2015

Total Activo Corriente $ 483,499,867

Total Pasivo Corriente $ 12,397,258
Total Activo $ 1,197,215,327
Total Pasivo $ 238,638,673
Total Patrimonio $ 968,576,654
Total Patrimonio+ total pasivo $ 1,207,215,327
Capital $ 666,344,443
Reservas $ 120,338,556
Total pasivo no corriente $ 226,241,415
-$ 10,000,000
INDICADORES Analisis

Capital de Trabajo Neto: $ 471,102,609

LIQUIDEZ

Razon Corriente: 39

Razon Endeudamiento 0.20

Razon de Cocentracion 0.05

Razon de Autonomia 0.81

ENDEUDAMIENTO

Financiacion a Largo Plazo 0.75

Indicador de Leverage 0.30

 2016
Total Activo Corriente $ 714,602,703
Total Pasivo Corriente $ 149,300,634
Total Activo $ 1,267,154,045
Total Pasivo $ 308,370,931
Total Patrimonio $ 968,783,114
Total Patrimonio+ total pasivo $ 1,277,154,045
Capital $ 548,427,288
Reservas $ 2,609,010
Total pasivo no corriente $ 159,070,297
-$ 10,000,000
Analisis Analisis

El capital de trabajo de la empresa para el 2015, es $ 565,302,069

por $471,102.609. Lo que significa 1que la empresa
tiene como saldar sus cuentas de corto plazo.
Por cada ($1)peso que la empresa debe, cuenta con
$39 pesos para responder con sus deudas.( siendo
tambien una amplitud de su activo ya que pasa del 5
2 excesivamente)

El por cada 0,20 pesos es lo que debe la empresa

0.24
por cada peso invertido.
La empresa debe cancelar el 0,05% para saldar sus
duedas en un plazo maximo de una año 0.48

Los dueños de la empresa han financiado $0,81

0.76
pesos de los activos que posee la organización

El 0,75% indica el porcentaje de los activos que

estan financiando con credito a largo plazo,
incluyendo la inversion realizada por los accionistas 0.56
de la empresa.

0.56
Por cada peso de pasivos, la empresa tiene 0,30
pesos de patrimonio para respaldar esos pasivos
 Analisis
Se observo en el balance general Cooperativa
Multiactiva Trabajando juntos, que se ha venido
presentando una diferencia de 10,000.000 pesos
ya que el activo no da igual a patrimonio+
pasivos

Analisis

El capital de trabajo de la empresa para el 2015,

es por $565,302.069. Lo que significa 1que la
empresa tiene como saldar sus cuentas de corto
plazo.
Por cada ($1)peso que la empresa debe, cuenta
con $5 pesos para responder con sus deudas.
( siendo tambien una amplitud de su activo ya
que pasa del 2 excesivamente)

El por cada 0,24 pesos es lo que debe la empresa

por cada peso invertido.
La empresa debe cancelar el 0,48% para saldar
sus duedas en un plazo maximo de una año

Los dueños de la empresa han financiado $0,76

pesos de los activos que posee la organización

El 0,56% indica el porcentaje de los activos que

estan financiando con credito a largo plazo,
incluyendo la inversion realizada por los
accionistas de la empresa.

Por cada peso de pasivos, la empresa tiene 0,56

pesos de patrimonio para respaldar esos pasivos
 ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE : ACTIVIDAD

Descripción:

Nombre de la actividad: Indicadores financieros de liquidez y endeudamiento.

Instrucción clara del paso a paso:

La cooperativa Multiactiva Trabajando juntos es una empresa de servicios y se dedica a

la prestación de servicios cooperativo para sus asociados A continuación se presentan
los estados financieros clasificados correspondientes a los 2 últimos años, con base a
los cuales se pide lo siguiente.

Calcular los indicadores de liquidez y endeudamiento

Cooperativa Multiactiva Trabajando juntos

BALANCE GENERAL (ESTRUCTURA DE LA INVERSION)

2,015 ###
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

11 DISONIBLE 56,439,256 51,196,406

caja 4,246,146 15,233,539
bancos 52,193,110 32,315,953
fondo de liquidez 0 3,646,914
12 INVERSIONES 100,000,000 450,000,000

Para mantener hasta el vencimiento. 100,000,000 450,000,000

14 CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS 309,587,943 204,192,457

crédito de consumo garantía admisible 3,073,518 0

crédito de consumo otras garantía 313,021,287 246,448,534

provisión para protección de cartera -1,567,880 -38,214,530

provisión general de cartera -4,938,982 -4,041,547

16 CUENTAS POR COBRAR 17,472,668 9,213,840
convenios 345,600 10,018,021
anticipos 4,250,000 2,300,000
créditos a empleados 2,103,000 2,054,881
deudores patronales 2,462,314 107,115
ingreso por cobrar(intereses) 5,222,679 2,865,197

ingreso por cobrar(cta. Soste-cxc exasoc) 199,836 199,836

anticipos de impuesto 4,310,506 4,310,506

otras cuentas por cobrar 550,707 0

provisiones para protección de c x c -1,971,974 -12,641,716

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 483,499,867 714,602,703

ACTIVO NO CORRIENTE
 CARTERA DE CREDITO PORCION NO
14 671,701,462 523,703,136
CTE.

crédito de consumo garantía admisible 6,531,226 0

crédito de consumo otras garantía 665,170,236 523,703,136

17 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 13,482,008 0

muebles y equipo de oficina 3,530,000 8,535,000

equipo de cómputo y comunicaciones 11,484,000 13,175,000

depreciación acumulada -1,531,992 -21,710,000

18 ACTIVOS DIFERIDOS 7,261,920 628,200 0
cargos diferidos (software sicoopweb) 7,261,920 628,200

19 OTROS ACTIVOS 21,270,070 28,220,006

otras inversiones 10,845,166 10,845,166
bienes recibidos en pago 17,374,840 17,374,840
provisión otros activos -6,949,936 0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 713,715,460 552,551,342
TOTAL ACTIVO 1,197,215,327 1,267,154,045

BALANCE GENERAL (ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO)

2,015 2,016
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
21 DEPOSITO 0 91,147,296
ahorro voluntario 0 13,990,509
ahorro permanente 0 77,156,787
24 CUENTAS POR PAGAR 12,397,258 58,153,338
costos y gastos por pagar 7,553,694 2,287,067
retención en la fuente 1,074,043 394,677
retenciones y aportes de nomina 678,805 617,392
remanentes por pagar 3,067,718 54,854,202
otras cuentas por pagar 22,998 0

TOTAL PASIVO CORRIENTE 12,397,258 149,300,634

PASIVO NO CORRIENTE

26 fondos sociales 223,389,629 129,660,218

fondo social de educación 92,603,607 47,191,501

fondo social de solidaridad 79,184,022 72,334,370

fondos social de actividades asociados 8,347,132 10,134,347

fondo nacional de cartera 31,437,693 0

fondo social otros fines 11,817,175 0

27 OTROS PASIVOS 2,851,786 3,410,079

 obligaciones laborales consolidadas 2,533,317 3,048,876

ingresos recibidos para terceros 318,469 361,203

PASIVOS ESTIMADOS Y
28 0 26,000,000
PROVICIONES
provisión contingencia 0 26,000,000

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 226,241,415 159,070,297

TOTAL PASIVOS 238,638,673 308,370,931

PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL 666,344,443 548,427,288
aportes ordinarios 665,003,459 547,086,305
fondo social mutual 1,340,984 1,340,983
32 RESERVAS 120,338,556 2,609,010 786,682,999
protección de aportes 117,729,546 0
inversión social 1,565,406 1,565,406
reservas estatutarias 1,043,604 1,043,604
FONDOS DE DESTINACION
33 15,235,791 13,704,986
ESPECIFICA

fondo para revalorización de aportes 1,530,805 0

fondo de mercadeo de producto 3,101,827 3,101,827

fondo especial 521,802 521,802

fondos sociales capitalizados 9,447,341 9,447,341

fondos de inversión 634,016 634,016

34 SUPERAVIT DE PATRIMONIO 38,614,418 38,614,418
auxilios y donaciones 785,330 350,000
revalorización del patrimonio 37,829,088 38,264,418

35 RESULTADOS DEL EJERCICIO 128,043,446 482,532,290

RESULTADOS DE EJERCICIOS
36 0 -117,104,878
ANTERIORES

TOTAL DEL PATRIMONIO 968,576,654 968,783,114

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,207,215,327 1,277,154,045

10,000,000 10,000,000
551,036,298