NORMOGRAMA COLOMBIANO EN

MATERIA DE CORRUPCIÓN

Por: Jorge Eduardo Valderrama Beltrán

Septiembre de 2019, Bogotá D.C

 TABLA DE CONTENIDO
Pg
.
TEMA I. Prohibiciones, inhabilidades e incompatibilidades para contratar con el
estado y para el ejercicio de funciones públicas en materia de lucha contra la 3
corrupción………………………………….

TEMA II. Esquemas generales de prevención, vigilancia y control de actos de 9

corrupción………………………………………………………………………………………………………………
…..

TEMA III. Esquemas de control interno de actos de 40

corrupción…………………………………………………

TEMA IV. Esquemas normativos sancionatorios no penales para actos de corrupción y 48

por conductas
relacionadas………………………………………………………………………………………..............

TEMA V. Esquemas de lucha contra la corrupción en materia de contratación 67

estatal………………….

TEMA VI. Instituciones para la lucha contra la corrupción en 77

Colombia……………………………………...

20
PROHIBICIONES, INHABILIDADES E INCOMPATIBILIDADES PARA CONTRATAR CON EL ESTADO Y PARA EL
EJERCICIO DE FUNCIONES PÚBLICAS EN MATERIA DE LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN

20
 DISPOSICIONES
NORMATIVAS

Estatuto Ley de Control Ley de Código General

Constitución Política Anticorrupción (Ley Interno (Ley 1882 de Infraestructura (Ley Disciplinario (Ley
1474 de 2011) 2018) 1882 de 2018) 1952 de 2019)

Artículos
Artículos 121,122,125. Artículo 12. Artículo 14 Artículos 38,42.
1,2,3,4,5,10,90,96,133.
TEMA I. PROHIBICIONES, INHABILIDADES E INCOMPATIBILIDADES PARA CONTRATAR CON EL ESTADO Y
PARA EL EJERCICIO DE FUNCIONES PÚBLICAS EN MATERIA DE LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN
NORMA AR DESCRIPCIÓN BREVE DE LA NORMA

20
 T.

Prohibición expresa de las autoridades estatales frente al ejercicio de funciones que no hayan sido previamente
121 atribuidas por la Constitución y la ley.

Prohibición expresa de la creación de empleos o cargos públicos que no tengan funciones previamente detalladas en
la constitución y la ley.

Prohibición expresa para el ejercicio del cargo del servidor público que no haya prestado juramento previamente.
Constitución
Política 122 Prohibición de ser inscritos en cargos de elección popular, o de ser nombrados como servidores públicos, los
condenados por delitos que atenten contra el patrimonio estatal, en cualquier tiempo o, quien en calidad de servidor
público, haya sido condenado por conducta dolosa o gravemente culposa en materia disciplinaria mediante sentencia
ejecutoriada a la que el Estado haya sido condenado a la reparación patrimonial, salvo se asuma con su propio
patrimonio el daño.

Prohibición expresa para la vinculación, ascenso o remoción de cargos públicos por motivos de filiación política.
125
Estatuto Se modifica el literal j, numeral primero, del artículo 8 de la Ley 80 del 93, estableciendo con ello inhabilidades para
Anticorrupci contratar con el Estado por un término de 20 años cuando: la persona natural han sido responsable por la comisión
ón de delitos contra la administración pública con pena privativa de la libertad o por delitos relacionados con la
pertenencia, promoción o financiación de grupos ilegales, delitos de lesa humanidad, narcotráfico en Colombia o en el
(Ley 1474 1 exterior, o soborno transnacional, con excepción de delitos culposos.
de 2011)
Esta inhabilidad es extensible a las sociedades en las que el responsable sea socio, igual que a las correspondientes
matrices y subordinadas, salvo las Sociedades anónimas abiertas.

2 Establece igualmente una inhabilidad para contratar cuando una persona o personas financien campañas políticas de
presidencia, gobernaciones, o alcaldías, cuyos aportes superen el 2.5% de las sumas máximas a invertir por los
candidatos.

Si el candidato fue elegido, la inhabilidad para contratar opera para la entidad a la cual el candidato fue elegido y las

20
 demás vinculadas a esta mediante descentralización y desconcentración.

Dicha inhabilidad es extensiva en los términos establecidos en el artículo primero del Estatuto y en los casos de
vínculos parentales de hasta el segundo grado de consanguinidad, segundo de afinidad o primero civil.

Se exceptúan los contratos de prestación de servicios profesionales.

Modifica el numeral 22 del artículo 35 de la Ley 734 de 2002, en el cual se establece la prohibición expresa para los
ex servidores públicos de gestionar a título personal o por interpuesta persona representación o asesoría frente
asuntos relacionados con las funciones que ejerció tanto a la entidad a la cual estuvo vinculada, como a quienes
3 estuvieron vinculadas o sujetas a inspección, vigilancia y control de la misma.

Dicha prohibición tendrá una duración de dos años contados a partir de la dejación del cargo.

Establece una nueva inhabilidad para contratar con el Estado para los ex empleados públicos que hayan ejercido
cargos a nivel directivo a partir de los dos años siguientes a la dejación del cargo. Dicha inhabilidad es igualmente
4 extensiva en los términos del artículo primero del estatuto y para los que estén parientes con el inhabilitado hasta el
primer grado de consanguinidad, afinidad y civil.

Prohíbe la celebración de contratos de interventoría con una entidad cuando se han celebrado, y estén vigentes, con
la misma, contratos estatales de obras públicas, de concesión suministro de medicamentos y de alimentos por el
5 término de ejecución y liquidación del contrato celebrado. Dicha prohibición es extensiva a los parientes hasta el
segundo grado de consanguinidad, segundo de afinidad o primero civil.

Se prohíbe el uso de publicidad oficial, así como de cualquier otro medio de divulgación de programas y políticas
oficiales, para la promoción de servidores públicos, partidos políticos y candidatos o que hagan de uso de su voz
imagen, nombre, símbolo, logo o cualquier otro elemento identificable que pudiese inducir a confusión.
10
Se prohíbe igualmente el patrocinio, contratación, o realización de publicidad oficial que no tenga función o relación
directa con las funciones legales, además de contratar o patrocinar impresión de publicidad con ediciones de lujo o
con policromías.

90 Se establece la inhabilidad por incumplimiento reiterado para el contratista cuando incurra en las siguientes

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 conductas catalogadas relacionadas con el incumplimiento reiterado: haber sido objeto de imposición de cinco o más
multas durante la ejecución de contratos; haber sido objeto de declaratorias de incumplimiento en por lo menos dos
contratos; o haber sido objeto de imposición de dos multas y un incumplimiento. Teniendo esta inhabilidad una
duración de tres años contados a partir de la última inscripción de la multa o incumplimiento. Siendo extensiva a los
socios y a las sociedades que conformen posteriormente los inhabilitados.

Prohibición de generar inhabilidades e incompatibilidades sobrevinientes a las causales generadas en el Estatuto con
96 respecto a los procesos contractuales que estén en curso antes de la vigencia de la norma.

Se modifica la prohibición de prebendas o dádivas para trabajadores del sector salud contenida en el artículo 106 de
la ley 1438 de 2011, para la cual, se proscribe el ofrecimiento de dichos incentivos previamente mencionados por
parte de Entidades promotoras de Salud, Instituciones Prestadoras de Salud, empresas farmacéuticas promotoras,
133
distribuidoras, comercializadores, y demás vinculados, los cuales sean distintos a los relacionados al cumplimento de
relaciones contractuales y laborales.

Ley de
Control
Interno Se prohíbe expresamente a los auditores, asesores y coordinadores internos el hecho de participar en los
12 procedimientos administrativos de la entidad a través de autorizaciones y refrendaciones.
(Ley 87 de
1993)

Ley de
Infraestruct Inhabilita para ser contratantes de esquemas de asociación público privada previstas en el artículo 8 de la ley 1508
ura de 2012, las Sociedades de Economía Mixta, sus filiales, las empresas de servicios públicos domiciliarios y las
14
Empresas Industriales y Comerciales del Estado o sus asimiladas.
(Ley 1882
de 2018)

Código 38 Se establece un régimen general de prohibiciones para los servidores públicos, resaltando en materia de lucha contra
General la corrupción las siguientes proscripciones:

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Disciplinario a) solicitar, directa o indirectamente, dádivas, agasajos, regalos, favores o cualquier otra clase de beneficios.

b) Imponer a otro servidor público trabajos ajenos a sus funciones o impedirle el cumplimiento de sus deberes.

(Ley 1952 c) Aceptar, sin permiso de la autoridad correspondiente, cargos, honores o recompensas provenientes de organismos
de 2019) internacionales o gobiernos extranjeros, o celebrar contratos con estos, sin previa autorización del Gobierno.

d) Ocupar o tomar indebidamente oficinas o edificios públicos.

e) Omitir, negar, retardar o entrabar el despacho de los asuntos a su cargo o la prestación del servicio a que está
obligado.

f) Ausentarse del cumplimiento de la función, cargo o servicio sin justificación.

g) Constituirse en acreedor o deudor de alguna persona interesada directa o indirectamente en los asuntos a su
cargo, de sus representantes o apoderados, de sus parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad, segundo de
afinidad o primero civil, o de su cónyuge o compañero o compañera permanente.

h) Desempeñar simultáneamente más de un empleo público o recibir más de una asignación que provenga del tesoro
público, o de empresas o de instituciones en las que tenga parte mayoritaria el Estado, salvo los casos expresamente
determinados por la ley.

i) Ordenar el pago o percibir remuneración oficial por servicios no prestados, o por cuantía superior a la legal, o
reconocer y cancelar pensiones irregularmente reconocidas, o efectuar avances prohibidos por la ley o les
reglamentos.

j) Nombrar o elegir, para el desempeño de cargos públicos, personas que no reúnan los requisitos constitucionales,
legales o reglamentarios, o darles posesión a sabiendas de tal situación.

k) Infringir las disposiciones sobre honorarios o tarifas de los profesionales liberales o auxiliares de la justicia y/o el
arancel judicial, en cuantía injusta y excesiva.

42 Establecen como inhabilidades para el ejercicio de cargos públicos y para contratar con el Estado, además de las

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establecidas en la Constitución y en la ley, las siguientes:

a) haber sido condenado a pena privativa de la libertad mayor de cuatro años por delito doloso dentro de los diez
años anteriores, salvo que se trate de delito político, por la duración de la pena privativa.

b) Haber sido sancionado disciplinariamente tres o más veces en los últimos cinco (5) años por faltas graves o leves
dolosas o por ambas. Por un término de 3 años contados a partir de la última sanción.

c) Hallarse en estado de interdicción judicial o inhabilitado por una sanción disciplinada o penal, o suspendido en el
ejercicio de su profesión o excluido de esta, cuando el cargo a desempeñar se relacione con la misma.

d) Haber sido declarado responsable fiscalmente. Por un término de cinco años contados a partir de la ejecutoria del
fallo.

20
 Constitución Política Artículos 1,2,103,113,122,125,209.
Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción Ratif. Ley 970 Artículos 1,5,7,8,9,10,11,12,13.
de 2005
Convención Interamericana contra la corrupción. Ratif. Ley 472 de 1997 Artículos 2,3.
Disposiciones
normativas Estatuto Anticorrupción (Ley 1474 de 2011) Artículos 6,10,61,73,74,757677,78,79,80, 84
Ley de Transparencia del Derecho de acceso a la información pública (Ley Artículos 2,3,4,5,7,8,9,11,13,14,16,17,18,19,20,21,22.
1712 de 2014)
Estatuto de Participación Ciudadana Ley 1757 de 2015. Artículos 60,61,62, 63,64,65,66,68,70.
Esquemas generales
Ley Anti contrabando, lavado de activos y evasión fiscal. Ley 1762 de Artículo 42
de prevención, 2015
vigilancia y control Ley Anti soborno. (Ley 1778 de 2016) Artículos 23,24,27.
de actos de
corrupción. Código General Disciplinario (Ley 1952 de 2019) Artículos 23,38,
Ley Anti trámites. (Decreto Ley 19 de 2012) Artículos 1,3,4,5,6
Decreto que reglamenta el nombramiento y remoción de Superintendentes Artículo1
Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano (Decreto 124 de 2016) Artículo1
Decreto que fija el régimen de las personas expuestas públicamente. Artículo1
(Decreto 1081 de 2015)
Registro de Transferencias de Valor. Res. 2881 de 2018 Min Salud Artículos 1,,4,5,6,7
Decreto Reglamentario de las Comisiones Regionales de Moralización. Artículos 2.1.4.3.8, 2.1.4.3.9.
(Decreto 1686 de 2017)

20
Decreto que crea el Sistema Integrado de Información para el Posconflicto Artículos 2.1.1.7.2.4, 2.1.1.7.4.3.
SIIPO (Decreto 1686 de 2017)
 TEMA II. ESQUEMAS GENERALES DE PREVENCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL DE ACTOS DE CORRUPCIÓN.

NORMA AR DESCRIPCIÓN BREVE DE LA NORMA

T.

Constitución Colombia es un Estado social de derecho, organizado en forma de República unitaria, descentralizada, con autonomía
Política 1 de sus entidades territoriales, democrática, participativa y pluralista, fundada en el respeto de la dignidad humana,
en el trabajo y la solidaridad de las personas que la integran y en la prevalencia del interés general. 

Son fines esenciales del Estado:

a) servir a la comunidad, promover la prosperidad general y garantizar la efectividad de los principios, derechos y
deberes consagrados en la Constitución;

b) facilitar la participación de todos en las decisiones que los afectan y en la vida económica, política, administrativa
y cultural de la Nación;
2
c) defender la independencia nacional, mantener la integridad territorial y asegurar la convivencia pacífica y la
vigencia de un orden justo.

Las autoridades de la República están instituidas para proteger a todas las personas residentes en Colombia, en su
vida, honra, bienes, creencias, y demás derechos y libertades, y para asegurar el cumplimiento de los deberes
sociales del Estado y de los particulares.

10 Pone en cabeza del Estado la obligación de organización, promoción y capacitación de organizaciones que
3 constituyan mecanismos democráticos de participación, concertación control y vigilancia de la gestión pública.

11 Desarrolla el principio de división de poderes a partir del establecimiento de las tres ramas del poder público
3 (Legislativa, ejecutiva y judicial), además de aclarar que son órganos autónomos con funciones independientes, pero
permitiendo igualmente la colaboración armónica entre ellas.

20
 12 Obligación de declarar bienes y rentas por parte de los servidores públicos, en los términos y condiciones
2 presentados en la Constitución.

Determina que los empleos en órganos y entidades del estado son de carrea administrativa, salvo los de elección
popular, libre nombramiento y remoción, trabajadores oficiales, y demás determinados por la ley.

Obliga que los nombramientos de los funcionarios se hagan, salvo excepción determinada en la ley, por concurso de
méritos.
12
5 Obliga que los accesos a cargos y ascensos se hagan previo cumplimiento de los requisitos legales para la
determinación de los méritos y calidades de los aspirantes.

Determina las causales de retiro (como por ejemplo: calificación no satisfactoria de desempeño; violación al régimen
disciplinario; demás causales previstas en el artículo), los periodos de ejercicio del cargo como de carácter
institucional, y el ejercicio de reemplazos en cargos públicos se realizará por el término restante del titular original.

La función administrativa está al servicio de los intereses generales y se desarrolla con fundamento en los principios
20
de igualdad, moralidad, eficacia, economía, celeridad, imparcialidad y publicidad, mediante la descentralización, la
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delegación y la desconcentración de funciones.

Se establece como finalidad de la convención la promoción y fortalecimiento de medidas de prevención y combate

Convención
1 eficientes de los actos de corrupción, además de la promoción y facilitación de la cooperación internacional y de la
de las
asistencia técnica en dicha materia.
Naciones
Unidas Se exhorta al desarrollo de medidas políticas y prácticas de prevención de actos de corrupción, así como su
Contra la correspondiente evaluación para determinar su funcionalidad y adecuación a las necesidades presentes y futuras.
Corrupción
5 De igual manera se incentiva la colaboración con organizaciones internacionales y regionales pertinentes en la
promoción y formulación de medidas preventivas. Esa colaboración podrá comprender la participación en programas
y proyectos internacionales destinados a prevenir la corrupción.
Ratif. Ley
970 de 2005 Se promueve a los estados parte las siguientes consideraciones frente al desempeño de funciones públicas, la
7
adopción de:

20
 -medidas legislativas y administrativas para la candidatura y elección de cargos públicos.

-medidas legislativas y administrativas para el aumento de la transparencia en financiación de candidaturas.

-sistemas destinados al aumento de la transparencia en conflictos de intereses.

Se recomiendan para los Estados Parte de la Convención al desarrollo de las siguientes medidas preventivas contra
la corrupción:

a) la promoción de la integridad, la honestidad y la responsabilidad entre sus funcionarios públicos-

b) la expedición de códigos o normas de conducta para el correcto, honorable y debido cumplimiento de las
funciones públicas.

c) considerar la aplicación de iniciativas pertinentes de las organizaciones regionales, interregionales y multilaterales

8 en materia de gestión administrativa.

d) la posibilidad de establecer medidas y sistemas para facilitar que los funcionarios públicos denuncien todo acto de
corrupción a las autoridades competentes cuando tengan conocimiento de ellos en el ejercicio de sus funciones.

e) establecer medidas y sistemas para exigir a los funcionarios públicos que hagan declaraciones a las autoridades
competentes en relación, entre otras cosas, con sus actividades externas y con empleos, inversiones, activos o
beneficios de cualquier tipo, que puedan dar lugar a un conflicto de intereses respecto de sus atribuciones como
funcionarios públicos-

9 Se exhorta a que cada Estado Parte, de conformidad con los principios fundamentales de su ordenamiento jurídico,
adopte medidas apropiadas para promover la transparencia y la obligación de rendir cuentas en la gestión de la
hacienda pública, estableciendo para ello, criterios mínimos como los siguientes:

a) Procedimientos para la aprobación del presupuesto nacional.

b) La presentación oportuna de información sobre gastos e ingresos.

20
 c) Sistema de normas de contabilidad y auditoría, así como la supervisión correspondiente.

d) la adopción de medidas correctivas en caso de incumplimiento.

Se incentiva, a modo me mecanismos de transparencia de la función pública:

a) la instauración de procedimientos o reglamentaciones que permitan al público en general obtener información

sobre la organización, el funcionamiento y los procesos de adopción de decisiones de su administración pública.
10 b) la simplificación de los procedimientos administrativos a fin de facilitar el acceso del público a las autoridades
encargadas de la adopción de decisiones.

c) la publicación de información, lo que podrá incluir informes periódicos sobre los riesgos de corrupción en su
administración pública.

Se promueven medidas para la el reforzamiento de la integridad del Ministerio Público mediante mecanismos, como
11
por ejemplo, el establecimiento de normas de conducta.

12 Se establecen como medidas de prevención en el sector privado:

a) promover la cooperación entre los organismos encargados de hacer cumplir la ley y las entidades privadas
pertinentes.

b) promover la formulación de normas y procedimientos encaminados a salvaguardar la integridad de las entidades

privadas pertinentes, como por ejemplo, la expedición de códigos de conducta.

c) promover medidas relativas a la identidad de las personas jurídicas y naturales involucradas en el establecimiento
y la gestión de empresas.

d) prevenir la utilización indebida de los procedimientos que regulan a las entidades privadas, incluidos los
procedimientos relativos a la concesión de subsidios y licencias por las autoridades públicas para actividades
comerciales.

e) prevenir los conflictos de intereses imponiendo restricciones apropiadas, durante un período razonable, a las

20
 actividades profesionales de ex funcionarios públicos o a la contratación de funcionarios públicos en el sector privado
tras su renuncia o jubilación cuando esas actividades o esa contratación estuvieron directamente relacionadas con
las funciones desempeñadas o supervisadas.

f) medidas encargadas al mantenimiento de libros contables, estados financieros, obligando así su correcta fidelidad.

Se exhorta al desarrollo medidas que fomenten la participación activa de la ciudadanía, y de grupos no

pertenecientes al sector público, reforzando las siguientes:

a) aumentar la transparencia y promover la contribución de la ciudadanía a los procesos de adopción de decisiones

13 b) garantizar el acceso eficaz del público a la información

c) actividades de información que fomenten la intransigencia de la corrupción, y programas de educación pública en

la materia.

d) respetar, promover y proteger la libertad de buscar, recibir, publicar y difundir información relativa a la corrupción.

Convención Se fijan como propósitos de la Convención, tanto de los Estados de forma interna, como de forma cooperativa a nivel
Interamerican 2 internacional, la formación de mecanismos o herramientas dirigidos a prevenir, detectar, sancionar y erradicar los
a contra la actos de corrupción de las funciones de públicas, y de cualquier otro acto vinculado a las mismas.
corrupción.
3 Se propone el fortalecimiento de medidas preventivas de actos de corrupción encaminadas al desarrollo de los
siguientes objetivos:

Ratif. Ley a) la fijación de normas de ética y de conducta, las cuales deben estar encaminadas al correcto cumplimiento y
472 de 1997 desarrollo de las funciones públicas, a través de mecanismos de prevención de conflictos de intereses, preservación
adecuada de los recursos públicos, y el desarrollo de deberes de denuncia por parte de los mismo funcionarios
públicos de actos de corrupción de los que tengan conocimiento.

b) Desarrollo de sistemas de declaración de ingresos, activos y pasivos de personal que ejerza funciones públicas; y
de recaudación y control de los ingresos estatales.

c) Sistemas de protección a los denunciantes de buena fe frente a actos de corrupción, sean funcionarios públicos o

20
 particulares.

d) Medidas que impidan el soborno de funcionarios públicos nacionales y extranjeros, como de registros públicos
para sociedades frente a la adquisición de activos, además de los controles contables internos.

e) Mecanismos estimulantes de la participación ciudadana y de las Organizaciones No Gubernamentales en materia

de prevención de la corrupción.

f) El desarrollo de estudios de nuevos mecanismos de prevención de actos de corrupción, los cuales puedan
respaldar, adicionar o complementar los ya mencionados.

Estatuto Faculta al Ministerio de Justicia, a través de la dirección de Defensa Judicial de la Nación, o quien haga de sus veces,
Anticorrupci 6 para el ejercicio de la acción de repetición cuando la entidad facultada en el artículo 8 de la ley 678 de 2001 no lo
ón hizo durante el término de los seis meses siguientes al pago total o de la última cuota efectuada.

(Ley 1474 de Encamina el correcto uso de los recursos destinados por las entidades púbicas, Empresas Industriales y Comerciales
2011) del Estado, y Sociedades con participación mayoritaria del Estado, deben garantizar el cumplimiento de la finalidad
10
de la entidad además del derecho a la información del ciudadano, procurando la austeridad en los gastos
correspondientes.

Faculta a las autoridades competentes a requerir, en cualquier momento, informaciones o antecedentes adicionales
61
frente a gestiones determinadas, cuando exista prueba sumaria de la comisión de algún delito o falta disciplinaria.

Desarrolla el plan anticorrupción y de atención al ciudadano, el cual, es un documento anual emitido por las
autoridades de todos los niveles, donde se proyectan estrategias dirigidas a la lucha contra la corrupción y la
atención al ciudadano.
73

Entre las medidas que se contemplan, se encuentran la creación de mapas de riesgos de corrupción, medidas
concretas de mitigación, y mecanismos para la mejora de la atención al ciudadano.

74 Se establece la iniciativa de planes de acción dentro de las entidades públicas, por la cual, se obliga a las entidades

20
 públicas a la publicación en las respectivas páginas web (a más tardar el 31 de enero de cada año) el Plan de acción
para el año siguiente, especificando objetivos y estrategias, metas, responsables, planes generales de compras, y la
distribución presupuestal.

Adicionalmente, los planes de acción deberán ir acompañados con los informes de gestión del año anterior, y el
presupuesto correspondiente.

Establece obligaciones para la creación de nuevos trámites que afecten a los ciudadanos en las entidades del orden
nacional, estableciendo así deber de presentar al Departamento Administrativo de la Función Pública en un lapso de
30 días un documento donde se exponga las motivaciones para la creación de dicho trámite. En caso de que dicho
75 concepto sea negativo la entidad se abstendrá de ponerlos en funcionamiento.

Se otorgan facultades extraordinarias para que el Presidente de la República expida normas con fuerza material de
ley para suprimir o regular trámites, procedimientos, y regulaciones innecesarias dentro de la administración pública.

Establece la obligación para cada entidad pública de establecer una dependencia encargada de recibir, tramitar y
resolver las quejas, sugerencias y reclamos ciudadanos relacionados con el cumplimiento de la misión de la entidad.

76 Así mismo, establece la obligación de contar con un espacio en la correspondiente página web oficial para que los
ciudadanos presenten quejas y denuncias de los actos de corrupción realizados por funcionarios de la entidad, y de
los cuales tengan conocimiento, así como sugerencias que permitan realizar modificaciones a la manera como se
presta el servicio público.

Se obliga a la necesidad de implementar, sin perjuicio de lo dispuesto en los artículos 27 y 49 de la Ley 152 de 1994,
77 la publicación de los proyectos de inversión de cada entidad en la correspondiente página web oficial (salvo las
Empresas Industriales y Comerciales del Estado y, las Sociedades de Economía Mixta).

78 Establece los sistemas de democratización de la Administración Pública, los cuales, en virtud del principio de
democracia participativa, las entidades deben establecer mecanismos de participación ciudadana para la
involucración de la población y de organizaciones de la sociedad civil en la formulación de ejecución control y
evaluación de la gestión pública. Como por ejemplo: la convocatoria de audiencias públicas; el incentivo de
formación de asociaciones que promuevan los intereses ciudadanos, etc.

20
 Establece la necesidad de incluir en los Proyectos Educativos Institucionales de Instituciones educativas de nivel
79 básico y media, estrategias para el desarrollo de competencias ciudadanas, enfocadas a la construcción de una
cultura de la legalidad y del cuidado de los bienes comunes.

Establece la obligación para los proveedores de Servicios de Radiodifusión Sonora de carácter público y comunitario
de ofrecer un espacio y apoyo gratuitos al Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, en la
divulgación de proyectos y estrategias de comunicación social, y divulgando estrategias de lucha contra la
80 corrupción y protección de los derechos fundamentales, por un periodo mínimo de emisión de 15 minutos diarios.

Igualmente se obliga al desarrollo de las mismas actividades a los operadores públicos de sistemas de televisión por
un periodo no inferior a 30 minutos efectivos de emisión semanales.

Establece como inhabilidad para contratar con el estado, de conformidad con el numeral primero del artículo octavo
de la ley 80 de 1993, el interventor o supervisor que incumpla con el deber de entrega de información a la entidad
84 relacionada con el deber de información de posible incumplimiento del contrato o de posibles actos de corrupción
tipificados. La cual tendrá una duración de 5 años contados a partir de la ejecutoria del acto administrativo que lo
declare.

Se fija el principio de máxima publicidad, indicando que: Toda información en posesión, bajo control o custodia de
2
Ley de un sujeto obligado es pública y no podrá ser reservada o limitada sino por disposición constitucional o legal.
Transparenc
ia del Se fijan igualmente otros principios los cuales son:
Derecho de
acceso a la Principio de transparencia. Conforme al cual toda la información en poder de los sujetos obligados definidos en
información esta ley se presume pública, en consecuencia de lo cual dichos sujetos están en el deber de proporcionar y facilitar el
pública acceso a la misma en los términos más amplios posibles y a través de los medios y procedimientos que al efecto
3 establezca la ley, excluyendo solo aquello que esté sujeto a las excepciones constitucionales y legales y bajo el
cumplimiento de los requisitos previamente establecidos.

(Ley 1712 de Principio de buena fe. En virtud del cual todo sujeto obligado, al cumplir con las obligaciones derivadas del
2014) derecho de acceso a la información pública, lo hará con motivación honesta, leal y desprovista de cualquier intención
dolosa o culposa.

20
 Principio de facilitación. En virtud de este principio los sujetos obligados deberán facilitar el ejercicio del derecho
de acceso a la información pública, excluyendo exigencias o requisitos que puedan obstruirlo o impedirlo.

Principio de no discriminación. De acuerdo al cual los sujetos obligados deberán entregar información a todas las
personas que lo soliciten, en igualdad de condiciones, sin hacer distinciones arbitrarias y sin exigir expresión de
causa o motivación para la solicitud.

Principio de gratuidad. Según este principio el acceso a la información pública es gratuito y no se podrá cobrar
valores adicionales al costo de reproducción de la información.

Principio de celeridad. Con este principio se busca la agilidad en el trámite y la gestión administrativa. Comporta
la indispensable agilidad en el cumplimiento de las tareas a cargo de entidades y servidores públicos.

Principio de eficacia. El principio impone el logro de resultados mínimos en relación con las responsabilidades
confiadas a los organismos estatales, con miras a la efectividad de los derechos colectivos e individuales.

Principio de la calidad de la información. Toda la información de interés público que sea producida, gestionada y
difundida por el sujeto obligado, deberá ser oportuna, objetiva, veraz, completa, reutilizable, procesable y estar
disponible en formatos accesibles para los solicitantes e interesados en ella, teniendo en cuenta los procedimientos
de gestión documental de la respectiva entidad.

Principio de la divulgación proactiva de la información. El cual no radica únicamente en la obligación de dar

respuesta a las peticiones de la sociedad, sino también en el deber de los sujetos obligados de promover y generar
una cultura de transparencia, lo que conlleva la obligación de publicar y divulgar documentos y archivos que plasman
la actividad estatal y de interés público, de forma rutinaria y proactiva, actualizada, accesible y comprensible,
atendiendo a límites razonables del talento humano y recursos físicos y financieros.

Principio de responsabilidad en el uso de la información. En virtud de este, cualquier persona que haga uso de
la información que proporcionen los sujetos obligados, lo hará atendiendo a la misma.

4 Se define el ejercicio del derecho fundamental de acceso a la información, como aquel mediante el cual, toda
persona puede conocer sobre la existencia y acceder a la información pública en posesión o bajo control de los
sujetos obligados, el cual es restringido de forma excepciona, siendo estas excepciones limitadas, proporcionales,

20
 contempladas en la ley o en la Constitución y ser acordes con los principios de una sociedad democrática.

Así mismo, el derecho genera la obligación correlativa de divulgar proactivamente la información pública y responder
de buena fe, de manera adecuada, veraz, oportuna y accesible a las solicitudes de acceso, lo que a su vez conlleva la
obligación de producir o capturar la información pública

Define como sujetos obligados a cumplir con los deberes correlativos al derecho de acceso a la información pública
los siguientes:

a) Toda entidad pública, incluyendo las pertenecientes a todas las Ramas del Poder Público, en todos los niveles de la
estructura estatal, central o descentralizada por servicios o territorialmente, en los órdenes nacional, departamental,
municipal y distrital.

b) Los órganos, organismos y entidades estatales independientes o autónomos y de control.

c) Las personas naturales y jurídicas, públicas o privadas, que presten función pública, que presten servicios públicos
5
respecto de la información directamente relacionada con la prestación del servicio público.

d) Cualquier persona natural, jurídica o dependencia de persona jurídica que desempeñe función pública o de
autoridad pública, respecto de la información directamente relacionada con el desempeño de su función.

e) Las empresas públicas creadas por ley, las empresas del Estado y sociedades en que este tenga participación.

f) Los partidos o movimientos políticos y los grupos significativos de ciudadanos.

g) Las entidades que administren instituciones parafiscales, fondos o recursos de naturaleza u origen público.

7 Se define el deber de estar a disposición general la información pública a través de medios físicos, remotos o locales
de comunicación electrónica.

Se igual manera, deberán tener a disposición de las personas interesadas dicha información en la Web, a fin de que
estas puedan obtener la información, de manera directa o mediante impresiones y proporcionar apoyo a los usuarios
que lo requieran y proveer todo tipo de asistencia respecto de los trámites y servicios que presten.

20
 Se establece el deber de divulgar la información pública en diversos idiomas y lenguas y elaborarán formatos
8 alternativos comprensibles para a los distintos grupos étnicos y culturales, así como a las personas que se
encuentran en situación de discapacidad.

9 Todo sujeto obligado deberá publicar la siguiente información mínima obligatoria de manera proactiva en los
sistemas de información del Estado o herramientas que lo sustituyan:

a) La descripción de su estructura orgánica, funciones y deberes, la ubicación de sus sedes y áreas, divisiones o
departamentos, y sus horas de atención al público;

b) Su presupuesto general, ejecución presupuestal histórica anual y planes de gasto público para cada año fiscal, de
conformidad con el artículo 74 de la Ley 1474 de 2011;

c) Un directorio que incluya el cargo, direcciones de correo electrónico y teléfono del despacho de los empleados y
funcionarios y las escalas salariales correspondientes a las categorías de todos los servidores que trabajan en el
sujeto obligado, de conformidad con el formato de información de servidores públicos y contratistas;

d) Todas las normas generales y reglamentarias, políticas, lineamientos o manuales, las metas y objetivos de las
unidades administrativas de conformidad con sus programas operativos y los resultados de las auditorías al ejercicio
presupuestal e indicadores de desempeño;

e) Su respectivo plan de compras anual, así como las contrataciones adjudicadas para la correspondiente vigencia en
lo relacionado con funcionamiento e inversión, las obras públicas, los bienes adquiridos, arrendados y en caso de los
servicios de estudios o investigaciones deberá señalarse el tema específico, de conformidad con el artículo  74 de la
Ley 1474 de 2011.

En el caso de las personas naturales con contratos de prestación de servicios, deberá publicarse el objeto del
contrato, monto de los honorarios y direcciones de correo electrónico, de conformidad con el formato de información
de servidores públicos y contratistas;

f) Los plazos de cumplimiento de los contratos;

20
 g) Publicar el Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano, de conformidad con el artículo 73 de la Ley 1474 de
2011.

Todo sujeto obligado deberá publicar la siguiente información mínima obligatoria de manera proactiva:

a) Detalles pertinentes sobre todo servicio que brinde directamente al público, incluyendo normas, formularios y
protocolos de atención;

b) Toda la información correspondiente a los trámites que se pueden agotar en la entidad, incluyendo la normativa
relacionada, el proceso, los costos asociados y los distintos formatos o formularios requeridos;

c) Una descripción de los procedimientos que se siguen para tomar decisiones en las diferentes áreas;

d) El contenido de toda decisión y/o política que haya adoptado y afecte al público, junto con sus fundamentos y toda
interpretación autorizada de ellas;

e) Todos los informes de gestión, evaluación y auditoría del sujeto obligado;

11
f) Todo mecanismo interno y externo de supervisión, notificación y vigilancia pertinente del sujeto obligado;

g) Sus procedimientos, lineamientos, políticas en materia de adquisiciones y compras, así como todos los datos de
adjudicación y ejecución de contratos, incluidos concursos y licitaciones;

h) Todo mecanismo de presentación directa de solicitudes, quejas y reclamos a disposición del público en relación
con acciones u omisiones del sujeto obligado, junto con un informe de todas las solicitudes, denuncias y los tiempos
de respuesta del sujeto obligado;

i) Todo mecanismo o procedimiento por medio del cual el público pueda participar en la formulación de la política o el
ejercicio de las facultades de ese sujeto obligado;

j) Un registro de publicaciones que contenga los documentos publicados de conformidad con la presente ley y
automáticamente disponibles, así como un Registro de Activos de Información;

13 Todo sujeto obligado deberá crear y mantener actualizado el Registro de Activos de Información haciendo un listado

20
 de:

a) Las categorías de información publicada por el sujeto obligado;

b) Registros publicados;

c) Registros disponibles para ser solicitado por el público.

Dichos Registros de Activos deberán cumplir con los estándares propuestos por el Ministerio Público, y el Archivo
General de la Nación conforme las Tablas de Retención Documental.

Los sujetos obligados deben garantizar y facilitar a los solicitantes, de la manera más sencilla posible, el acceso a
toda la información previamente divulgada. Se publicará esta información en los términos establecidos por el
artículo 14 de la Ley 1437 de 2011.
14
Cuando se dé respuesta a una de las solicitudes aquí previstas, esta deberá hacerse pública de manera proactiva en
el sitio web del sujeto obligado, y en defecto de la existencia de un sitio web, en los dispositivos de divulgación
existentes en su dependencia.

Los sujetos obligados deben asegurarse de que existan dentro de sus entidades procedimientos claros para la
16 creación, gestión, organización y conservación de sus archivos. Los procedimientos adoptados deberán observar los
lineamientos que en la materia sean producidos por el Archivo General de la Nación.

17 Los sujetos obligados deben asegurar que los sistemas de información electrónica:

a) Se encuentren alineados con los distintos procedimientos y articulados con los lineamientos establecidos en el
Programa de Gestión Documental de la entidad;

b) Gestionen la misma información que se encuentre en los sistemas administrativos del sujeto obligado;

c) En el caso de la información de interés público, deberá existir una ventanilla en la cual se pueda acceder a la
información en formatos y lenguajes comprensibles para los ciudadanos;

20
 d) Se encuentren alineados con la estrategia de gobierno en línea o de la que haga sus veces.

Se exceptúa del deber de acceso a la información, de forma temporal y solamente cuando el sujeto no haya
consentido en su divulgación, aquella que pueda causar daño a los siguientes derechos:

a) El derecho de toda persona a la intimidad, bajo las limitaciones propias que impone la condición de servidor
público.

18 b) El derecho de toda persona a la vida, la salud o la seguridad.

c) Los secretos comerciales, industriales y profesionales.

Dicha información se tendrá en cuenta como clasificada.

19 Se exceptúa del deber de acceso a la información, para lo cual procede su rechazo de solicitud, aquella que pueda
producir daño a los siguientes interés públicos:

a) La defensa y seguridad nacional;

b) La seguridad pública;

c) Las relaciones internacionales;

d) La prevención, investigación y persecución de los delitos y las faltas disciplinarias, mientras que no se haga
efectiva la medida de aseguramiento o se formule pliego de cargos, según el caso;

e) El debido proceso y la igualdad de las partes en los procesos judiciales;

f) La administración efectiva de la justicia;

g) Los derechos de la infancia y la adolescencia;

20
 h) La estabilidad macroeconómica y financiera del país;

i) La salud pública.

De igual manera, dicha excepción aplica para los documentos que contengan las opiniones o puntos de vista que
formen parte del proceso deliberativo de los servidores públicos.

Dicha información se tendrá en cuenta como reservada.

Los sujetos obligados deberán mantener un índice actualizado de los actos, documentos e informaciones calificado
20 como clasificado o reservado, de conformidad a esta ley. El índice incluirá sus denominaciones, la motivación y la
individualización del acto en que conste tal calificación.

La información pública que no cae en ningún supuesto de excepción deberá ser entregada a la parte solicitante, así
como ser de conocimiento público. La reserva de acceso a la información opera respecto del contenido de un
documento público pero no de su existencia.

Ninguna autoridad pública puede negarse a indicar si un documento obra o no en su poder o negar la divulgación de
un documento, salvo que el daño causado al interés protegido sea mayor al interés público de obtener acceso a la
21
información.

Las excepciones de acceso a la información establecidas no aplican en casos de violación de derechos humanos o
delitos de lesa humanidad, y en todo caso deberán protegerse los derechos de las víctimas de dichas violaciones.

22 La reserva de las informaciones amparadas por el artículo 19 no deberá extenderse por un período mayor a 15 años.

Estatuto de 60
Participació
n Ciudadana El control social es el derecho y el deber de los ciudadanos a participar de manera individual o a través de sus
organizaciones, redes sociales e instituciones, en la vigilancia de la gestión pública y sus resultados.

20
 Faculta a quienes ejerzan control social podrán a realizar alianzas con Organizaciones No Gubernamentales,
fundaciones, universidades, gremios empresariales, medios de comunicación y entidades afines para fortalecer su
Ley 1757 de ejercicio, darle continuidad y obtener apoyo financiero, operativo y logístico.
2015
De igual manera, se permite coordinar su labor con otras instancias de participación a fin de intercambiar
experiencias y sistemas de información, definir estrategias conjuntas de actuación y constituir grupos de apoyo
especializado en aspectos jurídicos, administrativos, y financieros.

El control social tiene por objeto el seguimiento y evaluación de las políticas públicas y a la gestión desarrollada por
las autoridades públicas y por los particulares que ejerzan funciones públicas.
61
La ciudadanía, de manera individual o por intermedio de organizaciones constituidas para tal fin, podrá desarrollar el
control social a las políticas públicas y a la equitativa, eficaz, eficiente y transparente prestación de los servicios
públicos de acuerdo con lo establecido en la regulación aplicable y correcta utilización de los recursos y bienes
públicos.

62

Faculta a las personas u organizaciones que desarrollen control social a:

a). Solicitar la información pública que se requiera para el desarrollo de su labor, en los términos del Código de
Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo;

b). Presentar observaciones de la labor desarrollada al ente encargado de la política pública;

c). Presentar peticiones, denuncias, quejas y reclamos ante las autoridades competentes.

d). Presentar acciones populares

e). Presentar acciones de cumplimiento;

20
 f). Presentar Acciones de Tutela;

g). Participar en Audiencias Públicas ante los entes que las convoquen;

h). Hacer uso de los recursos y acciones legales que se requieran para el desarrollo del control social.

Se puede desarrollar el control social a través de:

a) Veedurías ciudadanas,

63 b) Juntas de vigilancia,

c) Comités de Desarrollo y Control Social de los Servicios Públicos Domiciliarios,

d) Auditorías ciudadanas y las instancias de participación ciudadana y,

e) El ejercicio de los derechos constitucionales dirigidos a hacer control a la gestión pública y sus resultados.

64

Determina los objetivos del control social de la gestión pública, los cuales son:

a) Fortalecer la cultura de lo público en el ciudadano;

b). Contribuir a mejorar la gestión pública desde el punto de vista de su eficiencia, su eficacia y su transparencia;

c). Prevenir los riesgos y los hechos de corrupción en la gestión pública, en particular los relacionados con el manejo
de los recursos públicos;

 d). Fortalecer la participación ciudadana para que esta contribuya a que las autoridades hagan un manejo

20
 transparente y eficiente de los asuntos públicos;

e). Apoyar y complementar la labor de los organismos de control en la realización de sus funciones legales y
constitucionales;

f). Propender por el cumplimiento de los principios constitucionales que rigen la función pública;

g). Promover el liderazgo y la participación con miras a democratizar la gestión pública;

h). Poner en evidencia las fallas en la gestión pública por parte de agentes estatales y no estatales, y formular
propuestas para mejorarla;

i). Contribuir a la garantía y al restablecimiento de los derechos sociales, económicos y culturales.

Pueden ser sujetos al ejercido del control social los siguientes aspectos de la Gestión Pública:

a) Todo contrato que celebren las instituciones del Estado.

65
b) Todo asunto que no tenga el carácter de reservado dentro de la administración pública.

c) Toda gestión de servicios públicos domiciliarios prestados por entidades privadas y estatales, considerando las
reglas propias de la ley 142 de 1994.

66

Se presentan como principios del control social, además de los mencionados en la ley 850 de 2003, los siguientes:

a). Oportunidad: Buscando el impacto preventivo de su acción, informando en el momento adecuado;

20
 b). Solidaridad: Por cuanto se actúa para y en representación de las comunidades destinatarias de los bienes y
servicios públicos, centrados en el interés general y, con especial énfasis, en el interés de los sectores marginados o
más vulnerables de la población.

Se establecen las herramientas para el ejercicio del control ciudadano de las veedurías, tazón por la cual se facultan
para:

a) Elevar derechos de petición a las autoridades competentes;

b) Elevar las acciones pertinentes consagradas en la Constitución y en la ley;

c) Intervenir en audiencias públicas en los casos y términos contemplados en la ley;

68 d) Denunciar ante las autoridades competentes las actuaciones, hechos y omisiones de los servidores públicos y de
los particulares que ejerzan funciones públicas, que puedan constituir delitos, contravenciones, detrimento del
patrimonio público, irregularidades o faltas en materia de contratación estatal y en general en el ejercicio de
funciones administrativas o en la prestación de servicios públicos;

e) Utilizar los demás recursos, procedimientos e instrumentos que leyes especiales consagren para tal efecto;

f) Solicitar a la Contraloría General de la República, mediante oficio, el control excepcional establecido en el Artículo
26, literal b) de la Ley 42 de 1993.

70 Se fija el procedimiento para la atención y respuesta de denuncias en materia de control fiscal, para lo cual se
seguirá los siguientes protocolos o pautas:

a). Evaluación y determinación de competencia, la cual no podrá exceder el término establecido en el Código
Contencioso Administrativo para la respuesta de las peticiones;

b). Atención inicial y recaudo de pruebas, la cual sigue los mismos términos de la evaluación y determinación de
competencia;

c). Traslado al proceso auditor, responsabilidad fiscal o entidad competente;

20
 d). Respuesta definitiva al ciudadano, la cual se brindará dentro de los 6 meses posteriores a su recepción.

Ley Anti
contrabando Obliga a la Fiscalía General de la Nación, el Instituto Colombiano Agropecuario, el Instituto Nacional de Vigilancia de
, lavado de Medicamentos y Alimentos, la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, la Superintendencia de Industria y
activos y Comercio, la Policía Nacional y las secretarías de Salud departamentales, municipales y del Distrito Capital, a la
evasión 42
elaboración de protocolos que, además de facilitar la inspección vigilancia y control del contrabando, la evasión fiscal
fiscal y el lavado de activos, también deben considerarse medidas para la prevención de actos de corrupción pública y
privada que faciliten dichas conductas.
Ley 1762 de
2015

La Superintendencia de Sociedades promoverá en las personas jurídicas sujetas a su vigilancia la adopción de

programas de transparencia y ética empresarial, de mecanismos internos anticorrupción, de mecanismos y normas
23
internas de auditoría, promoción de la transparencia y de mecanismos de prevención de las conductas señaladas en
el artículo 2 de la ley.

Para efecto del desarrollo de las actuaciones administrativas previstas en esta ley, la Superintendencia de
Sociedades podrá acudir a los mecanismos de ayuda jurídica recíproca internacional previstos en el artículo 9° de la
Ley Anti "Convención para combatir el cohecho de servidores públicos extranjeros en transacciones comerciales
soborno internacionales" aprobada por la Ley 1573 de 2012.

Esta podrá solicitar a autoridades extranjeras y organismos internacionales, directamente o por los conductos
24 establecidos, cualquier elemento probatorio o la práctica de diligencias que resulten necesarias, dentro del ámbito de
(Ley 1778 de sus competencias.
2016)
En la solicitud de asistencia se le informará a la autoridad requerida los datos necesarios para su desarrollo, se
precisarán los hechos que motivan la actuación, el objeto, los elementos probatorios, las normas presuntamente
violadas, la identidad, ubicación de personas o bienes cuando ello fuere necesario, las instrucciones que convenga
observar por la autoridad extranjera y el término concedido para el diligenciamiento de la petición

27 La Fiscalía General de la Nación y la Superintendencia de Sociedades suscribirán los convenios necesarios para
intercambiar información y elementos de prueba y para articular sus actuaciones en las investigaciones de su

20
 competencia, en cualquiera de las etapas de la investigación.

Código Se Instaura el deber de los sujetos disciplinables a cumplir los deberes impuestos, el respeto a las prohibiciones,
General 23 inhabilidades, e incompatibilidades, y conflictos de interés consagrados en la Constitución y la ley.
Disciplinario
38 Se instauran los siguientes deberes al servidor público en materia de lucha contra la corrupción:

(Ley 1952 de a) Cumplir y hacer que se cumplan los deberes contenidos en la Constitución, los tratados de derechos humanos y
2019) derecho internacional humanitario, los demás ratificados por el Congreso, las leyes, reglamentos, manuales,
decisiones judiciales, convenciones colectivas, contratos de trabajo y órdenes superiores.

b) Cumplir con diligencia, eficiencia e imparcialidad el servicio que le sea encomendado y abstenerse de cualquier
acto u omisión que cause la suspensión o perturbación injustificada de un servicio esencial, o que implique abuso
indebido del cargo o función.

c) Desempeñar el empleo, cargo o función sin obtener o pretender beneficios adicionales a las contraprestaciones
legales y convencionales cuando a ellas se tenga derecho.

d) Permitir al Ministerio Público, fiscales, jueces y demás autoridades competentes el acceso inmediato a los lugares
donde deban adelantar sus actuaciones e investigaciones y el examen de libros de registro, documentos y diligencias
correspondientes, a la par que prestarles la colaboración necesaria en el desempeño de sus funciones.

e) Explicar inmediata y satisfactoriamente al nominador, a la Procuraduría General de la Nación o a la Personería,

cuando estaos lo requieran, la procedencia del incremento patrimonial obtenido durante el ejercicio del cargo,
función o servicio.

f) Adoptar el Sistema de Control interno y la función independiente de la auditoria.

g) Adoptar el sistema de Contabilidad Pública y el Sistema Integrado de Información Financiera, así como los demás
sistemas de información a los que se encuentre obligada la administración pública, siempre que existan los recursos
presupuestales para ello.

20
 h) publicar en la página de internet de la respectiva entidad los informes de gestión, resultados, financieros y
contables que se determinen por autoridad competente, para efectos del control social de que trata la Ley 489 de
1998 y demás normas vigentes.

Ley Anti Se tiene por objeto la supresión o reforma de trámites, procedimientos y regulaciones innecesarios existentes en la
trámites 1 Administración Pública, con el fin de facilitar la actividad de las personas naturales y jurídicas ante las autoridades,
contribuir a la eficiencia y eficacia de éstas y desarrollar los principios constitucionales que la rigen.

Se establece el principio de moralidad en la gestión de trámites, por el cual, odas las personas y los servidores
(Decreto Ley 3 públicos están obligados a actuar con rectitud, lealtad y honestidad en las actuaciones administrativas.
19 de 2012)
Se desarrolla el principio de celeridad en las actuaciones administrativas, por el cual, Las autoridades tienen el
impulso oficioso de los procesos administrativos, para ello se encuentra en el deber de:

a) utilizar formularios gratuitos para actuaciones en serie, cuando la naturaleza de ellas lo haga posible;

b) suprimir los trámites innecesarios, sin que ello las releve de la obligación de considerar y valorar todos los
4
argumentos de los interesados y los medios de pruebas decretados y practicados;

c) incentivar el uso de las tecnologías de la información y las comunicaciones a efectos de que los procesos
administrativos se adelanten con diligencia, dentro de los términos legales y sin dilaciones injustificadas; y

d) adoptar las decisiones administrativas en el menor tiempo posible.

5 Desarrolla el principio de economía, mediante el cual los procedimientos adminsitrativos deben desarrollarse en el
menor tiempo y con la menor cantidad de gastos posibles. Considerando los siguiente:

a) no deben exigir más documentos y copias que los estrictamente necesarios;

b) no deben exigir autenticaciones ni notas de presentación personal sino cuando la ley lo ordene en forma expresa,
o tratándose de poderes especiales.

20
 c) deberán proceder con austeridad y eficiencia, optimizar el uso del tiempo y de los demás recursos, procurando el
más alto nivel de calidad en sus actuaciones y la protección de los derechos de las personas.

Se establece el criterio y el principio de simplicidad de trámites, por el cual, Los trámites establecidos por las
autoridades deberán ser sencillos, eliminarse toda complejidad innecesaria y los requisitos que se exijan a los
6 particulares deberán ser racionales y proporcionales a los fines que se persigue cumplir.

Se exige igualmente el establecimiento de estandarizaciones de trámites, fijando igualmente requisitos similares.

Se predisponen las siguientes rúbricas encaminadas al desarrollo del nombramiento y remoción de superintendentes
en las Superintendencias de Industria y Comercio, Financiera y de Sociedades:

a) Se requiere para la ocupación del empleo de superintendente la acreditación de título profesional y de posgrado
en áreas afines al empleo; además de 10 años de experiencia profesional en cargos públicos, privados y de docencia.
Decreto que
reglamenta b) El nombramiento se hará por invitación pública realizada por el presidente de la república y, posteriormente,
el podrá solicitar opinión pública de organizaciones ciudadanas, sociales, universitarias, etc, sobre el buen crédito de
nombramien los aspirantes que estime necesarios, además del desarrollo de entrevistas a los mismos.
to y 1
remoción de c) Su nombramiento será realizado por el Presidente en su respectivo periodo, y ejercerá sus funciones por el mismo
Superintende periodo presidencial.
ntes
d) Los actos de retiro del servicio anticipado deberán estar motivados.

e) al finalizar el periodo presidencial, deberá designarse su reemplazo dentro de los tres (3) meses siguientes a la
fecha de posesión del nuevo Mandatario.

f) en caso de retiro anticipado, el empleo se podrá proveer de manera transitoria a través del encargo, mientras se
efectúa la nueva convocatoria.

Plan 1 Señala las rúbricas generales del desarrollo del plan anticorrupción y de atención al ciudadano, fijadas en el Decreto
Anticorrupci Reglamentario de la Función Pública en su título cuarto (Decreto 1081 de 2015), tomando en consideración los
ón y de siguientes aspectos:

20
 a) Se tomarán como metodología de diseño y desarrollo de mapas de riesgo de corrupción lo establecido en el
documento: “Guía para la Gestión del Riesgo de Corrupción”

b) Señala como estándares para el desarrollo del artículo 76 de la ley 1474, la versión segunda del documento
“Estrategias para la Construcción del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano”
Atención al c) Establece como garante para la verificación y cumplimiento de las disposiciones contenidas en los documentos
Ciudadano técnicos mencionados a las máximas autoridades de las entidades y organismos.

e) Pone a cargo la consolidación del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano y del Mapa de Riesgos de
Corrupción estará a cargo de la Oficina de Planeación de las entidades o quien haga sus veces.
(Decreto 124
de 2016) f) Pone a cargo de las Oficinas de Control Interno el establecimiento de mecanismos de seguimiento, cumplimiento y
monitoreo del desarrollo de los documentos técnicos.

g) Establece el deber de elaboración publicación del Plan Anticorrupción y de los mapas de riesgo por parte de las
entidades nacionales y territoriales a más tardar el 31 de enero de cada año en el sitio web designado para cada
entidad.

Decreto que 1 Modifica el régimen homónimo de las Personas Expuestas Públicamente (PEP), estableciendo los siguientes criterios:
fija el
régimen de a) Determina como PEP las siguientes:
las personas
expuestas  Presidente de la República, Vicepresidente de la República, altos consejeros, director del Departamento
públicament Administrativo de la Presidencia de la República, ministros y viceministros.
e
 Secretarios Generales, Tesoreros, Directores Financieros de los Ministerios, los Departamentos Administrativos
y las Superintendencias

(Decreto  Presidentes, Directores, Gerentes, Secretarios Generales, Tesoreros, Directores Financieros de (i) los
1081 de Establecimientos Públicos, (ii) las Unidades Administrativas Especiales, (iii) las Empresas Púbicas de Servicios
2015) Públicos Domiciliarios, (iv) las Empresas Sociales del Estado, (v) las Empresas Industriales y Comerciales del

20
 Estado y (vi) las Sociedades de Economía Mixta.

 Superintendentes y Superintendentes Delegados.

 Generales de las Fuerzas Militares y de la Policía Nacional, e Inspectores de la Policía Nacional.

 Gobernadores, Alcaldes, Diputados, Concejales, Tesoreros, Directores Financieros y Secretarios Generales de i)

gobernaciones, ii) alcaldías, iii) concejos municipales y distritales y iv) asambleas departamentales.

 Senadores, Representantes a la Cámara, Secretarios Generales, secretarios de las comisiones constitucionales

permanentes del Congreso de la República y Directores Administrativos del Senado y de la Cámara de
Representantes.

 Gerente y Codirectores del Banco de la República.

 Contralor General de la República, Vicecontralor, Contralores Delegados, Contralores territoriales, Contador,

Procurador General de la Nación, Viceprocurador General de la Nación, Procuradores Delegados, Defensor del
Pueblo, Vicedefensor del Pueblo, Defensores Delegados y Auditor General de la República.
 Consejeros del Consejo Nacional Electoral, Registrador Nacional del Estado Civil y Registradores Delegados.
 Representantes legales, presidentes, directores y tesoreros de partidos y movimientos políticos, y de otras
formas de asociación política reconocidas por la ley.
 Los directores y tesoreros de patrimonios autónomos o fideicomisos que administren recursos públicos.

b) Las PEP deberán informar su cargo, fecha de vinculación y fecha de desvinculación cuando sea solicitado en los
procesos de vinculación, debida diligencia, actualización anual y conocimiento del cliente, efectuado por los
sujetos obligados al cumplimiento de la regulación vigente sobre el riesgo de lavado de activos y financiación
del terrorismo y los sujetos de reporte de la Unidad de Información y Análisis Financiero (UlAF).

c) La UIAF brindará toda la colaboración y asistencia necesaria para facilitar la obtención de información, evidencias y
el escrutinio de productos y servicios financieros de PEP, por parte de los entes de vigilancia y control, la Fiscalía
General de la Nación, la Dirección Nacional de Inteligencia y la Unidad de Información y Análisis Financiero, de
conformidad con las estrictas competencias atribuidas por la ley y con respeto del debido proceso.

20
 d) Las autoridades colombianas competentes podrán compartir la información previamente mencionada con las
agencias de investigación penal, fiscal o administrativa de otros países, con estricta sujeción a los procedimientos
previstos en las normas internacionales y de acuerdo a lo señalado en el ordenamiento jurídico interno.

e) Las disposiciones presentadas no constituyen vulneración al Habeas Data.

f) Estas disposiciones se aplicarán sin perjuicio de las instrucciones especiales impartidas por las entidades de
supervisión sobre el riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Fija como criterios de priorización para el análisis de casos de la Comisión Regional las siguientes:
2.12.1.1.7.92.1.4.3.82.1.4.3.

Decreto
Reglamentar
io de las a) La gravedad de los hechos denunciados o de los cuales se tenga conocimiento; de acuerdo con el análisis
Comisiones realizado por cada una de las entidades competentes;
Regionales La Comisión Nacional de Moralización deberá establecer los instrumentos que permitan a las instituciones que
de integran las Comisiones, acceder a la información y efectuar intercambio de material probatorio. Tomando como
Moralización propósito la cooperación armónica en la realización de acciones tendientes a prevenir, investigar y sancionar las
. conductas que afecten los intereses de Estado en el nivel territorial.
Decreto que Presenta el objeto del SIIPO como un sistema que intenta contribuir a transparencia, facilitar el seguimiento y
crea el verificación del Plan Marco para la Implementación del Acuerdo Final con las FARC, así como las iniciativas
Sistema adicionales del Gobierno nacional tales como políticas, planes, programas, proyectos y recursos para el posconflicto,
Integrado de previniendo cualquier forma de corrupción y dando garantías a la ciudadanía para facilitar el control social y la
Información veeduría
El ciudadana.
SIIPO tendrá una ventana de visibilización que se denominará Portal para la Paz, la cual permitirá el acceso a la
2.42.1.1.7.

para el información pública relacionada con la implementación del Acuerdo Final y otras acciones para el posconflicto. Este
Posconflicto se constituirá en un medio de diálogo, divulgación y comunicación que facilite la participación ciudadana, control
SIIPO social y la lucha contra la corrupción. 
2.1.1.7.4.3

El Portal para la paz contendrá, dentro de su información pública, mapas y matrices de riesgos de corrupción,
estrategias de mitigación y herramientas para la prevención de la corrupción asociadas a la implementación del
(Decreto Acuerdo Final
1686 de
2017)
1 Crea el Regis  Registro de Transferencias de Valor del Sector Salud (RTVSS), para contribuir a la transparencia en las
Registro de

20
Transferenci relaciones entre los actores del sector salud y facilitar la formulación de políticas públicas fundadas en el análisis de
as de Valor la información reportada.

Deberán reportar al RTVSS la información relativa a las transferencias de valor definidas en el artículo 7º de la
presente resolución, toda persona natural o jurídica, con o sin ánimo de lucro, con domicilio en el territorio nacional,
Res. 2881 de que pertenezca a la siguiente clasificación:
2018 Min
Salud a) Titulares de registro sanitario, fabricantes, importadores y distribuidores de productos farmacéuticos, dispositivos
médicos y reactivos de diagnóstico in vitro.

4 b) Propietarias de establecimientos farmacéuticos mayoristas

c) vinculados bajo una relación, ya sea de subordinación o matriz de tipo filial o subsidiaria o contrato de distribución
con los sujetos anteriormente mencionados

d) los importadores de medicamentos, dispositivos médicos y equipos biomédicos vitales no disponibles.

e) organizaciones gremiales constituidas por las personas indicadas previamente.

5 Se definen como receptores de Transferencias de Valor, quienes:

a) prescriban servicios, productos farmacéuticos y tecnologías en salud;

b) laboren o presten servicios en una institución pública o privada del sector;

c) funjan como encargados de compras de productos farmacéuticos y tecnologías en salud;

d) lideren, impartan cursos, programas o carreras profesionales relacionadas con temas en el ámbito de la salud;

e) laboren o presten servicios cubriendo temas de salud, en cualquier medio de comunicación

f) las personas jurídicas constituidas como organizaciones de profesionales del sector salud;

20
 g) sociedades o asociaciones científicas, médicas o gremiales; colegios profesionales del área de la salud;

h) instituciones educativas;

i) organizaciones de pacientes o cuidadores;

j) organizaciones no gubernamentales, fundaciones, asociaciones y corporaciones que participen, directa o

indirectamente, en el suministro o recepción de servicios de salud;

k) entidades Administradoras de Planes de Beneficio (EAPB) y prestadores de servicios de salud;

l) medios de comunicación que cubran temas relacionados con salud.

Se establece que los sujetos obligados deberán reportar las transferencias de valor cuando la suma de las
6 modalidades contenidas en el artículo séptimo superen la suma de un SMLMV y sean entregadas a los receptores en
un periodo de reporte de 6 meses.

Se consideran como modalidades de transferencias de valor objeto de la resolución, las siguientes:

a) Entrega y/o pago de alimentación y bebidas.

b) Pago de viajes, incluyendo transporte, alojamiento y viáticos.
c) Financiamiento para la realización de estudios clínicos e investigaciones en salud.
d) Suministro de licencias de uso de software e inscripciones a bases de datos.
e) Financiamiento de inscripción, matrícula o participación en una facultad o programa de educación, conversatorio,
7
taller, encuentro, seminario, simposio, congreso, beca u otras actividades exclusivamente académicas o de
formación continuada.
f) Financiamiento para la organización o realización de conferencias, conversatorios, talleres, encuentros,
seminarios, simposios, congresos, eventos y otras actividades relacionadas.
g) Financiamiento de publicaciones o suscripciones a libros, folletos, revistas, artículos científicos, etc.
h) Financiamiento de programas de pacientes, incluidos los efectuados directamente por los obligados a reportar.
i) Entrega de documentos u objetos que contengan información de publicidad promocional impresa.

20
j) Entrega de muestras médicas.
k) Pago de honorarios por contratos de prestación de servicios.

ESQUEMAS DE CONTROL INTERNO DE ACTOS DE CORRUPCIÓN.

20
 Constitución Artículo 209
Política

Convención de las
Naciones Unidas
contra la Corrupción Artículos 1,9
Ratif. Ley 970 de 2005

Convención
Interamericana
contra la corrupción. Artículo 3

DISPOSICIONES Ratif. Ley 472 de 1997

NORMATIVAS
Ley de Control Artículos
Interno (Ley 87 de 1,2,3,4,5,6,8,9,10,12,
1993) 13,14

Estatuto Artículos
Anticorrupción (Ley 8,9,76,117,125,129,1
1474 de 2011) 30,

Decreto 338 de 2019 Artículos 1,2

20
 TEMA III. ESQUEMAS DE CONTROL INTERNO DE ACTOS DE CORRUPCIÓN.

NORMA AR DESCRIPCIÓN BREVE DE LA NORMA

T.

Las autoridades administrativas deben coordinar sus actuaciones para el adecuado cumplimiento de los fines del
Constitución 20
Estado. La administración pública, en todos sus órdenes, tendrá un control interno que se ejercerá en los términos
Política 9
que señale la ley. 

Convención Se fija como derrotero, para efectos del control interno, la promoción de la integridad, la obligación de rendición de
1
de las cuentas y la correcta gestión de los asuntos y bienes de orden público.
Naciones
Unidas
contra la Abre el compromiso a los países que suscriben la Convención de tener sistemas de control interno y de prevención
Corrupción 9 de riesgos de corrupción en materias de contratación estatal, gestión de la hacienda pública, y la preservación de
registros contables, estados financieros y demás documentos similares.
Ratif. Ley
970 de 2005

Convención
Interamerica
na contra la Se proponen como mecanismos o herramientas de prevención de actos de corrupción, en materia de contratación
corrupción. 3 pública, la fijación de sistemas encargados para la delimitación de una adecuada contratación de funcionarios,
bienes y servicios.
Ratif. Ley
472 de 1997

Ley de 1 Define el control interno como un sistema integrado al esquema de planeación y organización, consistente el
Control manejo de mecanismos y procedimientos de revisión, inspección de que las actividades administrativas cumplan
Interno con los mandatos legales y constitucionales.

20
(Ley 87 de Así mismo, indica que el ejercicio del control interno debe hacerse bajo los principios bajo los principios detallados
1993) en el artículo 209 de la Constitución, además de la valoración de costos ambientales.

Enuncia como objetivos fundamentales del control interno:

a) la protección de los recursos y si adecuada administración;

b) las garantías de eficacia, eficiencia y economía de las operaciones;

2
c) el cumplimiento de las actividades y recursos de acuerdo con los objetivos de la entidad;

d) a correcta evaluación de la gestión organizacional;

e) la oportunidad y confiabilidad de la información y sus registros; entre otros más.

Determina como características del control interno: su integración dentro de los sistemas contables, financieros, de
3 planeación, de información y operacionales de la entidad; su desarrollo jerárquico; su evaluación independiente por
la Unidad de Control interno; y que sus registros de transacciones deben ser exactos, veraces y oportunos.

Establece los elementos mínimos del sistema de control interno, los cuales son:

a) el establecimiento de objetivos y metas; definición de políticas;

4
b) adopción de sistemas de organización adecuados a los planes;

c) la fijación de delimitaciones de autoridades y responsabilidades; entre otros más.

5 Los contenidos de la ley en materia de control interno son obligatoria aplicabilidad para:

a) los organismos y entidades de las ramas del poder público en todos los órdenes y niveles;

b) organismos de control, establecimientos públicos, empresas industriales y comerciales del Estado con
participación estatal igual o mayor al 90%;

20
 c) el Banco de la República y los fondos de origen presupuestal.

Determina la responsabilidad por el establecimiento y desarrollo de los esquemas y/o mecanismos de control
interno al representante legal de la entidad.
6
Además de que es responsable, junto a los jefes de cada dependencia por la aplicabilidad de los procedimientos,
calidad, eficiencia y eficacia de los mismos.

Establece el deber para los representantes legales de cada organización o entidad de velar por el establecimiento
8 formal de un sistema de evaluación y control de gestión, como parte de la aplicación de un apropiado sistema de
control interno, en el marco del artículo 343 de la Constitución y demás normas vigentes.

Establece como mecanismos de verificación y evaluación del control interno las normas de auditoría, la selección
9 de indicadores de desempeño, informes de gestión, y cualquier otro mecanismo idóneo que implique el uso de
mayor tecnología, eficiencia y seguridad.

Las entidades designarán como asesor, coordinador, auditor interno o cargo similar, a un funcionario público que
10 será adscrito al nivel jerárquico superior y designado en los términos de la presente Ley como jefe de la unidad u
oficina de control interno.

12 Establece las funciones de los auditores, asesores, coordinadores internos. Las cuales, entre otras más, son las de:

a) planear, dirigir y organizar la verificación y evaluación del Sistema de Control Interno;

b) verificar que el sistema esté formalmente establecido e intrínseco a las funciones de la entidad;

c) verificar los controles asociados a las actividades de la organización;

d) velar por el cumplimiento de las leyes, normas políticas y demás, y de recomendar los ajustes necesarios;

e) servir de apoyo a los directivos en toma de decisiones;

f) verificar el manejo de recursos, bienes y sistemas de información de la entidad;

20
 g) informar del estado del control interno a los directivos de la entidad y,

h) fomentar la cultura del control.

Las entidades sujeto de la presente ley deberán establecer el más alto nivel jerárquico un Comité de Coordinación
13
del Sistema de Control Interno, de acuerdo con la naturaleza de las funciones propias de la organización.

Los informes de los funcionarios de control interno presentan valor probatorio en procesos disciplinarios,
14
administrativos, judiciales y fiscales cuando estos sean solicitados.

Estatuto Modifica el artículo 11 de la ley 87 de 1993, estableciendo que los jefes de la Unidad de la Oficina de Control
Anticorrupci interno, o quien haga de sus veces será designado por el Presidente de la república para las entidades de orden
ón nacional, y por la máxima autoridad administrativa en las entidades de orden territorial. Siendo este un cargo de
libre nombramiento y remoción, designado por un periodo fijo de cuatro años.
(Ley 1474 de
8
2011) Se establece igualmente el deber de quien pretenda fungir como jefe de la unidad de acreditar la formación
profesional y técnica de mínimos 3 años en asuntos de control interno.

Así mismo, se establece que el auditor interno contará con el personal multidisciplinario que le asigne el jefe de la
entidad u organismo. Lo cual, no implica un aumento en la planta de cargos existente.

Adiciona al artículo 14 de la ley 87 de 1993 lo siguiente: los Jefes de la Unidad de la Oficina de Control Interno o
quien haga sus veces, en entidades de orden nacional, será un servidor público de libre nombramiento y remoción,
designado por el Presidente de la República.
9 Este tendrá adicionalmente el deber de Reporte al Departamento Administrativo de la Presidencia, como a los
Órganos de Control, sobre los posibles actos de corrupción. Igualmente deberá publicar cada cuatro meses en la
página web de la entidad, un informe pormenorizado del estado del control interno de la entidad, so pena de
incurrir en falta disciplinaria grave.

76 Adiciona a las Oficinas de Control Interno el deber de vigilancia en la atención al usuario, rindiendo para esto un
informe semestral sobre el tema.

20
 Faculta a órganos de vigilancia y control fiscal el rendimiento de informes técnicos a sus funcionarios que se
relacionen con su profesión o especialización. De la misma manera, podrán requerir a entidades públicas o
particulares, para que en forma gratuita rindan informes técnicos o especializados que se relacionen con su
11 naturaleza y objeto.
7
De igual manera dicho informe podrá ser utilizado para el ejercicio del derecho de defensa y de contradicción de los
sujetos procesales que lo requieran por el término fijado por el funcionario competente, y considerando la
complejidad del informe.

Faculta a Contraloría la promoción de acciones constitucionales y legales pertinentes, las cuales, se atenderán de
12 forma prioritaria, cuando se observe durante el ejercicio del control de legalidad el quebrantamiento del principio.
5 Todo con el fin de prevenir de evitar la consumación del daño al patrimonio público, razón por la cual estas
solicitudes tienen atención prioritaria.

12 Se hace mención expresa que los estándares de actividades de control interno se tomarán como criterio
9 fundamental para la planeación estratégica en las Contralorías departamentales, distritales o municipales.

La Contraloría General de la República, con la participación de representantes de las Contralorías territoriales a

través del Sistema Nacional de Control Fiscal - Sinacof, facilitará a estas últimas una versión adaptada a las
13 necesidades y requerimientos propios de la metodología para el proceso auditor para cada territorio.
0
Se obliga a la Contraloría General su actualización, el apoyo a dichas entidades en el proceso de capacitación de las
herramientas propuestas, y su debido cumplimiento.

Decreto 338 1 Modifica el Parágrafo 1 del artículo 2.2.21.4.7. del Capítulo 4 del Título 21 de la Parte 2 del Libro 2 del Decreto 1083
de 2019 de 2015, indicando que los informes de auditoría, seguimientos y evaluaciones tendrán como destinatario principal
el representante legal de la entidad y el Comité Institucional de Coordinación de Control Interno y/o Comité de
Auditoria y/o Junta Directiva, y deberán ser remitidos al nominador cuando este lo requiera.

De forma adicional a los deberes contenidos en los artículos 67 de la ley 906 y 9 de la ley 1474, el jefe de control
interno deberá informar al representante legal de la entidad con copia a la Secretaria General de la Presidencia de
la Republica y a la Secretaria de Transparencia (para esta última, sumándole otra copia física o electrónica) de
cualquier irregularidad, error o desacierto de orden financiero o administrativo, así como de los recursos e

20
 información de la entidad que evidencien posibles actos de corrupción.

Se establecen las acciones de la Red Anticorrupción, las cuales, están enfocadas de la siguiente manera:

El establecimiento de estrategias de prevención de prácticas de corrupción, que comprometan gravemente

los recursos públicos o contra la administración pública en las instituciones estatales, además de precaver las
acciones que merezcan reparos desde el punto de vista legal y fiscal;

2 Proponer al Consejo Asesor la adopción de acciones que promuevan el fortalecimiento del control
interno en los entornos proactivo y preventivo creando mecanismos interinstitucionales y promoviendo la
transparencia;

Y facilitar el intercambio de mejores prácticas, experiencias y metodologías que permitan mejorar la

calidad, pertinencia y el trabajo de las oficinas de control interno en la identificación de tipos de corrupción, sus
causas y la forma de erradicarlas.

20
 ESQUEMAS NORMATIVOS SANCIONATORIOS NO PENALES PARA ACTOS DE CORRUPCIÓN Y POR CONDUCTAS
RELACIONADAS.

TEMA IV. ESQUEMAS NORMATIVOS SANCIONATORIOS NO PENALES PARA ACTOS DE CORRUPCIÓN Y POR CONDUCTAS
RELACIONADAS.

NORMA AR DESCRIPCIÓN BREVE DE LA NORMA

T.

Convención
de las
Naciones
Unidas Se promueve la adopción de medidas disciplinarias o de otra índole contra todo funcionario público que transgreda
contra la 9
los códigos o normas establecidos en materia de prevención de actos de corrupción en el sector público.
Corrupción

Ratif. Ley
970 de 2005 DISPOSICIONES
NORMATIVAS
Convención
Interamerica
na Contra la
Corrupción. Se propone la promulgación de leyes encargadas de eliminación de beneficios tributarios a quienes efectúen
Convención de las 3 Convención Ley Anti contrabando, Ley Anticorrupción y
asignaciones en violación de la legislación contra la corrupción de cada país. Ley de contratación de Código Disciplinario
Naciones Unidas contra Interamericana contra la Estatuto Anticorrupción lavado de activos y Anti soborno infraestructura Único
la Corrupción corrupción. (Ley 1474 de 2011) evasión fiscal transnacional Ley 1778
(Ley 1882 de 2018) (Ley 1952 de 2019)
Ratif. Ley 970Ley
Ratif. de 2005 Ratif. Ley 472 de 1997 Ley 1762 de 2015 de 2016
412 de 1997.

Estatuto 7 Establece en el sistema de Responsabilidad de la ley 43 de 1990, relativa a la profesión de Contador Público, a

20
Artículos Artículos Artículos
Artículo 9 Artículo 3 7,41,43,44,45,81,82,84,86, 14,15,16,17,18,19,20,21,22 Artículos 2,3 ,5,6,7,19,20 Artículo 7 2,4,5,25,48,54,55,56,57,59,
117,118,119,133 , 60,61,62,67,70,72,73,
Anticorrupci título de causal de cancelación de la inscripción de un contador público (art. 26), el no haber denunciado o poner en
ón conocimientos a las autoridades fiscales y disciplinarias correspondientes, los actos de corrupción identificados con
ejercicio de su cargo dentro de los 6 meses siguientes al conocimiento del hecho.
(Ley 1474 de
2011) Se adiciona dentro de las conductas investigables y sancionables de la Sala Jurisdiccional Disciplinaria del Conejo
41
Superior de la Judicatura, las conductas y faltas cometidas por los auxiliares de la Justicia.

Se adiciona a la ley 734 de 2002, como concepto de falta gravísima, el hecho de cometer de forma directa o
43 indirecta, con ocasión o exceso en el ejercicio de las funciones, acto arbitrario e injustificado contra otro servidor
público que haya denunciado actos de corrupción.

Fija el régimen de responsabilidad disciplinaria de la ley 734 de 2002, en su artículo 53, el cual, es aplicable para
particulares que ejerzan funciones de interventoría y control de contratos estatales; que ejerzan funciones públicas
de forma permanente o transitoria, o que tengan relación con las mismas; o que administren recursos públicos.

Define la función pública de particular como aquella otorgada mediante mandato constitucional o legal, contractual,
o por acto administrativo para la realización de funciones o actividades propias del ámbito administrativo o de las
44 funciones de los órganos del Estado; o que hagan uso y facultad del poder coercitivo del Estado.

Igualmente, establece que la administración de recursos públicos se reduce al uso de rentas parafiscales, rentas
pertenecientes al presupuesto de entidades públicas o aquellas que sean destinadas para usos específicos.

Se exceptúa del régimen disciplinario los particulares que presten servicios públicos salvo que en el curso de dichas
actividades realicen funciones públicas.

Establece la responsabilidad del interventor por faltas gravísimas, cuando en compatibilidad con la función de
interventor, cuando se realicen las conductas detalladas en el artículo 48 del Código Disciplinario Único;
45
específicamente las detalladas en los numerales: 2, 3, 14, 15, 16, 18, 19, 20, 26, 27, 28, 34, 40, 42, 43, 50, 51, 52,
55, 56, y 59, además del parágrafo cuarto.

81 Fija como sanción a título de falta gravísima el incumplimiento de las políticas institucionales y pedagógicas
contenidas en el Capítulo VI del Estatuto Anticorrupción.

20
 Establece que los consultores entrarán a responder de forma civil, fiscal, y disciplinariamente, por hechos
imputables a su incumplimiento de obligaciones como por acciones u omisiones generadoras de daños o perjuicios
derivados a las entidades o a una celebración y ejecución de contratos en donde hayan ejercido las funciones de
82 consultoría o asesoría.

Igualmente establece la responsabilidad en los mismos ámbitos a los interventores por las mismas acciones,
cuando se haya ejercido la función de interventor en estos.

Fija como falta gravísima, dentro del nuevo numeral 34 del artículo 48 de la ley 734 de 2000 el no exigir, por parte
del supervisor o interventor, la calidad de los bienes y servicios adquiridos por la entidad estatal, o en su defecto,
los exigidos por las normas técnicas obligatorias, o certificar como recibida a satisfacción, obra que no ha sido
ejecutada a cabalidad. Así como la omisión al deber de informar a la entidad contratante los hechos o
circunstancias que puedan constituir actos de corrupción tipificados o que pongan en riesgo la ejecución del
84
contrato.

Se establece igualmente que, frente a la no información oportuna a la entidad de los hechos descritos en los
apartes anteriores del artículo, los interventores y supervisores entrarán a responder de forma solidaria por los
daños y perjuicios ocasionados en relación a la conducta ejercida.

Ordena que aquellos que las entidades sometidas al régimen legal de la contratación estatal en Colombia pueden
declarar el incumplimiento del contrato por parte del contratista, cuantificando perjuicios, imponer multas y
sanciones pactadas, efectuar la cláusula penal, siempre y cuando se siga el procedimiento establecido en el mismo
artículo, el cual se compone de audiencia, cuando se evidencie un posible incumplimiento por parte de este, citando
entonces tanto al contratista, o su representante legal, como al garante cuando existan pólizas o garantías de por
86 medio.

Tanto en la citación como en la citación emitida para comparecer a la audiencia, como en la audiencia misma y en
la resolución se deben indicar los aspectos de hecho y de derecho objeto de la misma, adicionalmente que se le
permite a la parte acusada hacer ejercicio pleno del derecho de contradicción, presentando entonces alegato,
aportando pruebas, etc.

11 Se establece sanción de multa por el incumplimiento del requerimiento de informes técnicos por parte de entidades
7 públicas y de los funcionarios de los órganos de vigilancia y control fiscal, en virtud de lo mencionado en el artículo

20
 101 de la ley 42 de 1993 (que puede ir hasta 5 salarios devengados por el sancionado), o una multa que se tasará
entre 5 y 25 SMLMV cuando se trate de particulares.

11 Determina los casos de responsabilidad fiscal serán por acciones cometidas a título de dolo o de culpa grave.
8

Obliga que, en materia de responsabilidad fiscal, responderán de forma solidaria tanto el ordenador del gasto del
11
respetivo órgano o entidad, el contratista y, las demás personas que concurran al hecho hasta que se recupere el
9
detrimento patrimonial.

Se establece como sanción por ofrecimiento de prebendas o dádivas a trabajadores en el sector de la salud multa
13
entre 100 y 500 SMLMV para las entidades que ofrezcan (la cual se duplicará en caso de reincidencia), y del inicio
3
de un proceso de investigación para el trabajador que las reciba.

Ley Anti El incumplimiento de las obligaciones y deberes relativos al impuesto al consumo de que trata la Ley 223 de 1995,
contrabando o el incumplimiento de deberes específicos de control de mercancías sujetas al impuesto al consumo, podrá dar
, lavado de lugar a la imposición de una o algunas de las siguientes sanciones, según sea el caso: 
activos y
evasión a) Decomiso de la mercancía; 
fiscal 14
b) Cierre del establecimiento de comercio; 

c) Suspensión o cancelación definitiva de las licencias, concesiones, autorizaciones o registros; 

Ley 1762 de
2015 d) Multa.

15 Sin perjuicio de las facultades y competencias de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, los
departamentos y el Distrito Capital de Bogotá en los términos de los artículos 200 y 222 de la Ley 223 de 1995,
podrán aprehender y decomisar mercancías sometidas al impuesto al consumo, en los casos previstos en esa
norma y su reglamentación. En el evento en que se demuestre que las mercancías no son sujetas al impuesto al
consumo, pero posiblemente han ingresado al territorio aduanero nacional de manera irregular, los departamentos
o el Distrito Capital, según sea el caso, deberán dar traslado de lo actuado a la autoridad aduanera, para lo de su

20
 competencia. 

Los departamentos y el Distrito Capital de Bogotá, dentro de su ámbito de competencia, deberán ordenar a título de
sanción el cierre temporal de los establecimientos en donde se comercialicen o almacenen productos sometidos al
impuesto al consumo del que trata la Ley 223 de 1995, respecto de los cuales no se hubiere declarado o pagado
dicho impuesto por parte del sujeto pasivo del impuesto. 

La dosificación de la sanción atenderá los siguientes criterios: 

a) Cuando el valor de la mercancía sea inferior a doscientas veintiocho (228) UVT, el cierre del establecimiento
podrá ordenarse hasta por treinta (30) días calendario.
16
b) Cuando el valor de la mercancía sea igual o mayor a doscientas vein tiocho (228) y hasta seiscientos ochenta y
cuatro (684) UVT, el cierre del establecimiento podrá ordenarse hasta por sesenta (60) días calendario. 

c) Cuando el valor de la mercancía sea mayor a seiscientos ochenta y cuatro (684) y hasta mil ciento treinta y
nueve (1139) UVT, el cierre del establecimiento podrá ordenarse hasta por noventa (90) días calendario. 

d) Cuando el valor de la mercancía sea mayor a mil ciento treinta y nueve (1139) UVT, el cierre del establecimiento
podrá ordenarse hasta por ciento veinte (120) días calendario.

Los distribuidores que comercialicen bienes sujetos al impuesto al consumo respecto de los cuales no se hubiere
declarado o pagado dicho impuesto dentro del término señalado en la ley, serán sancionados por la Secretaría de
Hacienda Departamental o del Distrito Capital según corresponda, con la suspensión del registro o autorización de
17 comercialización por un término de hasta un (1) año. Los distribuidores sancionados no podrán comercializar bienes
gravados con impuesto al consumo en el departamento respectivo o el Distrito Capital según corresponda, durante
el término que fije el acto administrativo sancionatorio correspondiente. En caso de reincidencia procederá la
cancelación del registro o autorización. 

18 Sin perjuicio del pago de los impuestos correspondientes, la sanción por no declarar oportunamente el impuesto al
consumo del que trata la Ley 223 de 1995 será de:

a) multa equivalente al veinte por ciento (20%) del valor de las mercancías que determine la administración para el

20
 período en que la misma no se haya declarado; o de

b) multa equivalente al veinte por ciento (20%) del valor de las mercancías que determine la administración,
calculado proporcionalmente para el período en el que no se declaró el impuesto al consumo y estimados con base
en la última declaración de renta presentada.

La ausencia de declaración o la ausencia de pago del impuesto al consumo del que trata la Ley 223 de 1995, por la
importación con franquicia de bienes gravados con el mismo, darán lugar a la imposición de las sanciones previstas
19 en los artículos anteriores, según sea el caso. Dicho impuesto se generará en toda importación con franquicia, sin
perjuicio de la devolución del mismo en los términos y condiciones que defina el Gobierno nacional, una vez
acreditados los elementos que dan lugar a la franquicia correspondiente. 

Los responsables del impuesto al consumo del que trata la Ley 223 de 1995 obligados a registrarse ante las
Secretarías de Hacienda de los departamentos y del Distrito Capital que se inscriban con posterioridad al plazo
20
establecido en el literal a) del artículo 215 de la Ley 223 de 1995 deberán liquidar y cancelar una sanción
equivalente a doscientas veintiocho (228) UVT por cada mes o fracción de mes de retardo en la inscripción. 

Sin perjuicio de la aprehensión y decomiso de los productos, en los eventos en que procedan, si una vez expedida la
tornaguía, no se llevare a cabo la movilización de los productos gravados con impuestos al consumo de que trata la
21 Ley 223 de 1995 dentro del plazo señalado por la normativa vigente, el sujeto pasivo será sancionado por la
Secretaría de Hacienda Departamental o por la Secretaría de Hacienda del Distrito Capital según corresponda, con
cuarenta y seis (46) UVT por cada día de demora. 

El transportador encargado de radicar ante las autoridades la tornaguía de productos con respecto a los cuales
deba pagarse impuesto al consumo del que trata la Ley 223 de 1995, y el sujeto pasivo del impuesto al consumo
generado por la mercancía transportada por el transportador, serán sancionados cada uno con multa equivalente a
22 cuarenta y seis (46) UVT por día transcurrido, sin que el monto sobrepase el doscientos por ciento (200%) del valor
comercial de la mercancía transportada, cuando no radiquen las tornaguías de movilización de la mercancía
correspondiente para que sean legalizadas por la autoridad competente, salvo casos de fuerza mayor o caso
fortuito. 

Ley 2 Establece un régimen de responsabilidad administrativa a las persona jurídicas, que, a través de empleados,

20
Anticorrupci contratistas, administradores o asociados propios o de cualquier subordinada cometan las siguientes conductas:
ón y Anti
soborno (i) den,
transnaciona
l (ii) ofrezcan, o

(iii) prometan, a un servidor público extranjero, directa o indirectamente:

Ley 1778 de (i) sumas de dinero,

2016
(ii) cualquier objeto de valor pecuniario u

(iii) otro beneficio o utilidad, a cambio de que el servidor público extranjero;

(i) realice,

(ii) omita,

(iii) o retarde, cualquier acto relacionado con el ejercicio de sus funciones y en relación con un negocio o
transacción internacional.

Esta se extenderá a las sucursales de sociedades que operen en el exterior, así como a las empresas industriales y
comerciales del Estado, sociedades en las que el Estado tenga participación y sociedades de economía mixta.

Se exceptúa dicha responsabilidad cuando la conducta haya sido realizada por un asociado que no detente el
control de la persona jurídica.

3 Las conductas descritas en el artículo 2 serán investigadas y sancionadas por la Superintendencia de Sociedades.
La cual tendrá competencia sobre las conductas cometidas en territorio extranjero, siempre que la persona jurídica
o la sucursal de sociedad extranjera presuntamente responsable esté domiciliada en Colombia, además de que no
se consideran como tal una función jurisdiccional.

20
 Las sanciones a imponer por parte de la Superintendencia de Sociedades en la materia son las siguientes:

a) Multa de hasta 200.000 SMLMV.

b) Inhabilidad a las personas jurídicas para contratar con el Estado colombiano por un término de hasta veinte
años. La cual iniciará a partir de la fecha en que la resolución sancionatoria se encuentre ejecutoriada.
5
c) Publicación en medios de amplia circulación y en la página web de la persona jurídica sancionada de un extracto
de la decisión administrativa sancionatoria por un tiempo máximo de un año. Asumiendo la sancionada los costos
de esa publicación.

d) Prohibición de recibir cualquier tipo de incentivo o subsidios del Gobierno, en un plazo de 5 años

En caso de que se presenten reformas estatutarias o cambios a la sociedad sancionada, las reglas para efectuar las
sanción son las siguientes:

a) Si se extinguiere por efecto de una fusión, la sociedad absorbente o de nueva creación se hará acreedora de la
sanción señalada en esta ley.

6 b) Si se extinguiere por efecto de escisión, todas las sociedades que hayan participado en el proceso de escisión,
bien como escindente o beneficiaria, estarán sujetas solidariamente a las sanciones de que trata esta ley.

c) En los casos de transferencia de control sobre una sociedad que hubiere incurrido en alguna de las conductas
señaladas, el sujeto adquirente del control estará sujeto a las sanciones impuestas.

d) Las reglas precedentes serán aplicables a todas las formas asociativas diferentes de las sociedades.

7 Se presentan como criterios de graduación punitiva de las infracciones las siguientes:

a) El beneficio económico obtenido o pretendido por el infractor con la conducta.

b) La mayor o menor capacidad patrimonial del infractor.

20
 c) La reiteración de conductas.

d) La resistencia, negativa u obstrucción a la acción investigadora o de supervisión y la conducta procesal del

investigado.

e) La utilización de medios o de persona interpuesta para ocultar la infracción, los beneficios obtenidos o el dinero,
bienes o servicios susceptibles de valoración económica, o cualquier beneficio o utilidad, ofrecido o entregado a un
funcionario público nacional o extranjero, o cualquiera de los efectos de la infracción.

f) El reconocimiento o aceptación expresa de la infracción antes del decreto de pruebas.

g) La existencia, ejecución y efectividad de programas de transparencia y ética empresarial o de mecanismos

anticorrupción al interior de la empresa, conforme a lo previsto en el artículo 23.

h) El grado de cumplimiento de las medidas cautelares.

i) Haber realizado un adecuado proceso de debida diligencia, previo a un proceso de fusión, escisión, reorganización
o adquisición del control en el que esté involucrada la sociedad que cometió la infracción.

j).Haber puesto en conocimiento de las autoridades mencionadas en la presente ley la comisión de las conductas
enunciadas en el artículo 2 por parte de empleados, representante legal o accionistas, conforme a lo previsto en el
artículo 19.

19 La Superintendencia podrá otorgar beneficios a participantes en las infracciones descritas en esta ley, siempre y
cuando los mismos la pongan en conocimiento de la Superintendencia y colaboren oportunamente con la entrega
de información y pruebas relacionadas con dicha conducta, conforme los siguientes criterios:

a) La exoneración total de la sanción, que podrá ser concedida siempre que de manera previa a que se hubiere
iniciado la correspondiente actuación administrativa, la persona jurídica: (i) haya puesto en conocimiento de la
Superintendencia, las infracciones de que trata esta ley y (ii) no se hayan ejercido las obligaciones y derechos que
surgieren de un contrato originado en un negocio o transacción internacional conforme lo menciona esta ley, según
sea el caso.

20
 b) La exoneración parcial de la sanción, que podrá ser concedida cuando la información haya sido entregada de
manera posterior a la iniciación de la actuación administrativa. En todo caso, la disminución de la sanción, en lo que
respecta a la multa, no podrá exceder del 50% de la misma.

Las personas jurídicas, que se rehúsen a presentar a la Superintendencia de Sociedades los informes o documentos
requeridos en el curso de las investigaciones administrativas, los oculten, impidan o no autoricen el acceso a sus
archivos a los funcionarios competentes, remitan la información solicitada con errores significativos o en forma
20
incompleta, o no comparezcan a las diligencias probatorias de la Superintendencia de Sociedades sin justificación,
serán sancionadas con multa a favor de esta Superintendencia, hasta de doscientos mil (200.000) salarios mínimos
mensuales legales vigentes al momento de la ocurrencia de los hechos.

Ley de Establece que los interventores, en materia de proyectos de asociación público-privada, responden civil, fiscal,
contratación penal y disciplinariamente por:
de
infraestructu a) el incumplimiento de las obligaciones derivadas del contrato de interventoría,
ra 7 b) los hechos u omisiones que les sean imputables y causen daño o perjuicio a las entidades, derivados de la
celebración y ejecución de contratos respecto de los cuales hayan ejercido o ejerzan las funciones de interventoría,
siempre y cuando tales perjuicios provengan del incumplimiento o responsabilidad directa, por parte del
(Ley 1882 de interventor, de las obligaciones que a este le corresponden con el contrato de interventoría.
2018)

Código 2 Establece la titularidad de la potestad disciplinaria en cabeza del Estado, la cual, se distribuye o se delegan en la
Disciplinario siguientes entidades e instituciones:
Único
a) La Procuraduría General de la Nación.

b) Las Personerías Distritales y Municipales.

(Ley 1952 de
2019) c) Las Oficinas de Control Interno Disciplinario.

d) Los funcionarios con funciones disciplinarias.

20
 Los sujetos de la sanción disciplinaria se investigarán por comportamientos que estén descritos como falta en la ley
4
vigente al momento de su realización, lo cual también incluye las normas complementarias.

La Sanción disciplinaria tiene finalidad preventiva y correctiva, para garantizar la efectividad de los principios y
5 fines previstos en la Constitución, la ley y los tratados internacionales, que se deben observar en el ejercicio de la
función pública.

Son sujetos disciplinables del Código General Disciplinario los siguientes:

a) Los servidores públicos, aunque se encuentren retirados.

b) Los gerentes de cooperativas, fundaciones, corporaciones y asociaciones que se creen y organicen por el Estado
25
o con su participación mayoritaria.

c) Los particulares que estén debidamente contemplados como sujetos disciplinables.

d) Los indígenas que ejerzan funciones públicas o administren recursos del Estado.

Se establecen las sanciones disciplinarias para servidores públicos, las cuales son

a) Destitución e inhabilidad general de diez a veinte años para las faltas gravísimas dolosas.

b) Destitución e inhabilidad general de cinco a diez años para las faltas gravísimas realizadas con culpa gravísima.

48 c) Suspensión en el ejercicio del cargo de tres a cuarenta y ocho meses e inhabilidad especial por el mismo término
para las faltas gravísimas realizadas con culpa grave.

d) Suspensión en el ejercicio del cargo de tres a veinticuatro meses e inhabilidad especial por el mismo término
para las faltas graves dolosas.

e) Suspensión en el ejercicio del cargo de uno a dieciocho meses para las faltas graves culposas.

54 Se establecen en relación con actos de corrupción las siguientes faltas sancionables, a funcionarios públicos, a título

20
 de falta gravísima en materia de contratación estatal:

a) Celebrar contrato de prestación de servicios cuyo objeto sea el cumplimiento de funciones públicas o
administrativas que requieran dedicación de tiempo completo e impliquen subordinación y ausencia de autonomía
respecto del contratista, salvo las excepciones legales.

b) Intervenir en la tramitación, aprobación, celebración o ejecución de contrato estatal con persona que esté
incursa en causal de incompatibilidad o inhabilidad prevista en la Constitución o en la ley, o con omisión de los
estudios técnicos, financieros y jurídicos previos requeridos para su ejecución o sin la previa obtención de la
correspondiente licencia ambiental.

c) Participar en la etapa precontractual o en la actividad contractual, en detrimento del patrimonio público, o con
desconocimiento de los principios que regulan la contratación estatal y la función administrativa contemplados en
la Constitución y en la ley.

d) Declarar la caducidad de un contrato estatal o darlo por terminado sin que se presenten las causales previstas en
la ley para ello.

e) Aplicar la urgencia manifiesta para la celebración de los contratos sin existir las causales previstas en la ley.

f) No exigir, el supervisor o el interventor, la calidad de los bienes y servicios adquiridos por la entidad estatal, o en
su defecto, los exigidos por las normas técnicas obligatorias, o certificar como recibida a satisfacción obra que no
ha sido ejecutada a cabalidad.

g) Omitir, el supervisor o el interventor, el deber de informar a la entidad contratante los hechos o circunstancias
que puedan constituir actos de corrupción tipificados como conductas punibles, o que puedan poner o pongan en
riesgo el cumplimiento del contrato, o cuando se presente el incumplimiento.

55 Se establecen en relación con actos de corrupción las siguientes faltas sancionables, a funcionarios públicos, a título
de falta gravísima en materia de función pública:

a) Adquirir directamente o por interpuesta persona bienes que deban ser enajenados en razón de las funciones de

20
 su cargo, o hacer gestiones para que otros los adquieran.

b) Suministrar datos inexactos o documentación con contenidos que no correspondan a la realidad u omitir
información que tenga incidencia en su vinculación o permanencia en el cargo o en la carrera, o en las promociones
o ascensos o para justificar una situación administrativa.

c) Omitir, alterar o suprimir la anotación en el registro de antecedentes, de las sanciones o causas de inhabilidad
que, de acuerdo con la ley, las autoridades competentes informen a la Procuraduría General de la Nación, o hacer la
anotación tardíamente.

d) Ejercer funciones propias del cargo público desempeñado, o cumplir otras en cargo diferente, a sabiendas de la
existencia de decisión judicial o administrativa, de carácter cautelar o provisional, de suspensión en el ejercicio de
las mismas.

e) Ejercer las potestades que su empleo o función le concedan para una finalidad distinta a la prevista en la norma
otorgante.

f) Incurrir injustificadamente en mora sistemática en la sustanciación y fallo de los asuntos asignados.

g) Adoptar decisión administrativa o concepto técnico o jurídico con el fin de favorecer intereses propios o ajenos,
en contravía del bien común o del ordenamiento jurídico, u obligar a otro servidor público para que realice dicha:
conducta.

56 Se establecen en relación con actos de corrupción las siguientes faltas sancionables, a funcionarios públicos, a título
de falta gravísima en materia de inhabilidades e incompatibilidades:

a) Actuar u omitir, a pesar de la existencia de causales de incompatibilidad, inhabilidad y conflicto de intereses, de

acuerdo con las previsiones constitucionales y legales.

b) Nombrar, designar, elegir, postular o intervenir en la postulación de una persona a sabiendas de que en ella
concurre causal de inhabilidad, incompatibilidad o conflicto de intereses.

c) Contraer obligaciones con personas naturales o jurídicas con las cuales se tengan relaciones oficiales en razón

20
 del cargo que desempeña violando el régimen de inhabilidades e incompatibilidades señaladas en las normas
vigentes.

d) No declararse impedido oportunamente, cuando exista la obligación de hacerlo, demorar el trámite de las
recusaciones, o actuar después de separado del asunto.

57 Se establecen en relación con actos de corrupción las siguientes faltas sancionables, a funcionarios públicos, a título
de falta gravísima en materia de hacienda pública:

a) Autorizar u ordenar la utilización indebida, o utilizar indebidamente rentas que tienen destinación específica en la
Constitución o en la ley.

b) Autorizar o pagar gastos por fuera de los establecidos en el artículo 346 de la Constitución Política.

c) Asumir compromisos sobre apropiaciones presupuestales inexistentes o en exceso del saldo disponible de
apropiación o que afecten vigencias futuras, sin contar con las autorizaciones pertinentes.

d) Asumir, ordenar o efectuar el pago de obligaciones en exceso del saldo disponible en el Programa Anual
Mensualizado de Caja.

e) No adoptar las acciones establecidas en el estatuto orgánico del presupuesto, cuando las apropiaciones de gasto
sean superiores al recaudo efectivo de los ingresos.

f) Efectuar o autorizar la inversión de recursos asignados a la entidad o administrados por esta, en condiciones que
no garanticen, necesariamente y en orden de precedencia, liquidez, seguridad y rentabilidad del mercado.

g) Ejecutar por razón o con ocasión del cargo, en provecho suyo o de terceros, actos, acciones u operaciones o
incurrir en omisiones tendientes a la evasión de impuestos, cualquiera que sea su naturaleza o denomin2ción, o
violar el régimen aduanero o cambiario.

h) Desacatar las órdenes e instrucciones contenidas en las Directivas Presidenciales cuyo objeto sea la congelación

20
 de nóminas oficiales, dentro de la órbita de su competencia.

i) No asegurar por su valor real los bienes del Estado ni hacer las apropiaciones presupuestales pertinentes.

j) Incumplir las normas que buscan garantizar la sostenibilidad de largo plazo de las finanzas públicas, poniendo en
riesgo la estabilidad macroeconómica del país.

k) No ejecutar las transferencias para los resguardos indígenas.

l) Incumplir los acuerdos relativos a la reestructuración de pasivos o de saneamiento fiscal.

m) No realizar la destinación preferente del porcentaje establecido en la ley proveniente de la renta percibida por
concepto de renta de monopolio para salud y educación

Se establecen en relación con actos de corrupción las siguientes faltas sancionables, a funcionarios públicos, a título
de falta gravísima en materia de salud pública:

a) Proferir actos administrativos, por fuera del cumplimiento del deber, con violación de las disposiciones
59 constitucionales o legales referentes a la protección de la diversidad étnica y cultural de la Nación, de los recursos
naturales y del medio ambiente, permitiendo un riesgo grave.

b) Omitir o retardar injustificadamente el ejercicio de las funciones propias de su cargo, permitiendo que se origine
un riesgo grave o un deterioro de la salud humana, el medio ambiente o los recursos naturales.

Se establecen en relación con actos de corrupción las siguientes faltas sancionables a título de falta gravísima en
materia de intervención en la política:

a) Utilizar el cargo para participar en las actividades de los partidos y movimientos políticos y en las controversias
60
políticas, sin perjuicio de los derechos previstos en la Constitución y la ley.

b) Utilizar el empleo para presionar a particulares o subalternos a respaldar una causa o campaña política o influir
en procesos electorales de carácter político partidista.

61 Se establecen en relación con actos de corrupción las siguientes faltas sancionables, a funcionarios públicos, a título

20
 de falta gravísima en materia de función y trámite de asuntos oficiales:

a) Obstaculizar en forma grave la o las investigaciones que realicen las autoridades administrativas, jurisdiccionales
o de control.

b) Abstenerse de suministrar dentro del término que señale la ley a los miembros del Congreso de la República, las
informaciones y documentos necesarios para el ejercicio del control político.

c) Omitir, retardar y obstaculizar la tramitación de la actuación disciplinaria originada en faltas gravísimas

cometidas por los servidores públicos u omitir o retardar la denuncia de faltas gravísimas o delitos dolosos,
preterintencionales o culposos investigables de oficio de que tenga conocimiento en razón del cargo o función.

62 Se establecen en relación con actos de corrupción las siguientes faltas sancionables a funcionarios públicos a título
de falta gravísima en materia de moralidad pública:

a) Incrementar injustificadamente el patrimonio, directa o indirectamente, en favor propio o de un tercero, permitir

o tolerar que otro lo haga.

b) Fomentar o ejecutar actos tendientes a la formación o subsistencia de grupos armados al margen de la ley; o
promoverlos, auspiciarlos, financiarlos, organizarlos, instruirlos, dirigirlos o colaborar con ellos.

c) Causar daño a los equipos estatales de informática, alterar, falsificar, introducir, borrar, ocultar o desaparecer
información' en cualquiera de los sistemas de información oficial contenida en ellos o en los que se almacene o
guarde la misma, o permitir el acceso a ella a personas no autorizadas.

d) Ofrecer el servidor público, directa o indirectamente, la vinculación de recomendados a la administración o la

adjudicación de contratos a favor de determinadas personas o solicitar a los congresistas, diputados o concejales
tales prebendas aprovechando su intervención en dicho trámite.

d) Influir en otro servidor público o particular que ejerza función pública, prevaliéndose de su cargo o de cualquier
otra situación o relación derivada ' de su función o jerarquía para conseguir una actuación, concepto o decisión que

20
 le pueda generar directa o indirectamente beneficio de cualquier orden para sí o para un tercero.

e) Favorecer en forma deliberada el ingreso o salida de bienes del territorio nacional sin el lleno de los requisitos
exigidos por la legislación aduanera.

Constituyen a título de falta disciplinaria grave o leve, el incumplimiento de los deberes, el abuso de los derechos,
67 la extralimitación de las funciones, o la incursión en prohibiciones, y que no se encuentren previstas como falta
gravísima.

El Régimen Disciplinario se aplica a los particulares que:

a) ejerzan funciones públicas de manera permanente o transitoria;

70 b) que administren recursos públicos;

c) que cumplan labores de interventoría o supervisión en los contratos estatales y a los auxiliares de la justicia.

d) sean auxiliares dela justicia, sin perjuicio del poder correctivo del juez.

72 Los particulares responden disciplinariamente por la siguientes faltas gravísimas en relación con actos de
corrupción:

a) Actuar u omitir, a pesar de la existencia de causales de incompatibilidad, inhabilidad, impedimento o conflicto de

intereses establecidos en la Constitución o en la ley.

b) Desatender las instrucciones o directrices contenidas en los actos administrativos de los organismos de
regulación, control y vigilancia o de la autoridad o entidad pública titular de la función.

c) Apropiarse, directa o indirectamente en provecho propio o de un tercero, de recursos públicos, o permitir que
otro lo haga; o utilizarlos indebidamente.

d) Cobrar por los servicios derechos que no correspondan a las tarifas autorizadas en el arancel vigente, o hacerlo
por aquellos que no causen erogación.

20
 e) Ofrecer u otorgar dádivas o prebendas a los servidores públicos o particulares para obtener beneficios personales
que desvíen la transparencia en el uso de los recursos públicos.

Abstenerse de denunciar a los servidores públicos y particulares que soliciten dádivas, prebendas o cualquier
beneficio en perjuicio de la transparencia del servicio público.

f) Abstenerse de denunciar a los servidores públicos y particulares que soliciten dádivas, prebendas o cualquier
beneficio en perjuicio de la transparencia del servicio público.

g) Ejercer las potestades que su empleo o función le concedan para una finalidad distinta a la prevista en la norma
otorgante.

h) Ejercer las funciones con el propósito de defraudar otra norma de carácter imperativo.

i) Abusar de los derechos o extralimitarse en las funciones.

Se tendrán como sanciones a los particulares objeto de sanciones disciplinarias.

a) Multa de 10 a 100 salarios mínimos mensuales legales vigentes al momento de la comisión del hecho.

73 b) De forma concurrente, inhabilidad para ejercer empleo público, función pública, prestar servicios a cargo del
Estado, o contratar con este de uno a veinte años.

c) Cuando la conducta disciplinable implique detrimento del patrimonio público, la sanción patrimonial será igual al
doble del detrimento patrimonial sufrido por el Estado.

ESQUEMAS DE LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN EN MATERIA DE CONTRATACIÓN ESTATAL

20
 Convención de la Naciones Unidas
Artículos 7,9,10.
Contra la Corrupción

Ley de Control Interno

Artículo 7
(Ley 87 de 1993)

D IS P O S IC I O N E S N O R M A T IV A S
Estatuto Anticorrupción (Ley 1474 de
Artículos 10,83,84,88,91,92,94, 95
2011)

Ley de Transparencia del Derecho de

acceso a la información pública Artículo 10
(Ley 1712 de 2014)

Ley de contratación de Infraestructura Artículo 1, 4, 5 ,6 7,

Contratación con entidades privadas sin

Artículos 2,3,4,
ánimo de lucro

Decreto de Control Interno

Artículo 2
Decreto 338 de 2019

TEMA V. ESQUEMAS DE LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN EN MATERIA DE CONTRATACIÓN ESTATAL

Resolución 138 de 2018
Procuraduría General de la Artículos 3,4,5
NORMA AR DESCRIPCIÓN BREVENación
DE LA NORMA

20
 T.

Convención Se propone a los Estados parte la adopción de sistemas de convocatoria, contratación, retención, promoción y
de la jubilación e empleados públicos que no sean de elección popular, teniendo en cuenta los siguientes criterios:
Naciones
Unidas a) Los principios de eficacia, transparencia, mérito y aptitud.
Contra la 7
Corrupción. b) Procesos adecuados de selección y formación de cargos vulnerables de riesgos de corrupción.

c) El fomento de la remuneración adecuada y equitativa.

Ratif. Ley d) promoción de sistemas de formación y capacitación para el desempeño correcto de las funciones a su cargo.
970 de 2005
9 Se exhorta a los Estados parte la adopción de medidas que establezcan sistemas apropiados y eficaces de
contratación pública, con base en elementos fundamentales para la prevención de actos de corrupción como:

a) La transparencia,

b) La competencia,

c) Criterios objetivos de adopción de decisiones.

Así mismo, establecen valores mínimos para dichos procesos como:

-la difusión pública de información relativa a procedimientos de contratación pública licitaciones, y adjudicación de
contratos, otorgando términos suficientes para preparar y presentar ofertas.

a) la formulación y publicación previa de condiciones de participación, además de los criterios de selección y

adjudicación.

b) la aplicación de criterios objetivos y determinados de selección.

c) mecanismos de examen interno, como recursos de reposición y de apelación, cuando no se respeten las reglas

20
 instauradas para el proceso de contratación.

Permite la contratación de empresas para que se desarrolle el control interno de la entidad, siempre y cuando sean
Ley de
contratos a término fijo inferiores a tres años, se cuente con la disponibilidad de recursos, cuando se requieren de
Control
7 conocimientos técnicos especializados o cuando se evidencie conveniencia económica.
Interno (Ley
87 de 1993) Se prohíbe dicha forma de contratar para los organismos de defensa y seguridad del Estado.

Estatuto Los contratos celebrados en materia de publicidad estatal, deben obedecer a criterios preestablecidos de
10
Anticorrupci objetividad, transparencia y efectividad.
ón
Se establecen actividades de vigilancia permanentes de las ejecuciones del contrato por parte de las entidades
(Ley 1474 públicas, las cuales se realizarán mediante las figuras de la supervisión o la interventoría.
de 2011)
La supervisión es detallada como el seguimiento el seguimiento técnico, administrativo, financiero, contable, y
jurídico que, sobre el cumplimiento del objeto del contrato, es ejercida por la misma entidad estatal cuando no
requieren conocimientos especializados. La cual puede ser desarrollada por un funcionario designado por la entidad
o por un tercero contratado.

83 Por otro lado, la interventoría consistirá en un seguimiento de la ejecución del contrato en aspectos de orden
técnico, y ante la cual se requiere de un conocimiento especializado en la materia, o sea un contrato de ejecución
compleja y extensiva. Razón por la cual podrá ser ejecutable de la misma manera que en la supervisión.

Por regla general, se establece que no son concurrentes las funciones de supervisión e interventoría en relación con
un mismo contrato. Sin embargo, se puede dividir la vigilancia del contrato principal, caso en el cual, en el contrato
respectivo de interventoría, se deberán indicar las actividades técnicas a cargo del interventor y las demás
quedarán a cargo de la Entidad a través del supervisor. Así mismo, se fija que el control de la interventoría estará
únicamente a cargo de la entidad contratante.

84 Se establecen las facultades y deberes de los supervisores y de los interventores, las cuales, implican un
seguimiento al cumplimiento organizacional contractual, identificadas de la siguiente manera:

a) Facultad para solicitar informes, aclaraciones y explicaciones sobre el desarrollo de la ejecución contractual por

20
 parte de los contratistas.

b) Deber de mantener informada a la entidad contratante de los hechos o circunstancias que puedan constituir actos
de corrupción tipificados como conductas punibles, o que puedan poner o pongan en riesgo el cumplimiento del
contrato, o cuando tal incumplimiento se presente.

Se modifican los factores de selección y procedimiento diferenciales en la adquisición de bienes y servicios,

contenidos en los artículos 5 y 6 de la ley 1150 de 2007, fijando como oferta favorable aquella que de acuerdo con
los factores técnicos de y económicos de escogencia, presente aspectos cuantitativos y cualitativos (calidad y
precio) que sean ventajosos para la entidad. Así mismo no se tendrán en cuenta como criterio fundamental el
ofrecimiento de plazos menores.

Para ello, se fijarán criterios comparativos mediante el cotejo de los ofrecimientos recibidos y la consulta de precios
88 o condiciones del mercado y los estudios y deducciones de la entidad o de los organismos consultores o asesores
designados. Razón por la cual se especifican los siguientes criterios de ponderación de calidad y precio:

a) aquellos soportados mediante sistemas de puntajes en el pliego de condiciones.

b) aquellos que representen una relación objetiva de costo-beneficio para la entidad.

c) aquellos fijados por el gobierno nacional para los procesos de selección abreviada, de acuerdo a las
particularidades de lo que se pretende contratar.

En materia de anticipos para contratos de obra, concesión, de salud, y demás que se seleccionen por licitación
91 pública, se establece para el contratista la obligación de conformar fiducias o patrimonios autónomos para el manejo
adecuado de los recursos recibidos bajo este título, siendo correctamente destinados para la ejecución del contrato.

92 Se modifica la causal de contratación directa por contratos interadministrativos contenida en el literal c, numeral 4,
del artículo 2 de la ley 1150 de 2007. Estableciendo que se podrá contratar con directamente mediante esta figura
siempre y cuando se trate de obligaciones con relación directa con el objeto de la entidad ejecutora del contrato.

Se exceptúan los contratos de obra, suministro, prestación de servicios de evaluación de orden técnico, encargos
fiduciarios y fiducia pública cuando las instituciones de educación superior públicas, Sociedades de Economía Mixta

20
 con participación mayoritaria del Estado, personas jurídicas sin ánimo de lucro conformadas por la asociación de
entidades públicas, o las federaciones de entidades territoriales sean las ejecutoras. Obligando entonces a realizar
un proceso de selección.

Se obliga a las Empresas Industriales y Comerciales del Estado, además de las Sociedades de Economía Mixta y sus
filiales a someterse al régimen de contratación de la Administración Pública, siempre y cuando en las Sociedades de
93
Economía mista e tenga una participación igual o mayor al 50% por parte del Estado; no se realicen actividades
comerciales de competencia; y no se traten de contratos de ciencia y tecnología.

Se establecen mecanismos de transparencia en procesos de contratación abreviada de mínima cuantía; fijando así
el siguiente procedimiento:

a) Publicación de la invitación, con señalamiento del objeto del contrato, presupuesto destinado y especificaciones
técnicas por un término no inferior a un día hábil.
94
b) Término para presentación de propuestas no inferior a un día hábil.

c) Se escoge la propuesta que cumpla con las exigencias requeridas al menor precio posible. La cual se efectuará
mediante comunicación de aceptación que tendrá efectos de contrato celebrado, realizando así el correspondiente
registró presupuestal.

Establece que el régimen aplicable a la contratación de la entidad ejecutora no sea el de la Ley 80 de 1993, la
ejecución de dichos contratos estará en todo caso sometida a esta ley, salvo que la entidad ejecutora desarrolle su
95
actividad en competencia con el sector privado o cuando la ejecución del contrato interadministrativo tenga relación
directa con el desarrollo de su actividad. Reiterando entonces lo establecido en el artículo 93.

Ley de 10 En el caso de la información de contratos, tratándose de contrataciones sometidas al régimen de contratación

Transparenc estatal, cada entidad publicará en el medio electrónico institucional sus contrataciones en curso y un vínculo al
ia del sistema electrónico para la contratación pública o el que haga sus veces, a través del cual podrá accederse
Derecho de directamente a la información correspondiente al respectivo proceso contractual, en aquellos que se encuentren
acceso a la sometidas a dicho sistema, sin excepción.
información

20
 pública Así mismo dicha información deberá ser actualizada de forma mensual.

(Ley 1712
de 2014)

Ley de Adiciona al artículo 30 de la ley 80 de 1993 los siguientes aspectos a modo de parágrafos (2 y 3, respectivamente):
contratación
de a) Se obliga que en los procesos de licitación pública para contratos de obra, la oferta estará conformada por dos
Infraestruct sobres: en el primero se deberán incluir los documentos relacionados con el cumplimiento de los requisitos
ura habilitantes, así como los requisitos y documentos a los que se les asigne puntaje diferentes a la oferta económica;
y al segundo, la oferta económica como tal.

1 b) Para los mismos contratos objeto del aparte a, las entidades estatales deberán publicar el informe de evaluación
Ley 1882 de relacionado con los documentos de los requisitos habilitantes y los requisitos que sean objeto de puntuación
2018 diferente a la oferta económica incluida en el primer sobre, dentro del plazo establecido en el pliego de condiciones.

Dicho informe deberá permanecer publicado en el Secop dentro de los 5 días hábiles siguientes, termino que
permitirá a los proponentes realizar las observaciones y presentar modificaciones a los informes, para que luego se
presente el informe final de evaluación con las consideraciones realizadas a las solicitudes presentadas por los
proponentes que se observaron necesarias.

Adiciona un parágrafo 7 al artículo 20 de la Ley 1150 de 2007, cual establece la obligación al Gobierno Nacional de
adoptar documentos tipo para los pliegos de condiciones de los procesos de selección de obras públicas,
4 interventoría para las obras públicas, interventoría para consultoría de estudios y diseños para obras públicas,
consultoría en ingeniería para obras, los cuales deberán ser utilizados por todas las entidades sometidas al Estatuto
General de la Contratación de la Administración Pública en los procesos de selección que adelanten.

5 Adiciona las siguientes características al artículo 5 de la ley 1150 de 2007, en sus parágrafos 1, 3, 4 y 5:

a) La ausencia de requisitos o la falta de documentos referentes a la futura contratación o al proponente, no

necesarios para la comparación de las propuestas no servirán de título suficiente para el rechazo de los
ofrecimientos hechos.

20
 b) La no entrega de la garantía de seriedad junto con la propuesta no será subsanable y será causal de rechazo de
la misma.

c) En aquellos procesos de selección en los que se utilice e mecanismo de subasta, los documentos referentes a la
futura contratación o a proponente, no necesarios para la comparación de las propuestas, deberán se solicitados
hasta el momento previo a su realización

d) En los procesos de contratación, las entidades estatales deberán aceptar la experiencia adquirida por los·
proponentes a través de la ejecución de contratos con particulares.

Faculta la posibilidad de no contar con disponibilidad presupuestal para realizar publicaciones de pliegos de
6
condiciones, conforme el al artículo 8 de la ley 1150 de 2007.

Modifica el artículo 33 de la ley 1508 de 2012, estableciendo que:

La elaboración de estudios, la evaluación de proyectos de iniciativa privada y las interventorías de los contratos, se
podrán contratar mediante el procedimiento de selección abreviada de menor cuantía o mínima cuantía según su
7
valor.

En los contratos para la ejecución de proyectos de asociación público-privada la interventoría deberá contratarse
con una persona independiente de la entidad contratante y del contratista.

Contratació 2 Se procede la contratación de entidades privadas sin ánimo de lucro por parte de Entidades estatales del orden
n con nacional y territorial, empleando los criterios establecidos en el artículo 355 de la Constitución, y los siguientes:
entidades
privadas sin a) Que el objeto del contrato corresponda directamente a programas y de actividades de interés público previstos
ánimo de en el Plan Nacional o seccional de Desarrollo, de acuerdo con el nivel de la entidad, cuando se busque promover
lucro exclusivamente los derechos de personas en situación de debilidad manifiesta o indefensión, los derechos de las
minorías, el derecho a la educación, el derecho a la paz, las manifestaciones artísticas, culturales, deportivas y de
(Decreto promoción de la diversidad étnica colombiana.
092 de
b) Que el contrato no comporte una relación conmutativa de la cual se desprenda una contraprestación directa a

20
 favor de la Entidad Estatal, ni instrucciones precisas de la entidad al contratista.

c) Que no exista oferta en el mercado de los bienes, obras y servicios requeridos para la estrategia y política del
plan de desarrollo distinta de la ofrecida por las entidades privadas sin ánimo de lucro, o cuando pese a existir,
representen una optimización de los recursos públicos en términos de eficiencia, eficacia, economía y manejo del
Riesgo.

Establece la idoneidad de una entidad sin ánimo de lucro cuando esta es adecuada y apropiada para desarrollar las
actividades son objeto Proceso Contratación y cuenta con experiencia en objeto a contratar.
3 De igual manera, la Entidad contratante tendrá el deber de expresar en los respectivos Documentos del proceso de
contratación el porqué la entidad que se pretende contratar cumple con lo dispuesto en los requisitos exigidos
dentro del presente decreto y, las pautas y criterios establecidos en la guía expedida por Colombia Compra Eficiente
2017)
Se fijan los procesos competitivos de selección cuando existe más de una entidad sin ánimo de lucro que puedan
ofrecer los servicios a contratar. Siendo estas las siguientes:

a) definición y publicación los indicadores idoneidad, experiencia, eficacia, eficiencia, economía y de manejo del
Riesgo y los criterios de ponderación para comparar las ofertas;

4 b) definición de un plazo razonable para que las entidades privadas sin ánimo lucro de reconocida idoneidad
presenten a la Entidad Estatal sus ofertas y los documentos acreditantes; y

c) Evaluación de ofertas por parte de la teniendo en cuenta los criterios definidos para el efecto.

Este proceso no es obligatorio cuando los objetos de contratación corresponden a actividades que solamente
puedan desarrollar determinadas personas jurídicas. Razón que debe ir justificada en los estudios previos.

INSTITUCIONES PARA LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN EN COLOMBIA.

20
 Constitución Política Artículos 118,119

Ley de Control Interno

Artículo 9
(Ley 87 de 1993)

Estatuto Anticorrupción Artículos 62, 64, 65, 66,

(Ley 1474 de 2011) 68, 76,128

Estatuto de Artículo
Participación Ciudadana 63,67,77,79,80,81,82,88
Ley 1757 de 2015 ,89.
DISPOSICIONES
NORMATIVAS
Ley Anti contrabando,
lavado de activos y evasión Artículo 31
fiscal

Decreto Reglamentario de Artículos 2.4.1.3.2,

las Comisiones Regionales
de Moralización. 2.1.4.3.3, 2.1.4.3.6

Decreto de Control
Interno Decreto 338 de Artículo 2
TEMA VI. INSTITUCIONES PARA LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN 2019 EN COLOMBIA.

NORMA ART. DESCRIPCIÓN BREVE DE LA NORMA

20
Resolución 138 de
2018 Procuraduría Artículos 3,4,5
General de la Nación
 Crea el Ministerio Público, subdivido por la Procuraduría General de la Nación, la Defensoría del Pueblo y
demás procuradurías delegadas.
118 Igualmente determina como función y obligación principal del Ministerio la guarda y promoción de los derechos
Constitución
humanos, del interés público, y la vigilancia de las conductas de quienes ejerzan o desempeñen funciones
Política
públicas.

Crea la Contraloría General de la República, determinando así la función y el deber de inspección y

119
vigilancia de la gestión fiscal y el control de resultados de la administración.

Ley de
Control Establece la Unidad u Oficina de Control Interno como uno de los componentes del Sistema de Control
Interno Interno, de nivel gerencial o directivo, encargado de medir y evaluar la eficiencia, eficacia y economía de los
9
demás controles, presentando funciones de asesoría a la Dirección, reevaluación de los planes establecidos y en
(Ley 87 de la introducción de correctivos.
1993)

Se crea la Comisión Nacional de Moralización, la cual está conformada por:

Estatuto a) el Presidente de la República;

Anticorrupci
b) el Ministro del Interior y de Justicia;
ón
62 c) el Procurador General de la Nación;
(Ley 1474
de 2011) d) el Contralor General de la República;

e) el Auditor General de la República;

f) el Presidente del Senado y de la Cámara de Representantes;

20
 g) el Fiscal General de la Nación; el Presidente de la Corte Suprema de Justicia;

h) y los demás mencionados en el presente artículo.

La Comisión Nacional de Moralización cumple las funciones de:

a) velar por la correcta aplicación de la ley 1474 y de la ley 190 de 1995;

b) coordinación de intercambio de informaación; realización de propuestas;

c) establecer indicadores de eficacia, eficiencia y transparencia;

d) establecer prioridades para afrontar situaciones lesivas;

64
e) adopción de estrategias anuales;

f) promoción de centros piloto de mecanismos de transparencia y del ejercicio consciente de la participación

ciudadana;

g) orientación de actividades pedagógicas y demás relacionadas con aspectos de la lucha contra la corrupción,
el correcto ejercicio de la administración pública; y el desarrollo del principio de transparencia y la moralidad
administrativa.

65 Se establecen las Comisiones Regionales de Moralización, conformadas principalmente por los

representantes regionales, valga la redundancia, de:

a) la Procuraduría General de la Nación,

b) la Contraloría General de la República,

c) la Fiscalía General de la Nación,

d) el Consejo Seccional de la Judicatura y,

20
 e) la Contraloría Departamental, Municipal y Distrital;

Su función es la de aplicar y poner en marcha los lineamientos propuestos por la Comisión Nacional.

Se conforma la Comisión Nacional Ciudadana para la Lucha contra la Corrupción, la cual está integrada
por un representante de las siguientes asociaciones y organizaciones:

a)Gremios Económicos;

b)Organizaciones No Gubernamentales dedicadas a la lucha contra la corrupción;

c) Universidades;
66
d) Medios de Comunicación;

e) Consejo Nacional de Planeación;

f) Organizaciones Sindicales; y

g) la Confederación Colombiana de Libertad Religiosa, Conciencia y Culto, Conferilec.

68 La Comisión Nacional Ciudadana para la Lucha contra la Corrupción cumple con las funciones de:

a) velar por la aplicabilidad de la ley 190 de 1995;

b)realizar informes de seguimiento, evaluación y recomendaciones anuales;

c) Impulsar campañas en instituciones educativas;

d) Promover la elaboración de códigos de conducta;

e) realizar seguimientos especiales a las medidas adoptadas para mejorar la gestión pública;

20
 f) realizar seguimientos de los casos de corrupción de alto impacto;

g) y demás mencionadas en el artículo.

Se formalizan las Oficinas de Quejas, Denuncias Reclamos y Sugerencias, como mecanismo por el cual la
76 ciudadanía puede comunicar a la entidad hechos relacionados con corrupción y solicitudes para la mejora de la
atención al ciudadano.

128 Crea con el fin de fortalecer las acciones contra la corrupción por parte de la Contraloría, se crean las siguientes
unidades adscritas al Despacho del Contralor General:

La Unidad de Investigaciones Especiales contra la Corrupción, encargada de adelantar auditorías

especiales o investigaciones relacionadas con hechos de impacto nacional que exijan la intervención inmediata
de la entidad por el riesgo inminente de pérdida o afectación indebida del patrimonio público o, para establecer
la ocurrencia de hechos constitutivos de responsabilidad fiscal, además de recaudar y asegurar las pruebas para
el adelantamiento de los procesos correspondientes.

La Unidad de Cooperación Nacional e Internacional de Prevención, investigación e incautación de

bienes, conformada por los servidores públicos y la planta de personal de la entidad, con la función de
promoción e implementación de tratados, acuerdos o convenios con entidades nacionales e internacionales,
para obtener el intercambio de información, pruebas y conocimientos por parte de personal experto en la
materia, con el objeto de detectar bienes, cuentas, inversiones y otros activos de personas naturales o jurídicas
investigadas o responsabilizadas por la causación de daños al patrimonio público para solicitar el
correspondiente decreto de medidas cautelares en el trámite de los procesos de responsabilidad fiscal y de
cobro coactivo o en las acciones de repetición.

La Unidad de Apoyo Técnico al Congreso, tiene la función de presentar asesoría de orden técnico, valga la
redundancia, a las comisiones constitucionales y legales, además de las bancadas, del Senado y la Cámara de
Representantes, suministrando información que no sea de carácter reservado, brindando acompañamiento en el
análisis, evaluación y la elaboración de proyectos e informes especialmente en relación con su impacto y efectos
fiscales y presupuestales, así como la canalización de las denuncias o quejas de origen parlamentario.

Y la Unidad de Seguridad y Aseguramiento tecnológico e Informático, la cual prestará apoyo profesional

20
 y técnico en materia de formulación y ejecución de políticas y programas de seguridad de servidores públicos; se
encargará del inventario y correcto uso de los equipos de seguridad de la entidad; y promoverá la celebración de
convenios con entidades u organismos nacionales e internacionales con el objeto de garantizar la protección de
las personas, la custodia de los bienes y la confidencialidad e integridad de los datos manejados por la
institución.

Así mismo, se establecen sistemas de gerencia departamentales colegiales y un sistema de gerencia

distrital para el Distrito Capital, los cuales cumplen con la función de vigilancia de los recursos públicos a partir
del componente territorial, adquiriendo competencias para la elaboración del componente territorial de plan
general de auditoría de forma coordinada con las Contralorías delegadas; configurar y trasladar hallazgos
fiscales, determinar la procedencia de iniciación de procesos de responsabilidad fiscal y el decreto de medidas
cautelares y las demás establecidas por el Contralor General.

Estatuto de Fija como instituciones para el desarrollo del control social las siguientes instituciones:
Participació
n Ciudadana a) Veedurías ciudadanas,

63 b) Juntas de vigilancia,

c) Comités de Desarrollo y Control Social de los Servicios Públicos Domiciliarios,

d) Auditorías ciudadanas y las instancias de participación ciudadana

Se establecen las Redes de veedurías, como mecanismos de comunicación, información, coordinación y

colaboración entre distintas veedurías ciudadanas de orden nacional y territorial, permitiendo el establecimiento
67 de acuerdos sobre procedimientos y parámetros de acción, coordinación de actividades y aprovechamiento de
experiencias en su actividad y funcionamiento, procurando la formación de una red con miras a fortalecer a la
sociedad civil y potenciar la capacidad de control y fiscalización.

77 Se crea el Consejo Nacional de Participación Ciudadana, el cual asesorará al Gobierno Nacional en la

definición, promoción, diseño, seguimiento y evaluación de la política pública de participación ciudadana en
Colombia.

20
79 El Consejo Nacional de Participación Ciudadana está conformado por:

a). El ministro del Interior, quien lo presidirá y convocará, o su delegado;

 b). El Director del Departamento Nacional de Planeación o su delegado, quien ejercerá como Secretaría Técnica;

 c). Un Gobernador elegido por la Federación de Departamentos;

 d). Un Alcalde elegido por la Federación Colombiana de Municipios;

 e). Un representante de las asociaciones de Víctimas;

 f). Un representante del Consejo Nacional de Planeación o las asociaciones de consejos territoriales de
planeación;

 g). Un representante de la Confederación comunal;

 h). Un representante de la Asociación Colombiana de Universidades ASCUN;

 i). Un representante de la Confederación Colombiana de ONG o de otras federaciones de ONG;

 j). Un representante de las federaciones o asociaciones de veedurías ciudadanas;

 k). Un representante de los gremios económicos;

 l). Un representante de los sindicatos;

 m). Un representante de las asociaciones campesinas;

 n). Un representante de los grupos étnicos;

 o). Una representante de las asociaciones de las organizaciones de mujeres;

 p). Un representante del consejo nacional de juventud;

20
  q). Un representante de los estudiantes universitarios;

 r). Un representante de las organizaciones de discapacitados;

 s). Un representante de las Juntas Administradoras Locales.

80 El Consejo Nacional de Participación Ciudadana tendrá las siguientes funciones:

Asesorar de manera permanente al Gobierno Nacional en materias relacionadas con la participación ciudadana,
especialmente en lo relacionado con el marco jurídico y el diseño de las políticas públicas;

 b). Diseñar la puesta en marcha del Sistema Nacional de Participación Ciudadana como un dispositivo de
articulación de instancias, espacios, sujetos, recursos, instrumentos y acciones de la participación ciudadana;

 c). Evaluar de manera permanente la oferta participativa estatal para sugerir al Gobierno Nacional la
eliminación, fusión, escisión y modificación de las instancias y mecanismos de participación ciudadana
existentes;

 d). Asesorar al Gobierno Nacional en la definición de estrategias que motiven a la ciudadanía para presentar
iniciativas para el mejoramiento de la participación ciudadana y promover en todo el país la cultura y la
formación para la participación;

 e). Proponer incentivos con el fin de propiciar la inversión del sector privado en programas, políticas y planes
para la promoción de la participación ciudadana;

 f). Sugerir a las distintas entidades y organismos de la administración central y descentralizada del nivel
nacional y a las entidades territoriales, modificaciones en sus planes, programas y proyectos, para asegurar la
debida participación ciudadana en los mismos. Las sugerencias deben ser evaluadas por las entidades y
organismos correspondientes;

 g). Evaluar las políticas y programas de participación ciudadana y proponer las modificaciones y ampliaciones
que considere pertinentes;

 h). Presentar un informe anual público al Congreso de la República sobre la situación de la participación

20
 ciudadana en el país;

 i). Asesorar al Gobierno Nacional en la definición de los mecanismos más idóneos para financiar las iniciativas
de participación ciudadana;

j) Promover la elaboración de códigos de ética para el ejercicio responsable de las actividades en los distintos
espacios e instancias de participación ciudadana;

k) Promover la economía de espacios de participación y la articulación institucional como herramientas

prioritarias para materializar la política pública de participación ciudadana.

Se crean los Consejos Departamentales, Distritales y Municipales de Participación ciudadana, los

cuales se encargarán, junto con las autoridades competentes, de la definición, promoción, diseño, seguimiento y
81
evaluación de la política pública de participación ciudadana en sus territorios, así como de la articulación con el
Consejo Nacional de Participación.

Se establece que los miembros de los Consejos Departamentales, Distritales y Municipales de

82 Participación ciudadana quienes ejerzan funciones equivalentes a las de los miembros señalados para el
Consejo Nacional de Participación Ciudadana a nivel departamental, distrital o municipal.

Se fija como ente promotor del derecho a la participación ciudadana en el nivel territorial, las Secretarías que
88
se designen para tal fin, quienes podrán designar personal con dedicación exclusiva para tal fin.

89 Las Secretarías designadas para la promoción de la participación ciudadana a nivel territorial tendrán las
siguientes funciones:

 a). Formular las políticas locales de participación en armonía con la política nacional y con el concurso de las
distintas instancias institucionales y no institucionales de deliberación existentes y con las entidades que
conforman el Estado a nivel local;

 b). Hacer seguimiento al cumplimiento de las políticas locales de participación, así como hacer seguimiento a
los compromisos de las administraciones emanados de los ejercicios de control social;

20
  c). Garantizar el adecuado estudio e integración de las recomendaciones hechas por actores de la sociedad civil
a la administración territorial en desarrollo de sus actividades y cofinanciar los esfuerzos de participación
ciudadana;

 d). Fomentar la cultura democrática y el conocimiento y apropiación de los mecanismos de participación

ciudadana y comunitaria en las instituciones educativas;

 e). Diseñar y gestionar estrategias e instrumentos que concreten en las realidades locales las políticas
nacionales en materia de participación y organización de la ciudadanía;

 f). Diseñar y promover la estrategia que garantice la información suficiente para una efectiva participación
ciudadana;

 g). Ejecutar, controlar, coordinar y evaluar planes, programas y proyectos para la promoción de la participación
ciudadana, el interés asociativo y la organización comunitaria en el departamento o municipio;

 h). Fomentar procesos asociativos en las organizaciones sociales y comunitarias;

 i). Liderar, orientar y coordinar los procesos de participación de los grupos poblacionales desde la perspectiva
etaria, étnica, generacional y de equidad de género;

 j). Desarrollar la rendición de cuentas a la ciudadanía y promover ejercicios de control social como procesos
permanentes que promuevan, en lenguajes comprensibles, la interlocución y evaluación de la gestión pública de
acuerdo con los intereses ciudadanos;

 k). Estimular los ejercicios de presupuestación participativa a través de toma de decisiones de carácter
deliberativo sobre la destinación de recursos de inversión pública.

Ley Anti 31 Se crea la Comisión Interinstitucional de Lucha contra el Contrabando encargada de dictar la política
contrabando estatal con un enfoque de integración de los gobiernos locales y los diferentes sectores y, establecimiento de
, lavado de directrices en materia de educación y prevención de la cultura tributaria y de aduanas.
activos y
evasión Dicha comisión se encuentra conformada por:

20
 a) El Director General de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales

b) El Director General de la Policía Nacional

c) El Fiscal General de la Nación.

fiscal
d) Los Ministros de Comercio, Industria y Turismo; Relaciones Exteriores; y Agricultura y Desarrollo Rural.

e) Los superintendentes de Puertos y Transporte, e Industria y Comercio.

Ley 1762 de
2015 f) El Director General de la Unidad de Información y Análisis Financiero.

g) Los directores del  Invima;  la Dimar; Aeronáutica Civil; y el ICA cuando fuere el caso. Y,

h) Los Gobernadores de los departamentos Fronterizos, cuando afecten temas de competencia regional. 

Decreto 2.4.1. Las Comisiones Regionales de Moralización podrá invitar a esta, con voz y voto, a las siguientes entidades
Reglamenta 3.2 o instituciones:
rio de las
Comisiones a) la Defensoría del Pueblo,
Regionales
de b) las personerías municipales,
Moralización
c)los cuerpos especializados de policía técnica,
.
c) el Gobernador y,

d) el Presidente de la Asamblea Departamental.

(Decreto
1686 de Podrá igualmente invitar solo con voz a las siguientes:
2017)
a) las Procuradurías Provinciales,

20
 b) al Gerente Seccional de la Auditoría General de la República,

c) los Alcaldes y,

d) los Presidentes de los Concejos Municipales.

2.1.4. Se definen como funciones de las Comisiones Regionales de Moralización las siguientes:
3.3
a) Coordinar en su respectivo territorio las acciones de los órganos de prevención, investigación y sanción de la
corrupción.

 b) Elaborar y adoptar el Plan de Acción Bianual para dar cumplimiento a los lineamientos dados por la Comisión
Nacional de Moralización y hacer seguimiento a su implementación.

 c) Promover acciones que permitan identificar riesgos en el manejo y en la ejecución de los recursos públicos
para prevenir casos de corrupción.

 d) Promover estrategias de formación y conocimiento de la normativa relacionada con la lucha contra la
corrupción.

 e) Promover, en coordinación con las Redes Departamentales de Apoyo a las Veedurías Ciudadanas, ejercicios
de control social, participación ciudadana y formación y conformación de las veedurías ciudadanas,

 f) Priorizar casos y temas de corrupción de impacto regional para ser abordados de manera coordinada con las
autoridades competentes, por medio del intercambio de información y el estudio conjunto de los mismos.

 g) Adelantar reuniones, por lo menos una vez cada trimestre, para atender las peticiones, quejas y denuncias
que presente la ciudadanía organizada.

 h) Revisar las decisiones de priorización proferidas por el correspondiente Comité Seccional de Situaciones y
Casos de la Fiscalía General de la Sanción, para determinar los casos a priorizar desde la Comisión.

 i) Garantizar, el debido proceso, en el intercambio de información, buscando promover desde cada una de las
entidades y acorde con sus competencias, las sanciones, penales, disciplinarias y fiscales en correspondencia

20
 con los casos de corrupción abordados de manera conjunta.

 j) Elaborar un informe de su gestión semestral, que contenga las acciones adelantadas en dicho período y
remitirlo antes del 30 de junio y el 31 de diciembre de cada año, a la Secretaría de Transparencia de la
Presidencia de la República, en el formato establecido para el efecto.

 k) Elaborar informes públicos sobre las acciones de los órganos de prevención, investigación y sanción de la
corrupción; los avances en el ejercicio de la participación ciudadana; y del control social sobre la gestión pública
de las autoridades del respectivo ente territorial.

2.1.4. Las Comisiones Regionales se encuentran articuladas a las Redes Institucionales de Apoyo a las Veedurías.
3.6

Crea la Red Anticorrupción, la cual será adicionada como el capítulo 7 del título 21 de la Parte 2 del Libro 2 del
Decreto 1083 de 2015. De lo cual se establece lo siguiente:
Decreto de
Control La red se encuentra conformada por los Jefes de Control Interno o quien haga sus veces, y su finalidad es la de
Interno articular acciones oportunas y eficaces en la identificación de casos o riesgos de corrupción en instituciones
2 públicas, para generar las alertas de carácter preventivo frente a las decisiones de la administración,
promoviendo la transparencia y la rendición de cuentas en la gestión pública.
Decreto 338
Esta es coordinada por la vicepresidencia de la República y el Secretario general de la Presidencia. La Secretaría
de 2019
de Transparencia ejercerá la secretaría técnica de la red mediante informes trimestrales de control interno ante
el Consejo Asesor del Gobierno Nacional, o antes si se observan irregularidades en la materia.

Crea la Procuraduría Delegada para la Vigilancia Administrativa y Judicial encargada de las labores que
Resolución 3
venían ejerciendo Las Procuradurías Delegadas de Vigilancia Judicial y Policía Judicial.
138 de 2018
4 La Procuraduría Delegada para la Vigilancia Administrativa y Judicial cumple con las funciones

20
 contenidas en el artículo 25 del Decreto 262 de 2000, correspondientes a las funciones disciplinarias generales
de las Procuradurías Delegadas.

Crea la Procuraduría Delegada para la Defensa del Patrimonio Público, la Transparencia y la

Integridad, la cual tendrá las siguientes funciones:

a) funciones disciplinarias cuando se traten de conductas donde las entidades públicas pueden actuar como
víctimas de delitos contra la administración pública en los que exista detrimento patrimonial; y demás
relacionadas.

b) Funciones de vigilancia en obligaciones de las entidades estatales frente a delitos contra el patrimonio
público;

c) Funciones de vigilancia frente a la administración de patrimonios autónomos de la implementación de los

Acuerdos de Paz;
5
Procuradurí d) Funciones de vigilancia de la administración de la Sociedad de Activos especiales;
a General de
la Nación e) Funciones de vigilancia de la implementación de los Planes anticorrupción y de Atención al Ciudadano del
Estatuto Anticorrupción;

f) Funciones de vigilancia frente al cumplimiento de la promoción de los programas de transparencia y de ética

empresarial, mecanismos internos anticorrupción, mecanismos y normas internas de auditoria, promoción de la
transparencia y de mecanismos de prevención de las conductas.

g) y en general, todas aquellas asignadas por el Procurador General de la Nación o que se deriven del ejercicio
propio de los asuntos de su competencia

20
20