Actividad Producto Proeso Factor de riesgo Orig consecuencia imp

en acto
de
riesg
o
Alquiler. manteni No se h emitido normativa para inter Alto
ingresos Uso de miento la admnistracion. no
cementerio Desconocimiento del área,mala
Salón de actos No se tienne establecido valors ejecución del trabajo,
para cada ingreso.

No se fija quien recauda los Desconocimiento de la utilidad

fondos. por no tener un valor estable .

Los recaudado se guarda bajo Robo.fraude de los recaudo al

llave en el escritorio d ela
secretaria
Empleados sin titulo y no están
acorde a sus funciones.
Comproantes no autorizados
dejarse acorgo a cualquier
persona y no poseer gurdias de
seguridad.
Los empledos no porsdran
cumplir dbidaemnete sus
fnciones debido aque no stnaptos
para ese puesto.

Los comprobantes no tendfian

validez no sirvirian de respaldo

Probabilidad Riesgo Tipo de riesgo Controles eectividad promedio Riesgo

de inherente residual
ocurrencia
medio 5 administrativo ninguno 1 1 5

verdadero
Estados fuaniceris fraudulentos

Sondeo II CERRADAS II abiertas

AMBIENTE de control : ADMINISTRACON DE SANCIONES II incentivoc ii objetivs

EVALUAION: MANEJO DE CAMBIO II evaluaciones separadas II rieg creditcios

ACTIVIDADEs ; REUNIONES GERENCIALES II segutidad fisica iii respaldo dd inf

INFORMACION COMU ; IIHADWARE II comité de aud ii reporte

MONIOREO: AUDI INT IImanejo del cambio ii inspeciiones

Ley de benford.

PIRAMIDE
Motivo: II DEUDAS II ALCANZR METAS II OBTNER BONOS .II MANTENER EL PUESTO.

OPORTUNIDAD : ACCESO IICONOCMINETO IITIEMPO II DEBILIDAD CI

RACIONALIDAD:FRAUDE COMEDITO OTRO II falta de recnocimmto II ALEGAR BAJA RMCION