ABC LTDA.

Plan de auditorias internas

Código registro: ECIOAF
Sistema de
Gestión Integral

Fecha: Mayo 20 del 2019 Ciclo: 3

Objetivo de la auditoria: Evaluar el control interno del proceso de Liquidación de matrículas de estudiantes de
pregrado nuevos.

Alcance de la auditoria: Mejorar el control interno de este proceso, para unificar los criterios contemplados en el
manual de procesos y procedimientos de la Dirección Financiera, a su vez elaborar las politicas necesarias para
incorporarlas en el manual de politicas y procedimientos de Apoyo Financiero. Monitorear los costos pecuniarios
de los programas de pregrado, con el fin de verificar que los valores generados en las órdenes de matrícula
correspondan con lo aprobado por el concejo directivo de la universidad.

Auditor líder: Angélica Julieth Hillón Mendoza

Personal a auditar Departamento o área
Dayana Gonzalez Dirección Financiera
Diego Ocampo Apoyo Financiero
Nathalia Ortiz Contabilidad

Día en que se llevará a cabo la auditoria Junio 3 del 2019

Lugar donde se hará la auditoria Sala de reuniones Dirección Fina

Proceso de liquidación de matrícula e

Qué se auditará nuevos de pregrado
Hora de iniciación 9:00 AM

Los determinados en el manual de p

Requisitos que se auditarán procedimientos y los valores pecuniarios
Documentos solicitados para realizar la auditoria

Acta con los valores pecuniarios aprobad

concejo directivo.
Manual de politicas y procedimientos.
Manual de procesos.
Listado de ordenes de matrícula generad
aspirantes nuevos de pregrado.
Documentación adjuntada por los padres
proceso de admisión.
Acta del comité de admisiones.
Documentos soporte de los descuentos a
aplicados a las órdenes de marícula.
Simulador de liquidación.
 Equipo auditor Firma
Angélica Julieth hillón Mendoza Angélica J. Hillón M.
Johanna Paola Hurtado Paola Hurtado
Samantha Sanchez Sammy S.

Nombre y firma del auditor líder Autorizado por:

Angélica Julieth Hillón Mendoza Mauricio Vela
nas Versión: 2.0
AF Página 1 de 1

Ciclo: 3 No. Audit: 02

ión de matrículas de estudiantes de

nificar los criterios contemplados en el

z elaborar las politicas necesarias para
iero. Monitorear los costos pecuniarios
rados en las órdenes de matrícula

Departamento o área
Dirección Financiera
Apoyo Financiero
Contabilidad

Junio 3 del 2019

Sala de reuniones Dirección Financiera

Proceso de liquidación de matrícula estudiantes

nuevos de pregrado
9:00 AM

Los determinados en el manual de politicas y

procedimientos y los valores pecuniarios aprobados.

Acta con los valores pecuniarios aprobados por el

concejo directivo.
Manual de politicas y procedimientos.
Manual de procesos.
Listado de ordenes de matrícula generadas para
aspirantes nuevos de pregrado.
Documentación adjuntada por los padres para el
proceso de admisión.
Acta del comité de admisiones.
Documentos soporte de los descuentos aprobados
aplicados a las órdenes de marícula.
Simulador de liquidación.
 Firma
Angélica J. Hillón M.
Paola Hurtado
Sammy S.

Autorizado por: Fecha actualización

Mauricio Vela 5/20/2019