VI.

Plan de pagos a proveedores

"DON COCO"
PLAN DE PAGOS A PROVEEDORES
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2002
(Expresado en $)

Trimestre
1er 2do 3er 4to Total
Por compras del anterior año:
Cuentas p/pagar de 2001 24.000 24.000

Por compras del presente año:

Del primer trimestre 78.504 78.504 157.008
Del segundo trimestre 60.264 60.264 120.528
Del tercer trimestre 70.704 70.704 141.408
Del cuarto trimestre

Total 102.504 102.504 102.504 102.504 102.504

VII. Costo proyectado de mano de obra directa

"DON COCO"
COSTO PROYECTADO DE MANO DE OBRA
DIRECTA
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2002
(Expresado en tiempo y $)

Trimestre
1er 2do 3er 4to Total
Producciòn proyectada 8.240 6.560 7.920 7.280 30.000
Tiempo de mano de obra
necesario para c/unidad
(hrs) 4 4 4 4 4
Total tiempo necesario (hrs) 32, 960 26.240 31.680 29.120 120.000
Costo por hora ($) 3 3 3 3 3
Costo proyectado de mano
de obra directa ($) 98.880 78.720 95.040 87.360 360.000

VIII. Costo proyectado de gastos de fabricación

"DON COCO"
COSTO PROYECTADO DE GASTOS DE
FABRICACIÒN
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2002
(Expresado en tiempo y $)
 Trimestre
1er 2do 3er 4to Total
Producciòn proyectada 8.240 6.560 7.920 7.280 30.000
Tiempo de mano de obra
necesario para c/unidad
(hrs) 4 4 4 4 4
Total tiempo necesario (hrs) 32.960 26.240 31.680 29.120 120.000
Cuota de costo variable por 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50
Costo proyectado de
gastos variabes de
fabricacion ($) 82.400 65.600 79.200 72.800 300.000
Costo proyectado de
gastos fijos de fabricacion
($) 54.000 54.000 54.000 54.000 54.000

Costo total proyecctado de

gastos de fabricacion ($) 136.400 119.600 133.200 126.800 516.000
Depreciaciòn de
maquinaria y equipo ($) 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
Gastos de fabricaciòn
desembolsables ($) 106.400 89.600 103.200 96.800 396.000
Costo total proyectado de
gastos de fabricacion 136.400 119.600 123.200 126.800 516.000

IX. Costo unitario variable de producción proyectado

"DON COCO"
COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÒN EN PROCESO
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2002
(Expresado en cantidad y $)
Material directo
3 metros c/u a $6.00 18
Mano de obra directa
4 horas c/u a $3.00 12
Gastos de fabricacion
4 horas c/u a $2.50 10
40

X. Costo proyectado del inventario final de materiales

"DON COCO"

INVENTARIO FINAL AL PROYECTADO DE

PRODUCTOS TERMINADOS
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2002
(Expresado en cantidad y $)

800 Unidades c/u a $40 32.000

32.000