PRESENTACIO

NOMBRE DE LA EMPRESA:
SPARZA CLUB S.A

TIPO DE EMPRESA:
SOCIEDAD ANÓNIMA

PERIODO CONTABLE:

INICIO - 1 DE DICIEMBRE DEL 2018

FIN - 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

SENTACION
CLUB S.A

D ANÓNIMA

MBRE DEL 2018

BRE DEL 2018

 SPARZA CLUB S.A
CATALOGO DE CUENTAS
CUENTAS
101 - CAJA
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO
182 - SEGUROS
20 - MERCADERÍAS
21 - PRODUCTOS TERMINADOS
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 - SUMINISTROS
2524 - OTROS SUMINISTROS
253 - REPUESTOS
333 - MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE
335 - MUEBLES Y ENSERES
3361 - EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO)
4017 - IMPUESTO A LA RENTA
4031 - ESSALUD
4032 - ONP
4152 - ADELANTO POR COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
451 - PRESTAMOS DE INST. FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS
501 - CAPITAL SOCIAL
5012 - PARTICIPACIONES
59 - UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO
635 - ALQUILERES
6361 - LUZ
6363 - AGUA
6365 - INTERNET
6371 - PUBLICIDAD
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
641 - GOBIERNO CENTRAL
65 - OTROS GASTOS DE GESTION
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
N° TRANS FECHA N° CTA - NOMBRE DE CUENTA
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
1-Dic
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
T1
Descripción de la transacción:
Prestación de Servicio de plataformas deportivas
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
1-Dic
501 - CAPITAL SOCIAL
T2
Descripción de la transacción:
Depósito a la cuenta de la empresa
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
1-Dic
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO
T3
Descripción de la transacción:
Cobro de facturas a clientes varios
3361 - EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO)
2-Dic
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
T4
Descripción de la transacción:
Compra de equipos de cómputo
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
2-Dic
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE
T6
Descripción de la transacción:
Se realizó la compra de un bus
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
2-Dic
451 - PRESTAMOS DE INST. FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
T7
Descripción de la transacción:
Se hizo un préstamo al banco BBVA CONTINENTAL con un plazo de 2 meses
101 - CAJA
2-Dic
20 - MERCADERÍAS
T8
Descripción de la transacción:
Compra de agua embotellada
101 - CAJA
2-Dic
20 - MERCADERÍAS
T9
Descripción de la transacción:
Compra de cervezas y bebidas
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
2-Dic
501 - CAPITAL SOCIAL
T10
Descripción de la transacción:
Se une un nuevo socio y aporta capital
 104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
2-Dic
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
T11
Descripción de la transacción:
Prestación de servicio de piscina y restaurantes
101 - CAJA
2-Dic
65 - OTROS GASTOS DE GESTION
T12
Descripción de la transacción:
Se pago gastos de gestión
101 - CAJA
3-Dic
2524 - OTROS SUMINISTROS
T13
Descripción de la transacción:
Compra de uniformes a sus trabajadores
101 - CAJA
3-Dic
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
T14
Descripción de la transacción:
Se prestó servicio de esparcimiento
101 - CAJA
4-Dic
182 - SEGUROS
T15
Descripción de la transacción:
Se pago el seguro vehicular
101 - CAJA
4-Dic
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
T16
Descripción de la transacción:
Compra de repuestos y accesorios
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
4-Dic
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
T17
Descripción de la transacción:
Se pago una deuda a un proveedor
101 - CAJA
5-Dic
20 - MERCADERÍAS
T18
Descripción de la transacción:
Compra de mercadería manufacturada
101 - CAJA
6-Dic 333 - MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
T19 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Descripción de la transacción:
Se compró tres podadoras a 1,320.00 soles cada una
101 - CAJA
7-Dic
4152 - ADELANTO POR COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS
T20
T20
Descripción de la transacción:
Se entrego un adelanto por compensación de tiempo de servicio
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS
8-Dic
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE
T21
Descripción de la transacción:
Compra de una moto lineal
101 - CAJA
8-Dic
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
T22
Descripción de la transacción:
Se presto un servicio de campo de recreación
101 - CAJA
9-Dic
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO
T23
Descripción de la transacción:
Se cobró la deuda a un cliente
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS
12-Dic
5012 - PARTICIPACIONES
T24
Descripción de la transacción:
Se devolvió participaciones
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS
13-Dic
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
T25
Descripción de la transacción:
Se pago por el servicio de Seguridad
101 - CAJA
13-Dic
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
T26
Descripción de la transacción:
Se contrató 5 azafatas y se le cancelo por el servicio prestado del día para un evento
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
14-Dic
6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO
T27
Descripción de la transacción:
Se pago CTS(compensación por tiempo de servicio)
101 - CAJA
14-Dic
6371 - PUBLICIDAD
T28
Descripción de la transacción:
Se pago por el servicio de Publicidad
101 - CAJA
15-Dic
635 - ALQUILERES
T29
Descripción de la transacción:
Prestación de servicio
101 - CAJA
15-Dic
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
T30
Descripción de la transacción:
Pago por el servicio de saneamiento y tratamiento de agua
101 - CAJA
16-Dic
T31
 16-Dic
252 - SUMINISTROS
T31
Descripción de la transacción:
Compra de suministros de droguería
101 - CAJA
17-Dic
20 - MERCADERÍAS
T32
Descripción de la transacción:
Compra de bebidas diversas
101 - CAJA
17-Dic
4031 - ESSALUD
T33
Descripción de la transacción:
Contribuciones a ESSALUD
101 - CAJA
17-Dic
65 - OTROS GASTOS DE GESTION
T34
Descripción de la transacción:
Se pago gastos de gestión
101 - CAJA
17-Dic
4032 - ONP
T35
Descripción de la transacción:
Contribuciones a ONP
101 - CAJA
18-Dic 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
T36 639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Descripción de la transacción:
Se contrataron 3 jardineros
101 - CAJA
18-Dic
4017 - IMPUESTO A LA RENTA
T37
Descripción de la transacción:
Se pago Impuesto a la Renta a SUNAT
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
20-Dic
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS
T37
Descripción de la transacción:
Se cobró anticipo por el servicio de alquiler de auditorios.
101 - CAJA
21-Dic
253 - REPUESTOS
T38
Descripción de la transacción:
Se compro repuestos y accesorios
101 - CAJA
27-Dic
6361 - LUZ
T39
Descripción de la transacción:
Se pago el servicio de luz
101 - CAJA
27-Dic
21 - PRODUCTOS TERMINADOS
T40
Descripción de la transacción:
Se compro material para acabados
 101 - CAJA
27-Dic
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
T41
Descripción de la transacción:
Compra de material para limpieza y mantenimiento
101 - CAJA
27-Dic
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
T42
Descripción de la transacción:
Compra de suministros
101 - CAJA
27-Dic
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
T43
Descripción de la transacción:
Pago de sueldos y salarios de los empleados
101 - CAJA
28-Dic
6363 - AGUA
T44
Descripción de la transacción:
Pago de servicio de agua
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
31-Dic
6365 - INTERNET
T45
Descripción de la transacción:
Pago de servicio de Internet
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
31-Dic
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
T46
Descripción de la transacción:
Pago a proveedores
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
31-Dic
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
T47
Descripción de la transacción:
Pago de sueldos a empleados con sus gratificaciones
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
31-Dic
501 - CAPITAL SOCIAL
T48
Descripción de la transacción:
Depósito a la cuenta de la empresa
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
31-Dic
59 - UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
T49
Descripción de la transacción:
Se pagaron dividendos a los socios
101 - CAJA
31-Dic
335 - MUEBLES Y ENSERES
T50
Descripción de la transacción:
Se realizo la venta de muebles
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
31-Dic
641 - GOBIERNO CENTRAL
T51
Descripción de la transacción:
Se hizo el pago correspondiente al los impuestos del mes
 DIARIO GENERAL
SPARZA CLUB S.A
MES DE DICIEMBRE DEL 2018 2,690,344.00 2,690,344.00
N° CTA - NOMBRE DE CUENTA DEBE HABER
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 4,460.00
704 - PRESTACION DE SERVICIOS 4,460.00
la transacción:
ervicio de plataformas deportivas
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 367,539.00
501 - CAPITAL SOCIAL 367,539.00
la transacción:
uenta de la empresa
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 999,519.00
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO 999,519.00
la transacción:
as a clientes varios
3361 - EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO) 2,272.00
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 2,272.00
la transacción:
pos de cómputo
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 160,000.00
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE 160,000.00
la transacción:
mpra de un bus
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 50,000.00
451 - PRESTAMOS DE INST. FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 50,000.00
la transacción:
amo al banco BBVA CONTINENTAL con un plazo de 2 meses
101 - CAJA 153.00
20 - MERCADERÍAS 153.00
la transacción:
a embotellada
101 - CAJA 757.00
20 - MERCADERÍAS 757.00
la transacción:
ezas y bebidas
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 500,000.00
501 - CAPITAL SOCIAL 500,000.00
la transacción:
o socio y aporta capital
 104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 5,750.00
704 - PRESTACION DE SERVICIOS 5,750.00
la transacción:
ervicio de piscina y restaurantes
101 - CAJA 915.00
65 - OTROS GASTOS DE GESTION 915.00
la transacción:
de gestión
101 - CAJA 1,200.00
2524 - OTROS SUMINISTROS 1,200.00
la transacción:
ormes a sus trabajadores
101 - CAJA 534.00
704 - PRESTACION DE SERVICIOS 534.00
la transacción:
io de esparcimiento
101 - CAJA 1,500.00
182 - SEGUROS 1,500.00
la transacción:
ro vehicular
101 - CAJA 756.00
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 756.00
la transacción:
estos y accesorios
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 25,000.00
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 25,000.00
la transacción:
uda a un proveedor
101 - CAJA 758.00
20 - MERCADERÍAS 758.00
la transacción:
cadería manufacturada
101 - CAJA 2,772.00
333 - MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION 3,960.00
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1,188.00
la transacción:
podadoras a 1,320.00 soles cada una
101 - CAJA 500.00
4152 - ADELANTO POR COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS 500.00
la transacción:
delanto por compensación de tiempo de servicio
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 5,000.00
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE 5,000.00
la transacción:
moto lineal
101 - CAJA 1,360.00
704 - PRESTACION DE SERVICIOS 1,360.00
la transacción:
vicio de campo de recreación
101 - CAJA 3,000.00
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO 3,000.00
la transacción:
da a un cliente
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 250,000.00
5012 - PARTICIPACIONES 250,000.00
la transacción:
ticipaciones
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS 3,500.00
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 3,500.00
la transacción:
ervicio de Seguridad
101 - CAJA 250.00
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 250.00
la transacción:
afatas y se le cancelo por el servicio prestado del día para un evento
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 4,500.00
6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO 4,500.00
la transacción:
ompensación por tiempo de servicio)
101 - CAJA 2,535.00
6371 - PUBLICIDAD 2,535.00
la transacción:
ervicio de Publicidad
101 - CAJA 4,000.00
635 - ALQUILERES 4,000.00
la transacción:
ervicio
101 - CAJA 200.00
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 200.00
la transacción:
vicio de saneamiento y tratamiento de agua
101 - CAJA 3,297.00
 252 - SUMINISTROS 3,297.00
la transacción:
inistros de droguería
101 - CAJA 938.00
20 - MERCADERÍAS 938.00
la transacción:
das diversas
101 - CAJA 1,436.00
4031 - ESSALUD 1,436.00
la transacción:
a ESSALUD
101 - CAJA 193.00
65 - OTROS GASTOS DE GESTION 193.00
la transacción:
de gestión
101 - CAJA 1,573.00
4032 - ONP 1,573.00
la transacción:
a ONP
101 - CAJA 360.00
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 360.00
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 720.00
la transacción:
3 jardineros
101 - CAJA 1,943.00
4017 - IMPUESTO A LA RENTA 1,943.00
la transacción:
to a la Renta a SUNAT
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 20,000.00
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS 20,000.00
la transacción:
po por el servicio de alquiler de auditorios.
101 - CAJA 690.00
253 - REPUESTOS 690.00
la transacción:
estos y accesorios
101 - CAJA 8,523.00
6361 - LUZ 8,523.00
la transacción:
cio de luz
101 - CAJA 1,174.00
21 - PRODUCTOS TERMINADOS 1,174.00
la transacción:
erial para acabados
 101 - CAJA 313.00
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 313.00
la transacción:
erial para limpieza y mantenimiento
101 - CAJA 754.00
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 754.00
la transacción:
inistros
101 - CAJA 26,129.00
6211 - SUELDOS Y SALARIOS 26,129.00
la transacción:
y salarios de los empleados
101 - CAJA 7,275.00
6363 - AGUA 7,275.00
la transacción:
o de agua
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 8,500.00
6365 - INTERNET 8,500.00
la transacción:
o de Internet
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 47,216.00
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 47,216.00
la transacción:
ores
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 23,583.00
6211 - SUELDOS Y SALARIOS 23,583.00
la transacción:
a empleados con sus gratificaciones
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 124,169.00
501 - CAPITAL SOCIAL 124,169.00
la transacción:
uenta de la empresa
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 12,000.00
59 - UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 12,000.00
la transacción:
dendos a los socios
101 - CAJA 2,000.00
335 - MUEBLES Y ENSERES 2,000.00
la transacción:
nta de muebles
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 12,000.00
641 - GOBIERNO CENTRAL 12,000.00
la transacción:
correspondiente al los impuestos del mes
193.00
CUENTA: 101 - CAJA CUENTA: 121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMP

FECHA REFERENCIA DEBE HABER FECHA REFERENCIA

2-Dic T8 153.00 1-Dic T3
2-Dic T9 757.00 9-Dic T23
2-Dic T12 915.00
3-Dic T13 1,200.00
SALDO
3-Dic T14 534.00
4-Dic T15 1,500.00
4-Dic T16 756.00
5-Dic T18 758.00 CUENTA: 182 - SEGUROS
6-Dic T19 2,772.00
7-Dic T20 500.00 FECHA REFERENCIA
8-Dic T22 1,360.00 4-Dic T15
9-Dic T23 3,000.00
SALDO
13-Dic T26 250.00
14-Dic T28 2,535.00
15-Dic T29 4,000.00
15-Dic T30 200.00 CUENTA: 20 - MERCADERÍAS
16-Dic T31 3,297.00
17-Dic T32 938.00 FECHA REFERENCIA
17-Dic T33 1,436.00 2-Dic T8
17-Dic T34 193.00 2-Dic T9
17-Dic T35 1,573.00 5-Dic T18
18-Dic T36 360.00 17-Dic T32
18-Dic T37 1,943.00
SALDO
21-Dic T38 690.00
27-Dic T39 8,523.00
27-Dic T40 1,174.00
27-Dic T41 313.00 CUENTA: 21 - PRODUCTOS TERMINADOS
27-Dic T42 754.00
27-Dic T43 26,129.00 FECHA REFERENCIA
28-Dic T44 7,275.00 27-Dic T40
31-Dic T50 2,000.00
SALDO
6,894.00 70,894.00
SALDO
64,000.00

CUENTA: 25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR

CUENTA: 104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
FECHA REFERENCIA
FECHA REFERENCIA DEBE HABER 4-Dic T16
1-Dic T1 4,460.00 27-Dic T41
1-Dic T2 367,539.00 27-Dic T42
 1-Dic T3 999,519.00
SALDO
1-Dic T37 20,000.00
2-Dic T6 160,000.00
2-Dic T7 50,000.00
2-Dic T10 500,000.00 CUENTA: 252 - SUMINISTROS
2-Dic T11 5,750.00
4-Dic T17 25,000.00 FECHA REFERENCIA
14-Dic T27 4,500.00 16-Dic T31
31-Dic T45 8,500.00
SALDO
31-Dic T46 47,216.00
31-Dic T47 23,583.00
31-Dic T48 124,169.00
31-Dic T49 12,000.00 CUENTA: 2524 - OTROS SUMINISTROS
31-Dic T51 12,000.00
2,071,437.00 292,799.00
SALDO
1,778,638.00 FECHA REFERENCIA
3-Dic T13

SALDO
CUENTA: 105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS

FECHA REFERENCIA DEBE HABER

8-Dic T21 5,000.00 CUENTA: 253 - REPUESTOS
12-Dic T24 250,000.00
13-Dic T25 3,500.00 FECHA REFERENCIA
258,500.00 21-Ene T38
SALDO
258,500.00
SALDO
 LIBRO MAYOR
SPARZA CLUB S.A.

121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO

CUENTA: 333 - MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION

DEBE HABER FECHA REFERENCIA DEBE HABER

999,519.00 6-Dic T19 3,960.00
3,000.00 3,960.00
SALDO
3,960.00
0.00 1,002,519.00
1,002,519.00
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE

182 - SEGUROS FECHA REFERENCIA DEBE HABER

2-Dic T6 160,000.00
DEBE HABER 8-Dic T21 5,000.00
1,500.00 165,000.00
SALDO
1,500.00 165,000.00
1,500.00

CUENTA: 335 - MUEBLES Y ENSERES

20 - MERCADERÍAS
FECHA REFERENCIA DEBE HABER
DEBE HABER 31-Dic T50 2,000.00
153.00 2,000.00
SALDO
757.00 2,000.00
758.00
938.00
2,606.00 CUENTA: 3361 - EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO)
2,606.00
FECHA REFERENCIA DEBE HABER
2-Dic T5 2,272.00
21 - PRODUCTOS TERMINADOS 2,272.00
SALDO
2,272.00
DEBE HABER
1,174.00
1,174.00 CUENTA: 4017 - IMPUESTO A LA RENTA
1,174.00
FECHA REFERENCIA DEBE HABER
18-Dic T37 1,943.00
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,943.00
SALDO
1,943.00
DEBE HABER
756.00
313.00 CUENTA: 4031 - ESSALUD
754.00
 1,823.00 FECHA REFERENCIA DEBE HABER
1,823.00 17-Dic T33 1,436.00
1,436.00
SALDO
1,436.00
252 - SUMINISTROS

DEBE HABER CUENTA: 4032 - ONP

3,297.00
3,297.00 FECHA REFERENCIA DEBE HABER
3,297.00 17-Dic T35 1,573.00
1,573.00
SALDO
1,573.00
2524 - OTROS SUMINISTROS

DEBE HABER CUENTA: 4152 - ADELANTO POR COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS

1,200.00
1,200.00 FECHA REFERENCIA DEBE HABER
1,200.00 17-Dic T20 500.00
500.00
SALDO
500.00
253 - REPUESTOS

DEBE HABER CUENTA: 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

690.00
690.00 FECHA REFERENCIA DEBE HABER
690.00 2-Dic T5 2,272.00
4-Dic T17 25,000.00
6-Dic T19 1,188.00
18-Dic T36 360.00
31-Dic T46 47,216.00
72,216.00 3,820.00
SALDO
68,396.00

CUENTA: 473 - ANTICIPOS RECIBIDOS

FECHA REFERENCIA DEBE HABER

2-Dic T37 20,000.00
0.00 20,000.00
SALDO
20,000.00
CUENTA: 451 - PRESTAMOS DE INST. FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADESCUENTA: 6363 - AGUA

FECHA REFERENCIA DEBE HABER FECHA REFERENCIA

2-Dic T7 50,000.00 28-Dic T44
50,000.00
SALDO SALDO
50,000.00

CUENTA: 501 - CAPITAL SOCIAL CUENTA: 6365 - INTERNET

FECHA REFERENCIA DEBE HABER FECHA REFERENCIA

1-Dic T2 367,539.00 31-Dic T45
2-Dic T10 500,000.00
SALDO
31-Ene T48 124,169.00
991,708.00
SALDO
991,708.00
CUENTA: 6371 - PUBLICIDAD

CUENTA: 5012 - PARTICIPACIONES FECHA REFERENCIA

14-Dic T28
FECHA REFERENCIA DEBE HABER
SALDO
12-Dic T24 250,000.00
250,000.00
SALDO
250,000.00
CUENTA: 639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS PO

CUENTA: 59 - UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS FECHA REFERENCIA

13-Dic T25
FECHA REFERENCIA DEBE HABER 13-Dic T26
31-Dic T49 12,000.00 15-Dic T30
12,000.00 18-Dic T36
SALDO
12,000.00
SALDO

CUENTA: 6211 - SUELDOS Y SALARIOS

CUENTA: 65 - OTROS GASTOS DE GESTION
FECHA REFERENCIA DEBE HABER
27-Dic T43 26,129.00 FECHA REFERENCIA
31-Dic T47 23,583.00 2-Dic T12
49,712.00 17-Dic T34
SALDO
49,712.00
SALDO
CUENTA: 6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO
CUENTA: 704 - PRESTACION DE SERVICIOS
FECHA REFERENCIA DEBE HABER
14-Dic T27 4,500.00 FECHA REFERENCIA
4,500.00 1-Dic T1
SALDO
4,500.00 2-Dic T11
3-Dic T14
8-Dic T22
CUENTA: 635 - ALQUILERES

SALDO
FECHA REFERENCIA DEBE HABER
15-Dic T29 4,000.00
4,000.00
SALDO
4,000.00

CUENTA: 6361 - LUZ

FECHA REFERENCIA DEBE HABER

29-Dic T32 8,523.00
8,523.00
SALDO
8,523.00

CUENTA: 641 - GOBIERNO CENTRAL

FECHA REFERENCIA DEBE HABER

31-Dic T51 12000
12,000.00 0.00
SALDO
12,000.00
6363 - AGUA

DEBE HABER
7,275.00
7,275.00
7,275.00

6365 - INTERNET

DEBE HABER
8,500.00
8,500.00
8,500.00

6371 - PUBLICIDAD

DEBE HABER
2,535.00
2,535.00
2,535.00

639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

DEBE HABER
3,500.00
250.00
200.00
720.00
4,670.00
4,670.00

65 - OTROS GASTOS DE GESTION

DEBE HABER
915.00
193.00
1,108.00
1,108.00
704 - PRESTACION DE SERVICIOS

DEBE HABER
4,460.00
5,750.00
534.00
1,360.00

12,104.00
12,104.00
 BALANZA DE COMPROBACION ANTES DE AJUSTE
SPARZA CLUB S.A
CUENTAS
101 - CAJA
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO
182 - SEGUROS
20 - MERCADERÍAS
21 - PRODUCTOS TERMINADOS
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 - SUMINISTROS
2524 - OTROS SUMINISTROS
253 - REPUESTOS
333 - MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE
335 - MUEBLES Y ENSERES
3361 - EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO)
4017 - IMPUESTO A LA RENTA
4031 - ESSALUD
4032 - ONP
4152 - ADELANTO POR COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
451 - PRESTAMOS DE INST. FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS
501 - CAPITAL SOCIAL
5012 - PARTICIPACIONES
59 - UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO
635 - ALQUILERES
6361 - LUZ
6363 - AGUA
6365 - INTERNET
6371 - PUBLICIDAD
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
641 - GOBIERNO CENTRAL
65 - OTROS GASTOS DE GESTION
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
 DEBE HABER
64,000.00
1,778,638.00
258,500.00
1,002,519.00
1,500.00
2,606.00
1,174.00
1,823.00
3,297.00
1,200.00
690.00
3,960.00
165,000.00
2,000.00
2,272.00
1,943.00
1,436.00
1,573.00
500.00
68,396.00
50,000.00
20,000.00
991,708.00
250,000.00
12,000.00
49,712.00
4,500.00
4,000.00
8,523.00
7,275.00
8,500.00
2,535.00
4,670.00
12,000.00
1,108.00
12,104.00
2,400,831.00 2,400,831.00
 SPARZA CLUB S.A.
AJUSTES

AJUSTE 1

AJUSTE 2

AJUSTE 3

AJUSTE 4

AJUSTE 5
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS
613 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
651 - GASTOS POR SEGUROS
68143 - GASTOS POR DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
 SPARZA CLUB S.A.
AJUSTES

SE REGISTRA CONSUMO DE REPUESTOS POR S/.200

CUENTA
25 MATERAIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
613 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS

SE REGISTRA EL CONSUMO DE EQUIPO DE TRANSPORTE POR CONCEPTO DE DEPRECIACION

CUENTAS
39133 - DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
68143 - GASTOS POR DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TARNSPORTE

SE REGISTRA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO PRESTADO AÚN NO CONCLUÍDO

CUENTAS
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS
704 - PRESTACION DE SERVICIOS

SE REGISTRA EL CONSUMO DE SEGURO DEL MES DE DICIEMBRE

CUENTAS
182 - SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
651 - GASTOS POR SEGUROS

SE REGISTRA EL PAGO POR CONCEPTO DE SUELDOS DE LOS 3 JARDINEROS CONTRATADOS EL DIA 18

CUENTAS
101 - CAJA
6211 - SUELDOS Y SALARIOS

CUENTAS

101 - CAJA
182 - SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
39133 - DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS
613 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
651 - GASTOS POR SEGUROS
68143 - GASTOS POR DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
 DEBE HABER
200
200

DEBE HABER
2,667
2,667

DEBE HABER
6,667
6,667

DEBE HABER
250
250

DEBE HABER
360
360

SALDO SALDO
ANTES AJUSTE DESPUES
DE AJUSTE DE AJUSTE
64,000 360 64,360
1,500 (250) 1,250
1,823 (200) 1,623
0 2,667 2,667
20,000 (6,667) 13,333
0 200 200
49,712 360 50,072
0 250 250
0 2,667 2,667
12,104 6,667 18,771
 BALANZA DE COMPROBACION AJUSTADA
SPARZA CLUB S.A
CUENTAS
101 - CAJA
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO
182 - SEGUROS
20 - MERCADERÍAS
21 - PRODUCTOS TERMINADOS
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 - SUMINISTROS
2524 - OTROS SUMINISTROS
253 - REPUESTOS
333 - MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE
335 - MUEBLES Y ENSERES
3361 - EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO)
39133 - DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TARNSPORTE
4017 - IMPUESTO A LA RENTA
4031 - ESSALUD
4032 - ONP
4152 - ADELANTO POR COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
451 - PRESTAMOS DE INST. FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS
501 - CAPITAL SOCIAL
5012 - PARTICIPACIONES
59 - UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
613 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO
635 - ALQUILERES
6361 - LUZ
6363 - AGUA
6365 - INTERNET
6371 - PUBLICIDAD
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
641 - GOBIERNO CENTRAL
65 - OTROS GASTOS DE GESTION
651 - GASTOS POR SEGUROS
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
 BALANZA DE COMPROBACION AJUSTADA
SPARZA CLUB S.A
CUENTAS
101 - CAJA
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO
182 - SEGUROS
20 - MERCADERÍAS
21 - PRODUCTOS TERMINADOS
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 - SUMINISTROS
2524 - OTROS SUMINISTROS
253 - REPUESTOS
333 - MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE
335 - MUEBLES Y ENSERES
3361 - EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO)
39133 - DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TARNSPORTE
4017 - IMPUESTO A LA RENTA
4031 - ESSALUD
4032 - ONP
4152 - ADELANTO POR COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
451 - PRESTAMOS DE INST. FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS
501 - CAPITAL SOCIAL
5012 - PARTICIPACIONES
59 - UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
613 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO
635 - ALQUILERES
6361 - LUZ
6363 - AGUA
6365 - INTERNET
6371 - PUBLICIDAD
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
641 - GOBIERNO CENTRAL
65 - OTROS GASTOS DE GESTION
651 - GASTOS POR SEGUROS
68143 - GASTOS POR DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
TRANSPORTE
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
 DEBE HABER
64,360.00
1,778,638.00
258,500.00
1,002,519.00
1,250.00
2,606.00
1,174.00
1,623.00
3,297.00
1,200.00
690.00
3,960.00
165,000.00
2,000.00
2,272.00
2,667
1,943.00
1,436.00
1,573.00
500.00
68,396.00
50,000.00
13,333.30
991,708.00
250,000.00
12,000.00
200.00
50,072.00
4,500.00
4,000.00
8,523.00
7,275.00
8,500.00
2,535.00
4,670.00
12,000.00
1,108.00
250.00

2,667.00
 18,771.00
2,403,858.00 2,403,858.30
INGRESOS:
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
GASTOS:
613 - MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS
6211 - SUELDOS Y SALARIOS
6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO
635 - ALQUILERES
6361 - LUZ
6363 - AGUA
6365 - INTERNET
6371 - PUBLICIDAD
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
65 - OTROS GASTOS DE GESTION
651 - GASTOS POR SEGUROS
68143 - GASTOS POR DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TARNSPORTE
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
 SPARZA CLUB S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
MES DE DICIEMBRE DEL 2018
INGRESOS:
704 - PRESTACION DE SERVICIOS
GASTOS:
613 - MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS 200
6211 - SUELDOS Y SALARIOS 50,072
6291 - GASTOS POR COMPENSACION DE SERVICIO 4,500
635 - ALQUILERES 4,000
6361 - LUZ 8,523
6363 - AGUA 7,275
6365 - INTERNET 8,500
6371 - PUBLICIDAD 2,535
639 - OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 4,670
65 - OTROS GASTOS DE GESTION 1,108
651 - GASTOS POR SEGUROS 250
68143 - GASTOS POR DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TARNSPORTE 2,667
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
18,771
|

(75,529)
(12,000)
(87,529)
 SPARZA CLUB S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA O BA
MES DE DICIEMBRE 2018
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
101 - CAJA (64,360)
104 - CUENTAS CORRIENTES INST. FINANCIERAS 1,778,638
105 - OTRAS EQUIVALENTES DE EFECTIVOS (258,500)
121 - FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES DE PAGO (1,002,519)
182 - SEGUROS 1,250
20 - MERCADERÍAS 2,606
21 - PRODUCTOS TERMINADOS 1,174
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,623
252 - SUMINISTROS 3,297
2524 - OTROS SUMINISTROS 1,200
253 - REPUESTOS 690

Total Activo Circulante

ACTIVO NO CIRCULANTE
333 - MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION 3,960
334 - UNIDADES DE TRANSPORTE 165,000
335 - MUEBLES Y ENSERES (2,000)
3361 - EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (COMPUTO) 2,272
39133 - DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TARNSPORTE (2,667)
Total Activo no Circulante

Total del Activo

 SPARZA CLUB S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA O BALANCE GENERAL
MES DE DICIEMBRE 2018
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
4017 - IMPUESTO A LA RENTA (1,943)
4031 - ESSALUD (1,436)
4032 - ONP (1,573)
4152 - ADELANTO POR COMPENSACION DE TIEMPO DE SERVICIOS (500)
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS (68,396)
451 - PRESTAMOS DE INST. FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 50,000
473 - ANTICIPOS RECIBIDOS 13,333

465,099 Total Pasivo a corto plazo

PASIVO A LARGO PLAZO

Total Pasivo a largo plazo

Total Pasivo
CAPITAL CONTABLE
166,565 501 - CAPITAL SOCIAL 991,708
5012 - PARTICIPACIONES (250,000)
591 - UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS (12,000)
Utilidad de Periodo (87,529)
Total de Capital Contable
631,664 Total de Pasivo y Capital
(10,515)

0
(10,515)

642,179
631,664