PRESENTADO POR:
 
KALER SERNA ROMAÑA
ANGIE LINETH MORENO RIVAS
JULIO CESAR ARAQUE CARABALLO
 
NRC: 6020
 
ASIGNATURA
PRESUPUESTO
 
DOCENTE:
LUIS FERNANDO JIMENEZ LONDONO
  
 
CORPORACION UNIVERSITARIA UNIMINUTO.
ADMINISTRACION EN SEGURIDAD EN SALUD EN EL TRA
4 CUATRIMESTRE
APARTADÓ – ANTIOQUIA
 ESENTADO POR:
 
R SERNA ROMAÑA
NETH MORENO RIVAS
AR ARAQUE CARABALLO
 
NRC: 6020
 
ASIGNATURA
RESUPUESTO
 
DOCENTE:
NDO JIMENEZ LONDONO
  
 
UNIVERSITARIA UNIMINUTO.
EGURIDAD EN SALUD EN EL TRABAJO,
CUATRIMESTRE
TADÓ – ANTIOQUIA
 |

La empresa el mundo del juguete comercializa juegos didacticos y pr

Tabla 2.13 Vemtas en unidades duran

Año 1 Año 2
10,800 9,500

El pronostico debe ajustarse por los siguientes factores: disminucion del 6% por un aumen

Las ventas se distribuyen por trimestres asi: 25% para el primero, 25% para el segndo, 35% para el tercero y 15%
Las zonas de ventas y su participacion son: Zona centro 30%, Zona norte 30%, y Zona oriente 40%.
El precio de venta se determina con base en el metodo que permite obtener el margen de utilidad antes de impuest
Realice el analisis de la tendencia, el pronostico de ventas y las cedulas presupuestales en unidades y en pesos par

Solucion.

Tabla 2.14 tendencia en ventas

N X Y
Año 1 -2 10,800
Año 2 -1 9,500
Año 3 0 13,800
Año 4 1 15,400
Año 5 2 16,900
5 0 66,400

Y=a+bx a= 13280
a=Ey/N b= 1810
b=E Xy/EX

Tendencias

Y1 = 13280 1810 -2
Y2 = 13280 1810 -1
Y3= 13280 1810 0
Y4= 13280 1810 1
Y5 = 13280 1810 2

Pronostico Y6 = 13280 1810 3

Disminucion Aumento Aumento
Ajuste al pronostico -6% 8% 3%
Pronostico Definitivo 18710 935.5
19646

PV (costos totales + gastos financieros)(%utilidad antes de impuestos +1)

Cantidad por vender

PV (900.000.000+23.000.000.000)*(0,18%+1)
19646

Tabla 2.15 Cedula presupuestal No.1. Ventas en unidades por trimestre

Producto 1 2
Juguetes didacticos $ 4,911 $ 4,911
Totales $ 4,911 $ 4,911

Tabla 2.16 Cedula presupuestal No. 2. Ventas en un

Producto Centro Norte
Juguetes didacticos $ 5,894 $ 5,894
Totales $ 5,894 $ 5,894

Tabla 2.17 Cedula presupuestal No. 3. Ventas en unidades por zonas y por trimestre
Trimestre Centro Norte
1 $ 1,473 $ 5,894
2 $ 1,473 $ 1,473
3 $ 2,063 $ 2,063
4 $ 884 $ 884
Total $ 5,894 $ 10,314

Tabla 2.18 Cedula presupuestal No. 4. Ventas en pesos por trimestre

Producto 1 2
Juguetes didacticos $ 272,285,000 $ 272,285,000
Total $ 272,285,000 $ 272,285,000

Tabla 2.19 Cedula presupuestal No. 5. Ventas en pesos por zonas

Producto Centro Norte
Juguetes didacticos $ 326,742,000 $ 326,742,000
Total $ 326,742,000 $ 326,742,000

Tabla 2.20 Cedula presupuestal No. 6. Ventas en pesos por zonas y por trimestre
Trimestre Centro Norte
1 $ 81,685,500 $ 81,685,500
2 $ 81,685,500 $ 81,685,500
3 $ 114,359,700 $ 114,359,700
 4 $ 49,011,300 $ 49,011,300
Total $ 326,742,000 $ 326,742,000
 Ejercicio 2.2

aliza juegos didacticos y presenta en la tabla 2.13 los datos de sus ventas en unidades para los ultimos cinco años.

Vemtas en unidades durante los ultimo cinco años.

Año 3 Año 4 Año 5
13,800 15,400 16,900

ucion del 6% por un aumento en el indice de desempleo , con un aumento del 8% por apertura de un nuevo almacen, y un aum

35% para el tercero y 15% para el cuarto

oriente 40%.
e utilidad antes de impuestos: costos totales $900.000.000, gastos financieros $23.000.000 y el porcentaje de utilidad esperad
en unidades y en pesos para el año presupuestado.

XY X
-21600 4
-9500 1
0 0
15400 1
33800 4
18100 10

9660
11470
13280
15090
16900

18710

5%
antes de impuestos +1)

$ 55,440
0,18%+1)

3 4 Total
$ 6,876 $ 2,947 $ 19,646
$ 6,876 $ 2,947 $ 19,646

puestal No. 2. Ventas en unidades por zonas

Oriente Total
$ 7,858 $ 19,646
$ 7,858 $ 19,646

zonas y por trimestre

Oriente
$ 1,965
$ 1,965
$ 2,750
$ 1,179
$ 7,858

3 4 Total
$ 381,199,000 $ 163,371,000 $ 1,089,140,000
$ 381,199,000 $ 163,371,000 $ 1,089,140,000

s en pesos por zonas

Oriente
$ 435,656,000
$ 435,656,000

as y por trimestre
Oriente
$ 108,914,000
$ 108,914,000
$ 152,479,600
 $ 65,348,400
$ 435,656,000
imos cinco años.

un nuevo almacen, y un aumento del 3% por bublicidad.

orcentaje de utilidad esperado antes de impuesto es del 18%

1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE

25% 25% 35% 15%

Disminucion Aumento Aumento Total

-6% 8% 3% 5%

Zona Centro Zona Norte Zona Oriente

30% 30% 40%

Costos Totales Gastos Financieros % Utilidad

900,000,000 23,000,000 18%