Unidad de Producción

Item

1
2
3
4
5
6
7
8
12

Computacion y Comunicaciones

Item
 Unidad de Producción

Precio
Descripción Cantidad Unitario en
Euros
Planta de tratamiento de agua 1 2,000
Selladora de tapa 1 150
Tanque de acero inoxidable de 2000 litros 1 1,000
Llenadora semi automática 1 0
Paletas de almacenamiento 1 500
Compresor de Aire 10 HP 1 0
Etiquetadora 1 100
Anaqueles 1 950
Motor Tool 1 50

Computacion y Comunicaciones

Precio
Descripción Cantidad Unitario en
Euros
Laptop 1
Impresora 2
Mobiliario (Archivos) 1
Escritorios 1

TOTAL EQUIPAMIENTO
 1 Euro/USD 1.235

Precio Unitario
Total en USD
en USD

2,470 2,470
185 185
1,235 1,235
1,700 1,700
618 618
2,300 2,300
124 124
1,173 1,173
62 62

TOTAL 9,866 USD

Precio Unitario
Total en USD
en USD

500 500
500 1000
5000 5000
1000 1000
TOTAL 7,500 USD

TOTAL EQUIPAMIENTO 17,366 USD

 PROYECTO

Descripción Unidades Cantidad

Proyecto Arquitectura
Instalaciones Sanitarias
Instalaciones Electricas
Iluminación
Aire Acondicionado
Sistemas de incendio
Comunicaciones
Equipos
Otros

REMODELACIÓN (OBRAS)

Descripción Unidades Cantidad

Remodelacion y Proyectos
Precio
Unitario Precio Total (USD)
(USD)

TOTAL 0 USD

Precio
Unitario Precio Total (USD)
(USD)
5,000.00 5,000.00

TOTAL 5,000 USD

 TABLA DE GASTOS GENER

Personal Costo 1er año 1 2

1 GERENTE GENERAL 600.00 50.00 50.00
1 vendedor 480.00 40.00 40.00
1 Técnico Empaquetado 808.00 67.33 67.33
2 Técnicos de llenado y preparación 480.00 40.00 40.00
1 Analista de Laboratorio 420.00 35.00 35.00
1 Secretaria 180.00 15.00 15.00
1 Camarera 120.00 10.00 10.00
COSTO USD. PERSONAL / Año 3,088.00

IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES AL ESTADO

IMPUESTO % DE CALCULO MONTO Bs.
IMPUESTO A LAS ACTIVIDADES 2.50% 3%
ECONOMICAS
DERECHO DE FRENTE 1.00% 1%
FONA 1.00% 1%
IMPUESTO 1X1000 1.00% 1%
LOCTI 0.50% 1%
LODAEF 1.00% 1%
RESPONSABILIDAD SOCIAL 7.00% 7%
ISLR 34.00% 5%
TOTALES 19%
TABLA DE GASTOS GENERAL DE PERSONAL ANUAL (USD)

3 4 5 6 7 8 9
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
67.33 67.33 67.33 67.33 67.33 67.33 67.33
40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00

RESUMEN DE COSTOS EN USD

Costos de Personal 3,088
Impuestos y Contribuciones
Sociales = 19% 579
Costo Total de Personal 3,667

Personal Administrativo 713

Personal Productivo 2,955
Total 3,667
 10 11 12
50.00 50.00 50.00
40.00 40.00 40.00
67.33 67.33 67.33
40.00 40.00 40.00
35.00 35.00 35.00
15.00 15.00 15.00
10.00 10.00 10.00
C

COSTOS FIJOS

Descripción Unidades Cantidad

Mantenimiento
Alquiler del Local Mensual 1
Telefono e Internet
Gastos de Oficina
Amortizacion
Consumibles
Otros
 Precio Precio Total
Unitario (USD) (USD)

50 50
150 150
20 20
50 50
0
1,017
0
TOTAL 1,237 USD
 COSTOS VARIABLES
Costo
Descripción Cantidad (Kg) Unitario
(USD/Kg)
Glutaraldehído 200.00 7

Otros
TOTAL

CONSUMIBLES MENSUALES
Unidad de
Material Descripción
medida

Material de
Desinfectante líquido litro
limpieza
Material de
Coleto Pieza
limpieza
Papel para factura Oficina resma
Envase de galón Producción pieza
Envase de litro Producción pieza
Material de embalaje Producción pieza
 Costo Total
(USD)

1,322.00 Glutaraldehído
Tambor de 226,8 Kg

1,322 USD

UALES
Cantidad
Costo Costo Total
promedio
simple USD USD
mensual

40 2 80

2 0.5 1

2 1 2
5000 0.7 3500
10000 0.2 2000
10000 0.1 1000

6583
Tambor precio USD/Kg
1500 6.61375661
 INGRESO PROMEDIO POR VENTAS MENSUAL

Descripción Unidades Cantidad

Envases de litro Piezas/Kg 25

Piezas/Kg 0
Piezas/Kg 0
Piezas/Kg 0
Piezas/Kg 0
Piezas/Kg 0
0

Otros
TOTAL

Tiempo

Envases de Litro 7
0
0
0
0
0
7
 Costo Tiempo de
Costo de Mano Costo Total
Precio Unitario Material por Fabricación Mano de Obra
de Obra por por Pieza
(USD/Kg) Pieza por pieza (USD/min)
Pieza (USD) (USD)
(USD/Pieza) (min)
6.61 0.26 1 0.03 0.03 0.30
0 0.00 0 0.03 0.00 0.00
0 0.00 0 0.03 0.00 0.00
0 0.00 0 0.03 0.00 0.00
0 0.00 0 0.03 0.00 0.00
0 0.00 0 0.03 0.00 0.00
0 0.00 0 0.03 0.00 0.00

Total Semanal Tiempo Total Costo Total Costo Total

Piezas/semana Costo Total
(min) Mensual (min) Material mano de obra

16,000 112,000 5,000 1,322.00 159.17 1,481.17

0 0 0 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00 0.00
112,000 5,000 1,322.00 159.17 1,481.17

Tiempo Total Tiempo Total

Porductividad Mensual
Mensual Diferencia
(%) Disponible
Placas (min)
(min)
70% 313,600 0 313,600
 Nr. de Piezas a Precio de
Costo Total Precio Total Venta Margen Total
Margen (%) Fabricar en Venta por
(USD) (USD) (USD)
Periodo Pieza (USD)

90% 5,000 2.96 1,481.17 14,811.71 13,330.54

80% 0 0.00 0.00 0.00 0.00
96% 0 0.00 0.00 0.00 0.00
80% 0 0.00 0.00 0.00 0.00
80% 0 0.00 0.00 0.00 0.00
80% 0 0.00 0.00 0.00 0.00
50% 0 0.00 0 0.00 0.00

5,000 1,481 USD 14,811.71 USD 13,331 USD

Costos
Glutaraldehído 1,322.00
Costos extras 0.00
1,322.00

Costo Admin. 712.56 356.28

Costo Personal 2,954.75 1,477.37
3,667.31 1,833.65
Estudio de Factibilidad
OSTEOSINT

Flujo de Caja Semestral

Semestre 0 1 2
INVERSIÓN INICIAL
Equipamiento 9,866 USD
Proyecto 0 USD
Equipos y Muebles de Oficina 7,500 USD
Remodelación de la Instalación 5,000 USD
Material inicial para comenzar operaciones
TOTAL INVERSION TOTAL (USD) 22,366 USD
INGRESOS
Envases de Litro 88,870 88,870
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

TOTAL INGRESOS (USD) 88,870 88,870

Gastos Fijos
Mantenimiento Garantia Garantia
Alquileres 900 900
Telf./Internet./Elect./Agua 0
Gastos Administrativos 356 356
Gastos de Personal Técnico 1,477 1,477
Seguros
Material de Oficina
Consumibles 6,102 6,102
Depreciación
TOTAL GASTOS FIJOS (USD) 8,835.65 8,835.65
Gastos Variables x Piezas
Glutaraldehído 7,932 7,932
Material de Embalaje
Otros Gastos
TOTAL GASTOS VARIABLES (USD) 7,932 7,932

TOTAL EGRESOS Bs. 22,366 16,768 16,768

GANANCIA / PERDIDA (22,366) 72,103 72,103

GANANCIA ACUMULADA (Excl. A. Inicial) 72,103 144,205
Pto. Equilibrio No.Piezas / Período
Pto. Equilibrio No. Piezas / Día
Pto. Equilibrio Precio
Tasa Interna de Retorno 1683.93%
Valor Presente Neto 508,804.36 USD
Periodo Recuperación Inversión 0.2 años
 3 4 5 6 7

88,870 88,870 88,870 88,870 88,870

0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

88,870 88,870 88,870 88,870 88,870

25 25 25 25 25
900 900 900 900 900
0 0 0 0 0
356 356 356 356 356
1,477 1,477 1,477 1,477 1,477

6,102 6,102 6,102 6,102 6,102

8,860.65 8,860.65 8,860.65 8,860.65 8,860.65

7,932 7,932 7,932 7,932 7,932

7,932 7,932 7,932 7,932 7,932

16,793 16,793 16,793 16,793 16,793

72,078 72,078 72,078 72,078 72,078

216,283 288,361 360,438 432,516 504,593
 8 9 10

88,870 88,870 88,870

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

88,870 88,870 88,870

25 25 25
900 900 900
0 0 0
356 356 356
1,477 1,477 1,477

6,102 6,102 6,102

8,860.65 8,860.65 8,860.65

7,932 7,932 7,932

7,932 7,932 7,932

16,793 16,793 16,793

72,078 72,078 72,078

576,671 648,749 720,826