BANCO 100,000.

00
AUTOMOVIL 112,500.00
CUENTAS POR COBRAR 125,600.03
MOBILIARIO DE OFICINA 56,200.03
DEPRECIACION DE AUTOMOVIL -6,500.00
EQUIPOS DE OFICINA 78,905.05
INVENTARIO 145,600.20
MATERIALES 132,655.05
SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 48,900.00
PROVISION PARA CUENTAS MALAS -65,000.00
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 93,703.00
ITBM POR PAGAR 89,600.00
HIPOTECA POR PAGAR 340,556.32
CAPITAL SOCIAL 200,000.00
GANANCIA NETA 5,001.04
728,860.36 728,860.36
 VENTAS 316,411.25 310,344.75
DEVOLUCIONES EN VENTAS 3,500.20
DESCUENTOS EN VENTAS 2,566.30
COMPRAS 217,555.65 214,855.65
DEVOLUCIONES EN COMPRAS 1,500.00
DESCUENTOS EN COMPRAS 1,200.00
ALQUILER 3,255.66
ELECTRICIDAD 1,223.32
AGUA POTABLE 789.56
TELEFONO 985.24
GASTOS DE OFICINA 6,522.47
ATENCION A CLIENTES 7,456.25
DONACIONES 70,255.56
TOTAL DE GASTOS 90,488.06

0.00
305,343.71

GANANCIA NETA 5,001.04

 1 AGUA POTABLE 789.56
2 ALQUILER 3,255.66
3 ATENCION A CLIENTES 7,456.25
4 AUTOMOVIL 112,500.00
5 BANCO 100,000.00
6 CAPITAL SOCIAL 200,000.00
7 COMPRAS 217,555.65
8 CUENTAS POR COBRAR 125,600.03
9 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 93,703.00
10 DEPRECIACION DE AUTOMOVIL 6,500.00
11 DESCUENTOS EN COMPRAS 1,200.00
12 DESCUENTOS EN VENTAS 2,566.30
13 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 1,500.00
14 DEVOLUCIONES EN VENTAS 3,500.20
15 DONACIONES 70,255.56
16 ELECTRICIDAD 1,223.32
17 EQUIPOS DE OFICINA 78,905.05
18 GASTOS DE OFICINA 6,522.47
19 HIPOTECA POR PAGAR 340,556.32
20 INVENTARIO 145,600.20
21 ITBM POR PAGAR 89,600.00
22 MATERIALES 132,655.05
23 MOBILIARIO DE OFICINA 56,200.03
24 PROVISION PARA CUENTAS MALAS 65,000.00
25 SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 48,900.00
26 TELEFONO 985.24
27 VENTAS 316,411.25

ELABORE UN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Y UN ESTADO DE RESULTADO
APERTURE LOS MAYORES
BANCO 120,000.00
AUTOMOVIL 45,600.10
INVERSIONES 25,465.32
CUENTAS POR COBRAR 47,899.08
MOBILIARIO DE OFICINA 20,456.99
DEPRECIACION DE AUTOMOVIL -2,500.00
EQUIPOS DE OFICINA 17,800.05
EQUIPO RODANTE 65,900.30
INVENTARIO 25,466.30
MATERIALES 35,899.07
SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 12,544.40
PROVISION PARA CUENTAS MALAS -3,200.01
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 142,416.45
ITBM POR PAGAR 83,506.21
RESERVAS 2,569.04
HIPOTECA POR PAGAR 98,744.05
GANANCIA NETA 84,095.85
411,331.60 411,331.60 0.00
VENTAS 658,890.00 657,148.07
DEVOLUCIONES EN VENTAS 900.52
DESCUENTOS EN VENTAS 841.41
COMPRAS 466,988.45 464,988.44
DEVOLUCIONES EN COMPRAS 1,000.00
DESCUENTOS EN COMPRAS 1,000.01
ALQUILER 1,256.32
ELECTRICIDAD 987.41
AGUA POTABLE 789.56
TELEFONO 985.24
GASTOS DE OFICINA 2,589.60
ATENCION A CLIENTES 1,455.65
DONACIONES 100,000.00
TOTAL DE GASTOS 108,063.78

573,052.22

GANANCIA NETA 84,095.85

 1 AGUA POTABLE 789.56
2 ALQUILER 1,256.32
3 ATENCION A CLIENTES 1,455.65
4 AUTOMOVIL 45,600.10
5 BANCO 120,000.00
6 COMPRAS 466,988.45
7 CUENTAS POR COBRAR 47,899.08
8 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 142,416.45
9 DEPRECIACION DE AUTOMOVIL 2,500.00
10 DESCUENTOS EN COMPRAS 1,000.01
11 DESCUENTOS EN VENTAS 841.41
12 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 1,000.00
13 DEVOLUCIONES EN VENTAS 900.52
14 DONACIONES 100,000.00
15 ELECTRICIDAD 987.41
16 EQUIPO RODANTE 65,900.30
17 EQUIPOS DE OFICINA 17,800.05
18 GASTOS DE OFICINA 2,589.60
19 HIPOTECA POR PAGAR 98,744.05
20 INVENTARIO 25,466.30
21 INVERSIONES 25,465.32
22 ITBM POR PAGAR 83,506.21
23 MATERIALES 35,899.07
24 MOBILIARIO DE OFICINA 20,456.99
25 PROVISION PARA CUENTAS MALAS 3,200.01
26 RESERVAS 2,569.04
27 SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 12,544.40
28 TELEFONO 985.24
29 VENTAS 658,890.00

ELABORE UN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Y UN ESTADO DE RESULTADO
APERTURE LOS MAYORES
BANCO 5,000.00
CAJA 2,000.00
INVERSIONES 2,300.66
CUENTAS POR COBRAR 9,500.20
MOBILIARIO DE OFICINA 456.30
UTILES DE OFICINA 2,497.74
EQUIPOS DE OFICINA 974.30
INVENTARIO 3,566.60
MATERIALES 1,544.02
SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 1,080.08

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 8,500.00

ITBM POR PAGAR 1,233.03
RESERVAS 744.10
HIPOTECA POR PAGAR 1,366.65
CAPITAL SOCIAL 5,000.00
GANANCIA NETA 12,076.12
28,919.90 28,919.90 0.00
VENTAS 115,200.30 113,458.37
DEVOLUCIONES EN VENTAS 900.52
DESCUENTOS EN VENTAS 841.41
COMPRAS 98,500.20 96,500.19
DEVOLUCIONES EN COMPRAS 1,000.00
DESCUENTOS EN COMPRAS 1,000.01
ALQUILER 700.00
ELECTRICIDAD 987.41
AGUA POTABLE 350.00
TELEFONO 985.24
GASTOS DE OFICINA 420.00
ATENCION A CLIENTES 689.41
DONACIONES 750.00
TOTAL DE GASTOS 4,882.06

101,382.25

GANANCIA NETA 12,076.12

 TRANSACCIONES
ENERO
1 Se compró de contado mobiliario de oficina por B/.235.60
2 Se vendió a crédito a ERNESTO LEDEZMA equipo de oficina por B/.523.20
3 Se pagó el aquiler del mes de enero por B/.200.00
4 ERNESTO LEDEZMA cancela su deuda
5 Se compró a crédito a RODELAG materiales por B/.352.60
6 Se pagó el gasto de agua potable por B/.300.00
7 Se pagó el seguro del auto por B/.356.00
8 Se cancela la hipoteca por pagar
9 Se hace una donación a Casa Esperanza, por B/.1,000.00
10 Se cobró la totalidad de la cuenta por cobrar