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EFECTIVO SUELDOS
BASE 25,000 BASE 25,000
SUELDOS 55% VENTAS 15%
C X PAGAR 75%
DATOS ADICIONALES
DEPRECIACION 2.0%
DIVIDENDO 2,000
DEUDA LP INTERESES 25%
DEUDA LP 550,000
PAGO TRIMEST
IMPUESTO 33%
AÑO 2012
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
DE CONTADO $ 15,000 $ 22,500 $ 37,500 $ 87,500
30 DIAS $ 9,000 $ 13,500 $ 22,500
60 DIAS $ 30,000 $ 45,000
90 DIAS $ 6,000
TOTAL RECAUDO $ 15,000 $ 31,500 $ 81,000 $ 161,000
CTAS INCOBRABLES $ 6,000 $ 9,000 $ 15,000 $ 35,000
TOTAL RECAUDO REAL $ 9,000 $ 22,500 $ 66,000 $ 126,000
RECAUDO ACUMULADO $ 9,000 $ 31,500 $ 97,500 $ 223,500
AÑO 2012
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
BALANCE $ 386,000 $ 298,500
30 DIAS $ - $ - $ - $ 22,500
60 DIAS $ - $ - $ - $ 45,000
90 DIAS $ - $ - $ - $ 6,000
TOTAL CUENTAS POR COBRAR $ - $ - $ 386,000 $ 372,000
VENTAS
AÑO 2013
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 83,750 $ 72,500 $ 65,000 $ 52,500 $ 47,500 $ 58,750
$ 50,250 $ 43,500 $ 39,000 $ 31,500 $ 28,500 $ 35,250
$ 167,500 $ 145,000 $ 130,000 $ 105,000 $ 95,000 $ 117,500
$ 33,500 $ 29,000 $ 26,000 $ 21,000 $ 19,000 $ 23,500
$ 33,500 $ 29,000 $ 26,000 $ 21,000 $ 19,000 $ 23,500
$ 335,000 $ 290,000 $ 260,000 $ 210,000 $ 190,000 $ 235,000
$ 301,500 $ 261,000 $ 234,000 $ 189,000 $ 171,000 $ 211,500
RECAUDO
AÑO 2013
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 83,750 $ 72,500 $ 65,000 $ 52,500 $ 47,500 $ 58,750
$ 52,500 $ 50,250 $ 43,500 $ 39,000 $ 31,500 $ 28,500
$ 75,000 $ 175,000 $ 167,500 $ 145,000 $ 130,000 $ 105,000
$ 9,000 $ 15,000 $ 35,000 $ 33,500 $ 29,000 $ 26,000
$ 220,250 $ 312,750 $ 311,000 $ 270,000 $ 238,000 $ 218,250
$ 33,500 $ 29,000 $ 26,000 $ 21,000 $ 19,000 $ 23,500
$ 186,750 $ 283,750 $ 285,000 $ 249,000 $ 219,000 $ 194,750
$ 410,250 $ 694,000 $ 979,000 $ 1,228,000 $ 1,447,000 $ 1,641,750
EFECTIVO
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
RECIBIDO $ - $ 83,750 $ 72,500
BASE $ 170,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
SUELDOS $ 41,388 $ 37,675 $ 35,200
C X PAGAR $ 452,000 $ 377,824 $ 347,876 $ 549,669
SALDO $ 170,000 $ 444,211 $ 494,301 $ 682,369
INVERSIONES
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
INVERSION A CP $ 101,000 $ 145,000 $ 419,211 $ 469,301
INTERESES $ 1,088 $ 3,144 $ 3,520
TOTAL $ 101,000 $ 146,088 $ 422,355 $ 472,821
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 65,000 $ 52,500 $ 47,500 $ 58,750 $ 90,000 $ 97,500
$ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
$ 31,075 $ 29,425 $ 33,138 $ 43,450 $ 45,925 $ -
$ 260,237 $ 226,131 $ 404,469 $ 354,658 $ 424,379 $ 309,800
$ 381,312 $ 333,056 $ 510,106 $ 481,858 $ 585,304 $ 432,300
INVERSIONES
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 657,369 $ 356,312 $ 308,056 $ 485,106 $ 456,858 $ 560,304
$ 4,930 $ 2,672 $ 2,310 $ 3,638 $ 3,426 $ 4,202
$ 662,299 $ 358,984 $ 310,366 $ 488,744 $ 460,284 $ 564,506
COMP
AÑO 2012
CRITERIO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
S. VNT MES $ 4,800 $ 7,200 $ 12,000 $ 28,000
S. VNT MES SIGUIENTE $ 22,500 $ 37,500 $ 87,500 $ 83,750
S. VNT MES SIGIE AL SIGUIENTE $ 217,500 $ 507,500 $ 485,750 $ 420,500
TOTAL COMPRAS $ 244,800 $ 552,200 $ 585,250 $ 532,250
PAG
AÑO 2012
CRITERIO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
30 DIAS $ - $ 161,568 $ 364,452 $ 386,265
PA
AÑO 2012
CRITERIO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
DIVIDENDO MESUAL $ 2,000 $ 2,000
PAGO
AÑO 2012
CRITERIO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
INTERESES $ - $ - $ 10,000 $ -
CUOTA
SALDO CREDITO
P
AÑO 2012
CRITERIO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
IMPUESTOS $ 19,800 $ 29,700 $ 49,500 $ 115,500
AÑO 2012
CRITERIO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
BASE 630,000 617,400
DEPRECIACION $ 12,600
INVE
AÑO 2012
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO
INV. INIC 257,000 268,250
COMPRAS $ 532,250 $ 476,300
COSTO $ 231,000 $ 221,100
INV FINAL $ 558,250 $ 523,450
AÑO 2012
CRITERIO OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
IMPUESTOS $ 39,600 $ 59,400 $ 99,000 $ 231,000
C
AÑO 2012
30 DIAS $ - $ 161,568 $ 364,452 $ 386,265
DIVIDENDO MESUAL $ - $ 2,000 $ 2,000
INTERESES $ - $ - $ - $ -
CUOTA $ - $ - $ - $ -
IMPUESTOS $ 19,800 $ 29,700 $ 49,500 $ 115,500
TOTAL CUENTAS POR PAGAR $ 19,800 $ 191,268 $ 415,952 $ 503,765
COMPRAS MATERIAS PRIMAS
AÑO 2013
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 26,800 $ 23,200 $ 20,800 $ 16,800 $ 15,200 $ 18,800 $ 28,800 $ 31,200
$ 72,500 $ 65,000 $ 52,500 $ 47,500 $ 58,750 $ 90,000 $ 97,500 $ -
$ 377,000 $ 304,500 $ 275,500 $ 340,750 $ 522,000 $ 565,500 $ - $ -
$ 476,300 $ 392,700 $ 348,800 $ 405,050 $ 595,950 $ 674,300 $ 126,300 $ 31,200
PAGO DE DIVIDENDOS
AÑO 2013
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000
PAGO IMPUESTOS
AÑO 2013
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 110,550 $ 95,700 $ 85,800 $ 69,300 $ 62,700 $ 77,550 $ 118,800 $ 128,700
DEPRECIACION
AÑO 2013
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
605,052 592,951 581,092 569,470 558,081 546,919 535,981 525,261
$ 12,348 $ 12,101 $ 11,859 $ 11,622 $ 11,389 $ 11,162 $ 10,938 $ 10,720
INVENTARIOS
AÑO 2013
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
263,450 254,750 241,950 273,400 383,950 513,150 401,850
$ 392,700 $ 348,800 $ 405,050 $ 595,950 $ 674,300 $ 126,300 $ 31,200
$ 191,400 $ 171,600 $ 138,600 $ 125,400 $ 155,100 $ 237,600 $ 257,400
$ 464,750 $ 431,950 $ 508,400 $ 743,950 $ 903,150 $ 401,850 $ 175,650
COSTOS
AÑO 2013
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 221,100 $ 191,400 $ 171,600 $ 138,600 $ 125,400 $ 155,100 $ 237,600 $ 257,400
OCTUBRE
$ 20,592
OCTUBRE
$ -
EPTIEMBRE
EPTIEMBRE
EPTIEMBRE
EPTIEMBRE
$ 20,592
$ -
FLUJO DE EFE
INGRESOS
SALDO INICIAL $ 170,000 $ 309,446 $ 598,607
MOVIENTOS MES $ 444,211 $ 494,301 $ 682,369
RECAUDO DEL MES $ 161,000 $ 220,250 $ 312,750
INTE X INV. CP $ - $ 3,144 $ 3,520
TOTAL INGRESOS $ 775,211 $ 1,027,142 $ 1,597,245
SALIDAS
C X PAGAR $ 386,265 $ 351,285 $ 314,358
SUELDOS $ 77,500 $ 75,250 $ 68,500
DIVIDENDOS $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000
INTERESES $ - $ - $ 137,500
PRESTAMOS CORTO PLAZO $ 145,000 $ 419,211 $ 469,301
CUOTA $ 183,333
TOTAL SALIDAS $ 465,765 $ 428,535 $ 1,174,993
ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS FIJOS 617,400 605,052 592,951
DEPRECIACION 12,600 12,348 12,101
TOTAL ACTIVOS FIJOS 604,800 592,704 580,850
OTROS ACTIVOS - - -
TOTAL ACTIVOS 1,617,496 2,270,472 2,177,403
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS - -
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 386,265 351,285 314,358
INTERESES POR PAGAR - - 137,500
OBLIGACIONES LABORALES
IMPUESTOS POR PAGAR 115,500 110,550 95,700
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 501,765 461,835 547,558
PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS 550,000 550,000 366,667
CESANTIAS CONSOLIDADES - - -
PATRIMONIO
ACCIONES ORDINARIAS 232,000 232,000 232,000
UTILIDADES RETENIDAS 300,000 300,000 300,000
UTILIDADES DEL PERIODO 18,752 18,389 - 79,047
TOTAL PATRIMONIO 550,752 550,389 452,953
- - - - - -
2,698,863 2,751,392 2,745,057 3,287,542 3,042,971 2,715,140
- - - - - -
259,182 230,208 267,333 393,327 445,038 83,358
- - 91,667 - - 45,833