CAJA 1105 M/CIAS NFE 1435

69,416,560 80,583,440 80,740,000 154,749,600

353,713,371 143,232,652 115,119,200
423,129,931 223,816,092 195,859,200 154,749,600
199,313,839 41,109,600

88,428,343
CEDULA # 1: INGRESOS
Artículo Cantidad Precio $ Total Ingreso$
TACON 500 114,286 57,142,857
400 128,000 51,200,000
PLATAFORMA 450 100,000 45,000,000
250 112,000 28,000,000
PLAYERA 400 57,143 22,857,143
250 64,000 16,000,000
BOTAS 120 77,143 9,257,143
40 86,400 3,456,000
TENIS 550 128,571 70,714,286
550 144,000 79,200,000
ZANDALIAS 600 42,857 25,714,286
700 48,000 33,600,000
TOTALES 4,810 1,102,400 442,141,714

CEDULA # 2: COSTO DE VENTA

Artículo Cantidad Costo de vta Total costo vta
TACON 500 40,000 20,000,000
400 44,800 17,920,000
PLATAFORMA 450 35,000 15,750,000
250 39,200 9,800,000
PLAYERA 400 20,000 8,000,000
250 22,400 5,600,000
BOTAS 120 27,000 3,240,000
40 30,240 1,209,600
TENIS 550 45,000 24,750,000
550 50,400 27,720,000
ZANDALIAS 600 15,000 9,000,000
700 16,800 11,760,000
TOTALES 4,810 385,840 154,749,600

CEDULA # 3: INVENTARIO INICIAL

Artículo Cantidad Costo de vta Total costo vta
TACON 500 40,000 20,000,000
PLATAFORMA 450 35,000 15,750,000
PLAYERA 400 20,000 8,000,000
BOTAS 120 27,000 3,240,000
TENIS 550 45,000 24,750,000
ZANDALIAS 600 15,000 9,000,000
TOTALES 2,620 182,000 80,740,000

CEDULA # 4: INVENTARIO FINAL 25X%

Artículo Cantidad Costo de vta Total costo vta
TACON 225 44,800 10,080,000
PLATAFORMA 175 39,200 6,860,000
PLAYERA 163 22,400 3,640,000
BOTAS 40 30,240 1,209,600
TENIS 275 50,400 13,860,000
ZANDALIAS 325 16,800 5,460,000
TOTALES 1,203 41,109,600

CEDULA # 5: COMPRAS
TACON PLATAFORMA PLAYERA BOTAS
Inventa Final 225 175 163 40
Ventas 900 700 650 160
Mcia Requerida 1,125 875 813 200
Inventa Inicial 500 450 400 120
Compras pptada 625 425 413 80
Costo/U $ 44,800 39,200 22,400 30,240
Subtotal $ 28,000,000 16,660,000 9,240,000 2,419,200
TOTAL COMPRAS
GASTOS 51 13 CLIENTES
143,232,652 88,428,343

NOMINA
CEDULA # 6: GASTOS
CONCEPTO MENSUAL ANUAL X12
Gerente 3,000,000 36,000,000
Vendedora 900,000 10,800,000
Secretaria 800,000 9,600,000
Asesor Contable 1,200,000 14,400,000
Aseo y Cafeteria (2) 600,000 7,200,000
Vigilante 700,000 8,400,000
Total sueldos 7,200,000 86,400,000
P. Sociales (41,83%) 3,011,760 36,141,120
Total salarios 10,211,760 122,541,120
Otros Gastos
Servicios. Públicos 1,500,000 18,000,000
Total gastos fijos 11,711,760 140,541,120
Gastos Variables
Comisión Director 184,226 2,210,709
Comisión Vendedora 36,845 442,142
Total Comisiones 221,071 2,652,850
P. Sociales (41,83%) 92,474 38,682
Total gastos variables 313,545 2,691,532
TOTAL GASTOS 12,025,305 143,232,652

BALANCE GENE
ACTIVOS
CORRIENTES
DISPONIBLES 41,109,600
DEUDORES 88,428,343
INVENTARIOS 80,740,000
 NO CORRIENTES
PP Y EQUI 118,417,279
VEHÍCULOS 116,443,658
DEPRECIACIÓN 1,973,621
TOTAL ACTIVOS

TOTAL COMPRAS
TENIS ZANDALIAS
275 325
1,100 1,300
1,375 1,625
550 600 34,535,760
825 1,025
50,400 16,800
41,580,000 17,220,000 115,119,200 80,583,440
 13 CLIENTES 31 APORTES SOCIALES
150,000,000

ESTADO DE RESULTADOS PPTADO

AÑO 2021
INGRESOS 442,141,714
COSTO DE VENTAS 154,749,600
GASTOS VARIABLES 2,691,532
UTILIDAD MARGINAL 284,700,582
GASTOS FIJOS 140,541,120
UTILIDAD DEL EJERCICIO 144,159,462

FLUJO DE EFECTIVO
AÑO 2021

SALDO INICIAL 69,416,560

MAS: ENTRADAS
VENTAS DE CONTADO 353,713,371
TOTAL ENTRADAS 353,713,371

EFECTIVO DISPONIBLE 423,129,931

MENOS: SALIDAS
COSTO DE VENTAS 80,583,440
GASTOS FIJOS 140,541,120
GASTOS VARIABLES 2,691,532

TOTAL SALIDAS 223,816,092

SALDO EFECTIVO 199,313,839

BALANCE GENERAL
PASIVOS
210,277,943 CORRIENTES 34,535,760
Proveedores 34,535,760
No corriente 0
Diferidos 0
 total pasivos 34,535,760
118,417,279 PATRIMONIO 294,159,462
Aptes. Sociales 150,000,000
Utilidades 144,159,462
328,695,222 T. Pas+Pat 328,695,222
2205 PROVEEDORES 4135 Comercio al x myxm
34,535,760 442,141,714
6135 M/cia N F x EE
154,749,600
 PRESUPUESTO DE CAJA

CONCEPTOS MES 1 MES 2 MES 3

Total entradas en efectivo 353,713,371 359,019,072 364,404,358
(-)Total desembolsos 223,816,092 227,173,334 230,580,934
(=) Flujo neto de efectivo 129,897,279 131,845,738 133,823,425
(+) Saldo inicial de caja 69,416,560 70,457,808 71,514,676
(=) Saldo final de caja 199,313,839 202,303,547 205,338,100
(+) Financiamiento 34,535,760 35,053,796 35,579,603
Saldo Final Con financiamiento 233,849,599 237,357,343 240,917,703

Proyección para el año 2022:

1. Las Cantidades Vendidas se incrementan cada mes en un 1,25% , Los precios se incrementan con el IPC Proyectad

1. Las Cantidades Vendidas se incrementan un 25% ropa Hombre y 20% , Los precios se incrementan con el IPC Pr
2. Se incrementa 1 Vendedor, con el mismo sueldo y comisión sobre el incremento en las ventas.
3. Se proyecta un aumento en los gastos del IPC Proyectado (5%) para el año 2022
 MES 4
369,870,423
234,039,648
135,830,776
72,587,396
208,418,172
36,113,297
244,531,469

se incrementan con el IPC Proyectado que es del 5% .

precios se incrementan con el IPC Proyectado que es del 5% .

nto en las ventas.
22
 RESUMEN O ESQUEMA DEL PLAN DE NEGOCIOS

Proyeccion anual de 3 periodos

Se realizan Estados financieros teniendo en cuenta lo siguente:
1. Aportes iniciales a 31 del año 2021 150.000.000
2. INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIA (Calzado):

articulo unidades $
Tacon 500 40000
plataforma 450 35000
playeras 400 20000
Botas 120 27000
Tenis 550 45000
Zandalia 600 15000

3. Deacuerdo al estudio de mercado se pronostican las ventas para el año 2021 de la siguiente manera:
a) la politica de ventas determina que el 80% de las ventas son de contado, el otro 20% para el siguiente periodo
b) las siguientes seran las ventas:

articulo unidades $
Tacon 900 35% pv
plataforma 700 45% cv
playeras 650 40% pv
Botas 160 35% cv
Tenis 1100 20% pv
Zandalia 1300 25% cv

NOTA: La politica de Inventarios es dejar en el inventario final el 25% de las ventas presupuestadas

COSTO DE VENTA

Las compras se pagan el 70% de contado, y su costo por unidad es un 12% al inventario inicial
guiente manera:
para el siguiente periodo

upuestadas