Informe de Auditoria

INFORME DE AUDITORIA.
FEGILINO LTDA.
SUCURSAL BOGOTA D.C.
Tel: (7321528)
Email: alexandraramirez&asociados@gmail.com
Av. calle 80 N°73ª 21
1. INTRODUCCION.
la entidad empresarial cuenta con unos protocolos legales vigentes y supervisados por
auditores externos constantemente, mediante la cual emiten un informe detallado de las áreas
auditadas, las problemáticas encontradas y una medida de ayuda para la entidad en proceso
la cual se puede acoger o tomar una decisión positiva.
La función primordial que busca el equipo de trabajo es brindar una asesoría intachable,
clara, veraz y corta para instruir a sus directrices ya que, si se encuentran insuficiencias, dar
opciones para evitar sus quiebras o cierres de esta misma.
Tel: (7321528)
En función de dicha obligación, en el presente pronunciamiento se establece el modelo de
informe de auditoría preinscrito por la empresa FEGILINO LTDA, todos los informes han sido
redactados por la firma auditora ALEXANDRA RAMIREZ & ASOCIADOS.
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INDICE
1. INORME
2. FORTALEZAS.
3. CONCLUSIONES.
4. EQUIPO AUDITOR.
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1. INFORME
Señor
Carlos Beltrán.
Gerente General.
FEGILINO LTDA.
En nuestro carácter de contadores públicos independientes informamos sobre la auditoria que se ha
realizado a la empresa FEGILINO LTDA, se puede evidenciar:
INFORME DE AUDITORIA.
1 CODIGO: 001 Fecha: Marzo 02 del 2020
Líder del equipo Auditor. Lorena Alexandra Ramírez Peña.

Auditores. Gina Valero, Nicole Gómez, Felipe González.
Empresa a Auditar. FEGILINO LTDA.
Objetivos de la auditoria. Validar la razonabilidad de los Estados
Financieros de la Empresa FEGILINO LTDA.
Alcance de la Auditoria. El alcance de la Auditoria está planificado para
cubrir las operaciones realizadas en el periodo
comprendido entre el 1ro de Enero de 2018 al
31 de Diciembre de 2019.
Criterios de Auditoria. Se realizara la Auditoria de conformidad con las
Disposiciones Legales Vigentes; los Principios
de Contabilidad Generalmente aceptados, Las
normas Internacionales de Información
Financiera (NIIF),Normas Internacionales de
Contabilidad ( NIC), Normas de Auditoria
Generalmente Aceptadas (NAGAS), LEY 43 de
1990 ( Código de ética de contadores).
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Fecha Hallazgos Auditor/Re Área Recomendación.
sponsable
Febrero 11 del Hallazgo N°1 Auditor: Contabilidad Realizar de
2020 Conciliaciones bancarias Lorena . manera oportuna y
Ramírez. eficiente las
Se evidencio que no se Responsa conciliaciones de
realizaron conciliaciones ble: la empresa de
desde el mes de octubre de Viviana manera mensual
2019 debido al desorden de Baquero. ya que beneficia a
los auxiliares contables por lo la misma para
que se estaba generando un llevar un mejor
proceso de insolvencia en la control de los
entidad n un periodo corto recursos
pero que preocupa a sus económicos,
directivas. brindan seguridad
ante una
inspección y facilita
la toma de
decisiones.
Febrero 18 del Hallazgo N° 2 Auditor: Sistemas. Realizar
2020 Software contable. Gina periódicamente la
Se observa que al realizar la Valero. revisión del
revisión del software contable Responsa software contable
con el que cuenta la empresa, ble: para de esta
este no realizo de manera José manera evitar
correcta el correspondiente Torres. errores que
registro de la factura 01514. afecten a la
Demostrando falta de dinero compañía y poder
de un periodo netamente mantener un
productivo para la empresa, indicador de
interrumpiendo la siguiente rendimiento en
producción. cuanto a los
registros
financieros con
exactitud.
Febrero 07 del Hallazgo N°3 Auditor: Ventas. Mantener un
2020 Ventas de manera errada. Nicole control exhaustivo
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Se Hallaron errores en las Gómez. de las tarifas
tarifas de los productos de la Responsa establecidas por el
empresa facturadas a ciertos ble: área de ventas
clientes haciendo cobros José para evitar errores
mayores o inferiores a los Garzón. en los precios que
establecidos por el área de generen perdidas
ventas de la empresa, de clientes.
causando inconvenientes con
aquellos clientes e incluso
cancelaciones de contratos.
Febrero 12 del Hallazgo N°4 Auditor: Producción. Se recomienda a la
2020 Control de calidad en el Felipe empresa un control
área de producción. Gonzales. de calidad
Se observaron fallas en el Responsa periódicamente a
control de producción de las ble: Camila la empresa para
prendas bajo la Ref.: 89546 Caballero. evitar fallas en las
correspondientes a prendas para así
pantalones tipo Jean. generar mejor
Estas prendas se observan oportunidad de
con deficiencia de su reinvertir las
elaboración ya que el jefe de utilidades en
producción no percibió el error nuevos productos,
y sale completamente errada servicios,
una línea completa que instalaciones,
estaba destina para su procesos para que
entrega próximamente, los accionistas o
causando mayores gastos y dueños de la
generando incumplimiento empresa se
con sus clientes. beneficien a través
de mayores
dividendos sobre
sus acciones.
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2. FORTALEZAS.
1. La adecuada clasificación de registros y la elaboración y oportuna presentación de los estados
contables y demás informes.
2. La adecuada identificación de los proveedores y clientes y partes interesadas en la
caracterización del proceso financiero y en el procedimiento de ventas y producción.
3. Los adecuados soportes de los registros contables y la suficiencia de información de los
mismos.
4. Realizan contratación de aprendices Sena, según lo estable la ley (un aprendiz por cada 20
empleados).
5. Su estricta revisión en el momento de realizar sus auditorías, se capacitan en distintas áreas y
buscan herramientas.
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3. CONCLUSION.
Una vez analizados los hallazgos presentados previamente, se puede concluir que la empresa
FEGILINO LTDA tiene adecuado manejo de las áreas auditadas y que los controles con los
que se cuenta permiten tener alto grado de confiabilidad en todas las cifras presentadas.
En los hallazgos encontrados se evidencio que la empresa FEGILINO LTDA cuenta con un
adecuado manejo en sus áreas, pero aun así se refleja un déficit por lo que se busca es no
tener estos riesgos y que la empresa siga en marcha, que sea capaz de que con sus propios
auditores detecten estos errores y no sea de obligatoria permanencia de un ente externo para
encontrar sus déficits.
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6. EQUIPO AUDITOR
AUDITOR LIDER
____________________________
LORENA ALEXANDRA RAMIREZ PEÑA
CONTADORA PÚBLICA- REVISORIA FISCAL
TP-614036-T
COMISION AUDITORA
ESPECIALIZADO EN GESTION Y DIRECCION DE
EMPRESAS
________________________
GINA ALEXANDRA VALERO DIAZ
CONTADORA PÚBLICA
TP- 614434-T ________________________
ESPECIALIZADA EN AUDITORIA FORENSE NICOLE DANIELA GOMEZ MUÑOZ
CONTADORA PÚBLICA
TP-614250-T
ESPECIALIZADA EN GESTION PUBLICA.
________________________
FELIPE GONZALEZ SANCHEZ
CONTADORA PÚBLICA
TP-654213-T
Tel: (7321528)

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1 CODIGO: 001 Fecha: Marzo 02 del 2020

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