Mes 1 2 3 4

Ventas (en Unidades) 16,000 22,000 27,000 32,000

Precio S/.100
Costo Variable Unitario S/.40
Costo Unitario MP S/.20
Costo Unitario MO S/.9
Costo Unitario Gastos Generales S/.11
Costos Fijos Mensuales S/.200,000

PARA EL MES 1
VENTAS S/.1,600,000
COSTO UNITARIO S/.52.50

Capital De Trabajo Del Mes 1 Porcentaje Periodo Meses Totales

Ventas por Adelantado 20% -S/.320,000.00
Ventas a Crèditos 30% 2 S/.960,000.00
Inventario de Materia Prima 2 S/.640,000.00
Inventario de PT 0.5 S/.420,000.00
TOTAL S/.1,700,000

PARA EL MES 2
VENTAS S/.2,200,000
COSTO UNITARIO S/.49.09

Capital De Trabajo Del Mes 1 Porcentaje Periodo Meses Totales

Ventas por Adelantado 20% -S/.440,000.00
Ventas a Crèditos 30% 2 S/.1,320,000.00
Inventario de Materia Prima 2 S/.880,000.00
Inventario de PT 0.5 S/.540,000.00
TOTAL S/.2,300,000

PARA EL MES 3
VENTAS S/.2,700,000
COSTO UNITARIO S/.47.41

Capital De Trabajo Del Mes 1 Porcentaje Periodo Meses Totales

Ventas por Adelantado 20% -S/.540,000.00
Ventas a Crèditos 30% 2 S/.1,620,000.00
Inventario de Materia Prima 2 S/.1,080,000.00
Inventario de PT 0.5 S/.640,000.00
TOTAL S/.2,800,000
 PARA EL MES 4
VENTAS S/.3,200,000
COSTO UNITARIO S/.46.25

Capital De Trabajo Del Mes 1 Porcentaje Periodo Meses Totales

Ventas por Adelantado 20% -S/.640,000.00
Ventas a Crèditos 30% 2 S/.1,920,000.00
Inventario de Materia Prima 2 S/.1,280,000.00
Inventario de PT 0.5 S/.740,000.00
TOTAL S/.3,300,000.00

REQUERIMIENTO DE CAPITAL
MES REQUERIMIENTO INVERSIÒN
0 S/.1,700,000.00
1 S/.1,700,000.00 S/.600,000.00
2 S/.2,300,000.00 S/.500,000.00
3 S/.2,800,000.00 S/.500,000.00
4 S/.3,300,000.00 -
 INGRESOS
AÑO DEMANDA PROYECTADA
(Vtas, x Unid.)
1 8,000 480,000
2 11,000 660,000
3 15,000 900,000
4 20,000 1,200,000
5 25,000 1,500,000

PRECIO DE VENTA: S/.60.00

PERIODO (MESES): 2 De Ingresos x Ventas

REQUERIMIENTO E INVERSIÓN DE CAPITAL

MES INGRESOS REQUERIMIENTO INVERSION

0 80,000
1 480,000 80,000 30,000
2 660,000 110,000 40,000
3 900,000 150,000 50,000
4 1,200,000 200,000 50,000
5 1,500,000 250,000 -
 Ventas En
Año Costo Variable Requerimiento Inversiòn
Unidades
0 300,000
2018 12,000 720,000 300,000 30,000
2019 13,200 792,000 330,000 20,000
2020 14,000 840,000 350,000 0
2021 14,000 840,000 350,000

COSTO VARIABLE UNITARIO S/. 60.00

PERIODO 5 meses
CAPACIDAD TOTAL 14,000
periodo de produccion 22 costo anual 840000
periodo de cobranza 45 costo diario 2333
periodo de pago -15
52

capital de trabajo 121333

 Produccion mensual 1,400

Precio S/.120
Costo Variable Unitario S/.66
Costo Unitario MP S/.20
Costo Unitario MO S/.16
Costo Unitario Gastos Generales S/.30
Costos Fijos Mensuales S/.18

PROYECTO
VENTAS S/.168,000
COSTO UNITARIO S/.66.21

Capital De Trabajo Del Proyecto Porcentaje Periodo Meses Totales

Ventas por Adelantado 20% -S/.33,600.00
Ventas a Crèditos 25% 2 S/.84,000.00
inventario Insumos 1 S/.42,000.00
Inventario de Materia Prima 2 S/.57,120.00
Inventario de PT 3 S/.278,094.00
TOTAL S/.427,614