320,000 $ 49,280
AGOSTO $ 2,000.00 $ 11,200,000 $ 44,800
SEPTIEMBRE $ 1,800.00 $ 10,080,000 $ 40,320
OCTUBRE $ 1,800.00 $ 10,080,000 $ 40,320
NOVIEMBRE $ 2,300.00 $ 12,880,000 $ 51,520
DICIEMBRE $ 2,500.00 $ 14,000,000 $ 56,000
TOTAL $ 530,880

IMPUESTO CREE 2020 $ 5,600.00 $ 0.00

MESES CANTIDAD PRECIO DE ADQUISICION CREE
ENERO $ 2,000.00 $ 11,200,000 $ 44,800
MARZO $ 1,600.00 $ 8,960,000 $ 35,840
ABRIL $ 1,000.00 $ 5,600,000 $ 22,400
MAYO $ 1,500.00 $ 8,400,000 $ 33,600
JUNIO $ 2,000.00 $ 11,200,000 $ 44,800
JULIO $ 2,000.00 $ 11,200,000 $ 44,800
AGOSTO $ 2,300.00 $ 12,880,000 $ 51,520
SEPTIEMBRE $ 1,500.00 $ 8,400,000 $ 33,600
OCTUBRE $ 1,200.00 $ 6,720,000 $ 26,880
NOVIEMBRE $ 1,000.00 $ 5,600,000 $ 22,400
DICIEMBRE $ 2,200.00 $ 12,320,000 $ 49,280
TOTAL $ 443,520
 COSTO DE VENTA 2020
COMPRAS $ 110,880,000
+GASTOS INCIDENTALES $ 7,560,000
COMPRAS BRUTAS $ 118,440,000
-DEVOLUCION, REBAJAS 0
COMPRAS NETAS $ 118,440,000
+INV INICIAL $ -
MERCANCIA DISPONIBLE PARA VENTA $ 118,440,000
-INV FINAL $ 8,400,000
COSTO DE VENTA $ 110,040,000

COSTO DE VENTA 2021

COMPRAS $ 132,720,000
+GASTOS INCIDENTALES $ 7,560,000
COMPRAS BRUTAS $ 140,280,000
-DEVOLUCION , REBJAS $ -
COMPRAS NETAS $ 140,280,000
+INV INICIAL $ 8,400,000
MERCANCIA DISPONIBLE PARA VENTA $ 148,680,000
-INV FINAL $ 3,360,000
COSTO DE VENTA $ 145,320,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDO ADMINISTRATIVO

GASTOS DE VENTA
SUELDO VENDEDORES
INSUMOS
 ###

B
 Flujo de Caja

$ 557,186,400 $ 770,648,094 $ 544,890,860 $ 412,326,082

0 PERIODO O
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
AÑO 0
-$ 251,686,222

Oportunidades de Inversión

PERIODO VALORES INVERSIONISTA A

$ - -251,686,222 INVERSION INICIAL $0

TASA
$ 1.00 $ 557,186,400 20%
OPORTUNIDAD

$ 2.00 $ 770,648,094 VPN1 $ 2,265,122,316

$ 3.00 $ 544,890,860
$ 4.00 $ 412,326,082
$ 5.00 $ 290,844,263 TASA INTERNA DE RETORNO DEL PROYECTO TIR
$ 6.00 $ 295,922,284 84%
$ 7.00 $ 299,317,830
$ 8.00 $ 313,152,442
$ 9.00 $ 344,501,020
$ 10.00 $ 375,518,870
 TABLA DE EGRESOS
NOMINA ADM. $ 6,120,855
NOMINA VTAS. $ 3,910,080
MATERIALES $ 110,880,000
$ 290,844,263 EQUIPO DE OFICINA $ 1,365,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 1,270,000

AÑO 5 Gasto de constituciòn $ 400,000

SERVICIOS $ 270,000
MANTENIMIENTO $ 50,000
ARRENDAMIENTO $ 500,000
Gastos de insumos $ 630,000

INVERSIONISTA B INGRESOS-EGRESOS=UTILIDAD
INVERSION
$0 INGRESOS
INICIAL

TASA
30% 1 $ 557,186,400
OPORTUNIDAD

VPN2 $ 1,814,135,621 2 $ 770,648,094

3 $ 544,890,860
4 $ 412,326,082
5 $ 290,844,263
6 $ 290,844,263
7 $ 295,922,284
8 $ 299,317,830
9 $ 313,152,442
10 $ 375,518,870
ESOS TABLA DE INGRESOS
$ 73,450,262 AÑO VALOR
$ 46,920,960 $ - $ 251,686,222
$ 110,880,000 $ 1.00 $ 557,186,400
$ 1,365,000 $ 2.00 $ 770,648,094
$ 1,270,000 $ 3.00 $ 544,890,860

$ 400,000 $ 4.00 $ 412,326,082

$ 3,240,000 $ 5.00 $ 290,844,263

$ 600,000 $ 6.00 $ 295,922,284
$ 6,000,000 $ 7.00 $ 299,317,830
$ 7,560,000 $ 8.00 $ 313,152,442
$ 251,686,222 $ 9.00 $ 344,501,020
$ 10.00 $ 375,518,870

S-EGRESOS=UTILIDAD

EGRESOS UTILIDAD

-$ 251,686,222 $ 305,500,178

-$ 251,686,222 $ 518,961,872
-$ 251,686,222 $ 293,204,638
-$ 251,686,222 $ 160,639,860
-$ 251,686,222 $ 39,158,041
-$ 251,686,222 $ 39,158,041
-$ 251,686,222 $ 44,236,062
-$ 251,686,222 $ 47,631,608
-$ 251,686,222 $ 61,466,220
-$ 251,686,222 $ 123,832,648
 M Y S DISTRIBUCIONES SAS
Seleccione un periodo para resaltarlo a la derecha. A continuación hay una leyenda que de
el gráfico.
DURACIÓN DEL
No. ACTIVIDAD INICIO DEL PLAN INICIO REAL
PLAN
1 CLASIFICACIÓN COSTOS 1 5 1
2 INVERSIÓN INICIAL 1 6 1
4 NOMINA ADMINISTRATIVA 4 8 4
6 NOMINA DE VENTAS 4 3 4
7 MATERIA PRIMA 5 4 5
8 COSTOS DE PRODUCCIÓN 5 2 5
9 PUNTO DE EQUILIBRIO 5 2 5
11 EGRESOS 6 5 6
12 PROYECCIÓN DE INGRESOS 6 5 6
13 ESTADO DE RESULTADOS 6 5 6
14 OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN 6 5 6
15 FLUJO DE CAJA 6 5 6
 SAS
hay una leyenda que describe
Periodo resaltado: 1
PORCENTAJE PERIODOS
DURACIÓN REAL COMPLETADO 1 2 3
4 25%
5 100%
6 10%
6 85%
3 50%
5 60%
6 75%
7 100%
7 100%
7 100%
7 100%
7 100%
Duración del plan

4 5 6 7 8 9
 Inicio real

10 11 12 13 14 15
% Completado

16 17 18 19 20 21
Real (fuera del plan)

22 23 24 25 26 27
 % Completado (fuera del plan)

28 29 30 31 32 33
34 35 36 37 38