SALIENDO DEL APURO, S.

A
REQUISICION DE
No: 0002 COMPRA
DEPTO QUE SOLICITA: PRODUCCION

FECHA DEL PEDIDO 3/7/2020 FECHA DE ENTREGA: 3/30/2020

CODIGO CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCION DE ARTICULOS

1523-NAR 300 UN Naranjas dulces
1714-LIM 150 UN Limón criollo
1987-MANR 80 UN Manzanas rojas
1790-MANG 90 UN Manzanas golden
7744-NARSAN 250 UN Naranjas sanguinas
2387-PER 300 UN Pera ercolina
5419-KIW 150 UN Kiwis verdes
2734-PIÑ 100 UN Piña
9351-MEL 210 UN Melocotones de pulpa amarilla

Elaborado Por: Darianis Aguilar Autorizado Por: Luis Birminghan Recibido Por: Valery Muñoz
 REQUISICION DE
COMPRA

COSTO UNITARIO C. TOTAL

B/. 0.22 B/. 66.00
B/. 0.12 B/. 18.00
B/. 0.55 B/. 44.00
B/. 0.35 B/. 31.50
B/. 0.25 B/. 62.50
B/. 0.45 B/. 135.00
B/. 0.65 B/. 97.50
B/. 1.02 B/. 102.00
B/. 0.68 B/. 142.80
TOTAL B/. 699.30

ecibido Por: Valery Muñoz

Documento #1: Orden de requisición ( Necesidad de materiales y suministros) 
Elementos del control del documento #1
 
Primero que todo en un departamento “x” surge una necesidad de efectuar una compra para abastecer, en nuest
parte del departamento de producción por la necesidad de materia prima que serían las frutas para su posterior
transformación en el producto final.
Al surgir esta necesidad el departamento de producción levanta el documento de orden de requisición y la envía
departamento de compra para su trámite.
En el documento de requisición es importante que el mismo tenga una sustentación presupuestaria, que consiste
calcular los gastos en que se va a incurrir en una partida concreta de un presupuesto y a partir de este dato, prev
serie de ingresos para financiarlos o en caso contrario que tenga la aprobación previa o autorización.
Documentación de unificación y homologación del nombre de los productos, que sería poner una cosa en relació
igualdad o equivalencia con otra por tener ambas en común características referidas a su naturaleza. Más que tod
seguir en manual de compras que contenga la empresa.
Automáticamente cuando la orden en pasada hacia el departamento de compras debe contar con la firma del en
además debe contener la fecha y hora en que se recibió el documento (en caso de ser un proceso manual), en ca
trabajar con un ERP, el mismo se encarga de todo ya que estos los sistemas inteligentes te permiten tener una ma
flexibilidad y rapidez.
Es importante aclarar la fecha para saber cuándo se solicitó el material o servicio y dependiendo de su urgencia s
priorizar la requisición o dejarla para más tarde.
Un requerimiento de compra es propiedad del departamento que la origina y no debe ser cambiada por el depar
que compra sin antes obtener la aprobación del departamento que necesita el abastecimiento.
La descripción y cantidad de los artículos solicitados, mientras más específico puedan ser con la descripción, mejo
descripción adecuada es el aliado de todo comprador para realizar una cotización eficiente sin tener la necesidad
consultar cada duda.
En el departamento de compra es importante llevar un control del número de requisiciones que se manejan, este
primer paso para mantener el flujo de compras bajo control. 
Cuando la cotización se tiene en mano, es importante mantener contacto constante con la persona que realiza la
requisición así, se evitará confusiones relacionadas a los productos o servicios requeridos por dicha persona.
Un requerimiento de compra no es una orden de compra y por lo tanto nunca debe ser usado para comprar bien
servicios. Tampoco debe ser usado como autorización de pago para una factura proveniente de un proveedor de
servicio
 
 FRUITS S.A C-0002

DATOS DEL CLIENTE:

RUC CLIENTE CONTACTO FECHA CIUDAD
230925-1721 SALIENDO DEL APURO S.A Luis Birminghan 3/8/2020 Panamá
TELEFONO DIRECCION EMAIL DESCUENTO T.PAGO
775-5555 Avenida Ricardo J. Alfaro. Panamá solpuro@gmail.com 10% CONTADO

ITEM CODIGO DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD P.UNITARIO C.TOTAL

1 1523-NAR Naranjas dulces 300 UN B/.0.11 B/.33.00
2 1714-LIM Limón criollo 150 UN B/.0.10 B/.15.00
3 1987-MANR Manzanas rojas 80 UN B/.0.50 B/.40.00
4 1790-MANG Manzanas golden 90 UN B/.0.30 B/.27.00
5 7744-NARSAN Naranjas sanguinas 250 UN B/.0.25 B/.62.50
6 2387-PER Pera ercolina 300 UN B/.0.40 B/.120.00
7 5419-KIW Kiwis verdes 150 UN B/.0.75 B/.112.50
8 2734-PIÑ Piña 100 UN B/.1.00 B/.100.00
9 9351-MEL Melocotones de pulpa ama 210 UN B/.0.70 B/.147.00
10
11
12
13
14
15
16
SUBTOTAL B/.657.00
COTIZACION VALIDA POR UN PERIODO DE 15 DIAS, PRECIO SUJETO A VARIANTE DESCUENTO B/.65.70
SEGÚN LOS CAMBIOS DADOS EN EL MERCADO. ITBMS 7% B/.45.99
TOTAL B/.637.29
REALIZADA POR: YAZMIN MARTINEZ
Documento #2: Cotización  
Elementos del control del documento #2:

-Control de precios: al momento de efectuar una cotización, es imprescindible efectuar un costo

real y preciso de nuestra mercancía, y debemos tener en cuenta que los márgenes de utilidad, en
el caso de las ventas externas, posiblemente sean en modo sensible, menores a los establecidos
en el mercado local, ya que en un elevado margen de ganancia tal vez no nos permita.

-Condición crediticia del cliente: Para poder procesar o permitir  un crédito se deben estipular
las condiciones,   ya que si el cliente solicita una cantidad muy alta la entidad debe de asegurarse
que estos lo puedan solventar más adelante, otra forma es estipular el monto en efectivo
permitido. 
Cuando ya fue aprobado el crédito se puede llevar un seguimiento, y si el deudor se hace menos
fiable es posible que le reduzcan la cantidad otorgada.

-Descuentos: Algunos proveedores son fijos de algunas empresas y deciden hacerles

descuentos, va a criterio de cada proveedor. La mayoría son de 5%, 10% y 15%, algunas  veces el
descuento se hace directo en los precios y no se muestra en las cotizaciones, es decir, al final.
Pero ya va aplicado., eso también depende del control o el reglamento interno de la empresa.

-Control de pedidos: el proveedor  necesita llevar un control exhaustivo sobre los pedidos que se
realizan para poder garantizar el stock y evitar interferencias que puedan perjudicar tanto a la
efectividad del proceso de venta como al cliente.

-Al momento de realizar una cotización debe cumplir con el reglamento interno de la empresa,
por ejemplo, al aplicar los descuentos o hacer precios o alguna decisión o cambio  importante
que se desea aplicar en la cotización se le envía una solicitud al jefe o encargado para ver la
aprobación o no de la misma.
SALIENDO DEL APURO, S.A ORDEN DE COMPRA
Ruc. 230925-1721

Avenida Ricardo J. Alfaro

Panamá

Proveedor Información
Fruits, S.A Número de documento
San Pablo Viejo Parque industrial Coquito Fecha de documentación
Chiriquí Distribuidor N°
Panamá Comprador
Fecha de entrega
Teléfono
Correo electrónico

Dirección de envío: Saliendo del apuro, S.A

Avenida Ricardo J. Alfaro
Panamá

Condiciones de Pago: Contado

ITEM CODIGO DESCRIPCCIÓN

1 1523-NAR Naranjas dulces
2 1714-LIM Limón criollo
3 1987-MANR Manzanas rojas
4 1790-MANG Manzanas golden
5 7744-NARSAN Naranjas sanguinas
6 2387-PER Pera ercolina
7 5419-KIW Kiwis verdes
8 2734-PIÑ Piña
9 9351-MEL Melocotones de pulpa amarilla
10
11
12
13
14
15
16
Información adicional al proveedor:
Elaborado por: Yazmín Martinez Autorizado por: Luis Birminghan
ORDEN DE COMPRA

nformación
úmero de documento 0002
echa de documentación 3/9/2020
istribuidor N° 171500
omprador Saliendo del apuro, S.A
echa de entrega 3/30/2020
775-5555
orreo electrónico solpuro@gmail.com

Documento # 3 Orden de Compras:

Elementos de Control para el documento #3:
-Previa autorización de la cotización

Antes de proceder con el siguiente paso, necesitamos

compras autorizo la cotización. Una vez verificada la co
realizar la orden de compra

CANTIDAD UM PRECIO U COSTO T -Firma de la orden de compra por el encargado del de

300 UN B/.0.11 B/.33.00
150 UN B/.0.10 B/.15.00 Una vez realizada la cotización y habiendo elegido nue
realizar la orden de compra. Luego de haberla co
80 UN B/.0.50 B/.40.00 encargado del departamento la revisión final del docu
90 UN B/.0.30 B/.27.00 encargado firma el documento y lo envía al proveedor
250 UN B/.0.25 B/.62.50
Ningún documento de esta índole puede ser válido
300 UN B/.0.40 B/.120.00 autorizada para realizar dicha operación.
150 UN B/.0.75 B/.112.50
100 UN B/.1.00 B/.100.00 -Envío de la orden de compra firmada y adjuntada co
210 UN B/.0.70 B/.147.00 proveedor.

La cotización se adjunta a la orden de compra para que

los precios, los productos y sus cantidades, de esta ma
errores.

SUBTOTAL B/. 657.00

DESC. 10% B/. 65.70
ITBMS 7% B/. 45.99
 TOTAL B/. 637.29

rminghan Recibido por: Fulanito Detal

ompras:
el documento #3:
otización

uiente paso, necesitamos saber si el departamento de

ón. Una vez verificada la cotización, se procede a

ra por el encargado del departamento

ón y habiendo elegido nuestro proveedor, se procese a

ra. Luego de haberla confeccionado, se le pide al
o la revisión final del documento; una vez revisado, el
nto y lo envía al proveedor
a índole puede ser válido sin la firma de la persona
a operación.

ra firmada y adjuntada con la cotización al

orden de compra para que sirva de comprobante para

sus cantidades, de esta manera se evitan confuciones y
Empresa: SALIENDO DEL APURO, S.A HOJA DE RECEPCIÓN

N° 0002
Fecha N° de albarán
3/30/2020 #ALB.ENTR.0002
Proveedor: Fruits, S.A N° de pedidos: 1

Fecha: 30/03/2020
N° de Control: 5657
Almacén: Holding Apuro
Recepcionista:
Sofía Vergara

Cantidad
Descripción de la Mercancía Código Recibida
Naranjas dulces 1523-NAR 300
Limón criollo 1714-LIM 150
Manzanas rojas 1987-MANR 80
Manzanas golden 1790-MANG 90
Naranjas sanguinas 7744-NARSAN 250
Pera ercolina 2387-PER 300
Kiwis verdes 5419-KIW 150
Piña 2734-PIÑ 100
Melocotones de pulpa amarilla 9351-MEL 210
Observaciones: Transporte:
JC CAIN TRANSPORT,SA
Transportista:
Juan Pérez
 EPCIÓN

N° 0002
Número de Bultos
9 bultos Documento #4 Hoja de Recepción
pedidos: 1 Elementos de Control para el documento #4:
- Cotejar las mercancías recibidas teniendo a mano el a
30/03/2020 pedido, de esta manera, simultáneamente se verifica q
Control: 5657 ratifica que somos el destinatario.
én: Holding Apuro -Comprobar que la mercancía recibida se encuentra en
cionista: que no muestra signos de manipulación (precintos roto
Vergara humedades, etc.,) siempre teniendo en cuenta que el e
importante en la protección del material. Se debe indic
en este sentido en el documento de entrega que sellam
porque es la única forma de poder reclamar en caso de
Cantidad Solicitada Pendiente de servir
-Realizaremos el conteo de la mercancía recibida punte
300 0 caducidades y cualquier otro dato que sea necesario en
150 0 albarán de entrega porque, de esta forma, filtraremos l
80 0 transcripción que se puedan producir al dar la entrada
90 0 que aportaría datos erróneos a nuestro stock.
250 0 -Otro aspecto, es el de la separación de los distintos pro
300 0 clasificarlos según su tamaño, forma, cantidad o cualqu
150 0 consideremos operativo y una vez separado, comproba
100 0 toda la mercancía recibida, coincide en referencia y can
210 0 documento de entrada las diferencias que encontremo
orte: -Una vez que debidamente se cumplen con los datos re
N TRANSPORT,SA
discrepancias a nuestra administración, de esta manera
modificaciones oportunas, modifique las cantidades qu
ortista:
avise al proveedor de los faltantes o para que las retire
érez
pción
documento #4:
bidas teniendo a mano el albarán (packing list) y el
ultáneamente se verifica que en dicho documento
ario.
a recibida se encuentra en buen estado de embalaje y
nipulación (precintos rotos, cajas abiertas o rotas,
niendo en cuenta que el embalaje cumple una función
del material. Se debe indicar sobre cualquier anomalía
nto de entrega que sellamos/firmamos al transportista
poder reclamar en caso de faltantes o roturas ocultas.
mercancía recibida punteando referencias, cantidades,
dato que sea necesario en el registro y no con el
e esta forma, filtraremos los posibles errores de
producir al dar la entrada al material una vez contado y
a nuestro stock.
aración de los distintos productos para identificarlos y
, forma, cantidad o cualquier otro criterio que
a vez separado, comprobaremos, una por una, que
oincide en referencia y cantidad, anotando en el
erencias que encontremos.
e cumplen con los datos requeridos y con las posibles
nistración, de esta manera se pueda realizar las
odifique las cantidades que vamos a recepcionar y
antes o para que las retire los sobrantes.
 FECHA: 30/03/20
CONTRA RECIBO
NÚMERO: 573-17452
RECIBIDOS DE FRUITS, S.A.
SE RECIBIÓ LA SIGUIENTE DOCUMENTACIÓN PARA SU REVISIÓN
NÚMERO FECHA IMPORTE OBSERVACIONES
Limón criollo, naranja dulce, manzanas
rojas, manzanas golden, naranja sanguina,
pera ecolina, kiwuis verdes, piñas,
1 30/03/2020 B/. 637.29 melocotones de pulpa amarilla.

2
3
4
TOTAL B/. 637.29
DÍAS L M M J V S HORARIO FECHA DE PAGO:30/03/2020
REVISIÓN DE 8 A 4 HRS SELLO
PAGO X DE 8 A 4 HRS

FIRMA
Leyenda
Documento contra recibo:
“CONTRA
este
RECIBO” documento debe llevar elementos claves como:
Número
de
Número
documen de documento para que al momento de hacer arqueos
oto cuentas esté disponible y accesible.
Fecha
Nombre
La
de lafecha es muy importante ya que registra cuando se emitió el
documento y la fecha pactada para hacer efectivo el pago.
persona,
empresa
o
En este caso nombre de la empresa (proveedor FRUITS, S.A.)
institució
n.
con el que estamos generando una negociación .
Causa del
recibo
Suma total con aque nos comprometemo a hacer efectivo el
Folio
Fecha del
pago
documen por el bien o servicio suministrado ya sea por cheques o
al contado.
to
generado
r
La fecha de pago es indispensable para no generar morosidad y
Importe
mala imagen a la empresa
inicial
Anotacio
nes
Firma o sello de la o las partes correspondientes a hacer el
Suma
total
trámite.
Fecha de
pago
Firma o
sello

Fuente:
https://w
ww.ejem
plode.co
m/11-
escritos/
2221-
ejemplo_
de_contr
a_recibo.
html#ixzz
6MePhEr
4I
 FACTURA COMERCIAL

FRUITS, S.A.
RUC 0237648193
E-mail: fruitspecial@gmail.com CLIENTE
TEL: (507)775-3216 SALIENDO DEL APURO, S.A
RUC. 230925-1721
N° DE FACTURA FECHA E-mail solpuro@gmail.com
Dirección: Avenida Ricardo J. Alfaro, P
17452 3/30/2020

ITEM CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD

1 1523-NAR Naranjas dulces 300
2 1714-LIM Limón criollo 150
3 1987-MANR Manzanas rojas 80
4 1790-MANG Manzanas golden 90
5 7744-NARSAN Naranjas sanguinas 250
6 2387-PER Pera ercolina 300
7 5419-KIW Kiwis verdes 150
8 2734-PIÑ Piña 100
9 9351-MEL Melocotones de pulpa amarilla 210

FORMA DE PAGO: CONTADO SUBTOTAL

DESCUENTO
INFORMACIÓN ADICIONAL:EL PAGO SE REALIZARÁ IMPUESTO
EN UN PLAZO DE 15 DÍAS TOTAL

ENTREGADO POR: RECIBIDO POR:

 Documento Factura Comercial:

Debemos conocer cómo será la forma de pago

CLIENTE la mercancía para evitar malentendidos al mom
NDO DEL APURO, S.A momento de recibir la mercancía, ya que muc
230925-1721 que terminan estropeando el trabajo de otros.
solpuro@gmail.com
ón: Avenida Ricardo J. Alfaro, Panamá Se debe acordar si el pago será al contado o po
empresa se manejas dos formas de pago, cheq
ser documentos bien respaldados ya que actua
PRECIO inescrupulosas que dan cheques sin fondo.
UNITARIO COSTO TOTAL
B/.0.11 B/.33.00 Cuando son comras pequeñas (en una empresa
B/.0.10 B/.15.00 50.00 balboas) el pago se puede hacer de una
B/.0.50 B/.40.00 se mantendrá otra forma de pago.
B/.0.30 B/.27.00
B/.0.25 B/.62.50 Términos que se vayan a tratar durante la nego
B/.0.40 B/.120.00 con caracter e urgencia y se tiene buen trato c
B/.0.75 B/.112.50 que se agilicen los trámites.
B/.1.00 B/.100.00
B/.0.70 B/.147.00 Cantidad exacta de mercancía a comercializar
momento de hacer pedidos se tiende a hacer n
B/. 657.00 antes vistas.
10% B/. 65.70
7% B/. 45.99 Se debe cumplir con la fecha de entrega estipu
B/. 637.29
Comercial:

mo será la forma de pago y ser notificados de quién recibirá

tar malentendidos al momento de hacer efectivo el pago y al
a mercancía, ya que muchas veces son personas inexpetas
ando el trabajo de otros.

pago será al contado o por cheque: como en cualquiera

dos formas de pago, cheques y al contado. los cheques deben
respaldados ya que actualmente existen personas
an cheques sin fondo.

equeñas (en una empresa de la localidad se maneja hasta B/.

o se puede hacer de una caja menuda, pero si es más dinero
ma de pago.

an a tratar durante la negociación, si se requiere la mercancía

cia y se tiene buen trato con el proveedr, existe la posibilidad
ámites.

ercancía a comercializar ya que en muchas ocasiones al

didos se tiende a hacer números en cuanto a proyecciones

la fecha de entrega estipulada.