Las centrales de riesgo en el Perú.

Gestión de créditos y cobranzas- Colegio de economistas de Lima.

¿Qué es la Central de Riesgo?

Es un sistema integrado de registro de riesgos financieros, crediticios, comerciales y de seguros,
conteniendo información consolidada y clasificada sobre los deudores de las empresas.

¿Qué se registra en la Central de riesgo?

Entre otras situaciones se registran los riesgos por endeudamientos financieros y crediticios en el país y
en el exterior, los riesgos comerciales en el país, los riesgos vinculados con el seguro de crédito y otros
riesgos de seguro, dentro de los límites que determine la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs.

¿Existe una sola central de riesgos?

No, existen centrales de riesgo privadas y la Central de Riesgos de la SBS que es pública y se rige por lo
dispuesto en los artículos 158°,159°, y 160° de la Ley N ° 26702. Las instituciones de crédito reportan a
los usuarios para ser incluidos en la Central de Riesgos de la SBS ; las entidades privadas manejan datos de
diversas fuentes.

¿Es la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs quien clasifica la obligación de un

deudor?
Las clasificaciones son establecidas por la empresas del sistema financiero de acuerdo con el
comportamiento crediticio de los usuarios, las mismas que deben ser consistentes con los criterios
establecidos en la Resolución SBS Nº 808-2003.

¿Es la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs quién puede depurar la información del
reporte histórico crediticio de los usuarios?
No, la información de la Central de Riesgos de la SBS respecto al récord histórico de un deudor se
mantiene en el sistema como un indicador de la calidad del cumplimiento de la obligación adquirida. La
Superintendencia no emite constancia de cancelación de deudas, ni documento alguno en el que se
recomiende al deudor para efectos de solicitar créditos en las empresas financieras.

En el caso de las centrales de riesgo privado, la información sobre incumplimientos de obligaciones será
excluida cuando la obligación se haya extinguido y hayan transcurrido 2 (dos) años desde su extinción, o
cuando hayan transcurrido cinco años desde el vencimiento de la obligación. No obstante, estos plazos no
se aplican en caso que proceda el derecho de cancelación de información del titular que fuese ilegal,
inexacta, errónea o caduca, según lo dispuesto en el literal b) del artículo 13º de la Ley de CEPIRS
N°27489, modificado por la Ley N º 27863.

¿Cómo puede mejorar la clasificación que es reportada a la Central de Riesgo de la SBS?

La información que es reportada en la central de riesgos por las entidades del sistema financiero ya no se
puede eliminar, queda registrada en el histórico, pero conforme mejore su comportamiento de pago
podrá mejorar también su clasificación en esta central.

Una empresa me ha reportado pero nunca he tenido ninguna deuda con ellos, ¿qué puedo
hacer?
Debe dirigirse a la entidad que lo ha reportado y solicitar de manera formal la rectificación de dicha
información por los períodos reportados.

La entidad financiera está en la obligación de rectificar esa información y reportarla a la SBS , para su
publicación, así como a las centrales de riesgos privadas.

He sido reportado con una deuda vendida, ¿a qué se refiere?

Se considera deuda vendida cuando un usuario ha incurrido en retraso por período prolongado en el pago
de su deuda y las entidades financieras venden dicha deuda a alguna empresa de cobranzas.

¿Dónde puedo solicitar el reporte de la Central de Riesgos SBS?

El reporte de la Central de Riesgos de la SBS puede solicitarlo en la Plataforma de Atención al Usuario
ubicada en Jr. Junín 270 Lima, de lunes a viernes de 8:30 a.m. a 4:30 p.m.Si es tramitado personalmente
por el usuario (persona natural), éste deberá presentar su documento de identificación personal (DNI,
Carné de identidad, carné de extranjería o pasaporte). 
Si es tramitado por un representante, necesitará acreditarse con una carta poder simple y adjuntar la
copia del documento de identidad del solicitante. 
Este reporte es gratuito.
Para solicitar el reporte de la Central de Riesgos de una persona jurídica, ¿qué
documentos debo presentar?
Si es tramitado por el representante legal debe presentar su documento de identificación personal (DNI,
Carné de identidad, carné de extranjería o pasaporte), fotocopia del RUC de la empresa y fotocopia de la
escritura pública.

Si el trámite se lleva a cabo a través de un representante autorizado, éste debe presentar una carta poder
notarial, carta de presentación de la empresa firmada por el representante legal, documento de
identificación personal (DNI, Carné de identidad, carné de extranjería o pasaporte), fotocopia del
documento de identificación personal del representante legal, fotocopia del RUC de la empresa y
fotocopia de la escritura pública en la que designa el representante legal.

¿Cómo puedo acceder a un reporte de la Central de Riesgos de la SBS desde provincia?

El usuario (persona natural) debe enviar una solicitud por fax dirigida a la SBS al teléfono 428-0110,
adjuntando la copia de su documento de identificación personal (DNI, Carné de identidad, carné de
extranjería o pasaporte).

En dicha solicitud debe consignar además dirección clara para el envío del reporte por correspondencia.

¿Qué obligaciones tienen las empresas financieras y de Seguros?

Las empresas de los sistemas financieros y de seguros deben suministrar periódicamente y
oportunamente, la información que se requiere para mantener actualizado el registro de la Central de
Riesgo. A su vez toda empresa del sistema financiero antes de otorgar un crédito deberá requerir a la
personal natural o jurídica que lo solicite, la información necesaria establecida por la Superintendencia
para el otorgamiento de un crédito, en caso contrario no se otorgará el mismo.

¿Puede una persona jurídica constituirse en una Central de Riesgo Privada?

Es libre la constitución de personas jurídicas que tengan por objeto proporcionar al público información
sobre los antecedentes crediticios de los deudores de las empresas de los sistemas financiero y de seguros
y sobre el uso indebido del cheque. Para dicho efecto la Superintendencia podrá transferir parcial o
totalmente la información de la Central de Riesgo a las mencionadas empresas.

¿Cómo evaluar a un deudor que solicita un crédito?

La evaluación está determinada por la capacidad de pago del deudor caracterizada fundamentalmente por
el flujo de sus fondos y antecedentes crediticios, además que dependiendo del tipo de crédito se
considerara su entorno económico, la capacidad de pago en función a los ingresos del deudor, su
patrimonio neto, garantías preferidas, importe de sus diversas obligaciones y otros factores relevantes
para determinar la capacidad del servicio y pago de deuda del deudor. Lo relevante en toda evaluación es
la capacidad de pago del deudor.

¿Cómo se divide y cual es la finalidad de una cartera de créditos?

La cartera de créditos se divide en: créditos comerciales, créditos a micro empresas (MES), créditos de
consumo y créditos hipotecarios para vivienda.

Los créditos comerciales y de micro empresas son otorgados a personas naturales o personas jurídicas y
los créditos de consumo y créditos hipotecarios para vivienda son sólo destinados a personas naturales.

Por lo demás, los créditos comerciales, de micro empresas y de consumo, incluyen los créditos otorgados
a las personas jurídicas a través de tarjetas de créditos, operaciones de arrendamiento financiero o
cualquier otra forma de financiamiento que tuvieran fines similares a los de estas clases de créditos.

a) Créditos comerciales: Son aquellos que tienen por finalidad financiar la producción y
comercialización de bienes y servicios en sus diferentes fases.
b) Créditos a las Micro Empresas ( MES): Son aquellos créditos destinados al financiamiento de
actividades de producción, comercio o prestación de servicios siempre que reúnan estas dos
características:
 
- Que el cliente cuente con un total de activos que no supere o sea equivalente a los US $ 20,000.
Para éste cálculo no se toman en cuenta los inmuebles del cliente.
- El endeudamiento del cliente en el sistema financiero no debe exceder de US $ 20,000 o su
equivalente en moneda nacional.

c) Créditos de consumo: Son créditos que tienen como propósito atender el pago de bienes,
servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial. 
d) Créditos hipotecarios para vivienda: Son aquellos créditos destinados a la adquisición,
construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda
propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas,
pudiendo otorgarse los mismos por el sistema convencional de préstamo hipotecario, de letras
hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares características.
¿Cómo se clasifica a un deudor?
La clasificación del deudor está determinada principalmente por su capacidad de pago, definida por el
flujo de fondos y el grado de cumplimiento de sus obligaciones. Si un deudor es responsable de varios
tipos de créditos con una misma empresa, la clasificación se basará en la categoría de mayor riesgo. En
caso que la responsabilidad del deudor en dos o más empresas financieras incluyen obligaciones que
consideradas individualmente resulten con distintas clasificaciones, el deudor será clasificado a la
categoría de mayor riesgo que le haya sido asignada por cualquiera de las empresas cuyas deudas
representen mas del 20% en el sistema, considerándose para dicho efecto la última información
disponible en la central de riesgo.

¿En qué categorías se clasifica a un deudor de la cartera de créditos?

Cada deudor que es responsable de uno o varios tipos de créditos será clasificados de acuerdo a las
siguientes categorías:

- Categoría Normal ( 0 )  

- Categoría con problemas Potenciales (1)  
- Categoría Deficiente ( 2 )  
- Categoría Dudoso ( 3 )  
- Categoría Pérdida ( 4 )

¿Qué criterios son asignados en cada una de las categorías al clasificarse a un deudor de
un crédito comercial?
Para determinarse la clasificación en éste tipo de crédito se considera fundamentalmente el análisis del
flujo de fondos del deudor. Adicionalmente la empresa del sistema financiero considerará si el deudor
tiene créditos vencidos y/o en cobranza judicial en la empresa y en otras empresas del sistema, así como
la posición de la actividad económica del deudor y la competitividad de la misma, lo que en suma
determinará las siguientes categorías:

a) Si el deudor es clasificado en categoría Normal (0), esto significa que es capaz de atender
holgadamente todos sus compromisos financieros, es decir, que presenta una situación financiera líquida,
bajo nivel de endeudamiento patrimonial y adecuada estructura del mismo con relación a su capacidad de
generar utilidades, cumple puntualmente con el pago de sus obligaciones, entendiéndose que el cliente
los cancela sin necesidad de recurrir a nueva financiación directa o indirecta de la empresa.

b) Si la clasificación está en la categoría con Problemas Potenciales (1), esto significa que el deudor puede
atender la totalidad de sus obligaciones financieras, sin embargo existen situaciones que de no ser
controladas o corregidas en su oportunidad, podrían comprometer la capacidad futura de pago del
deudor. Los flujos de fondos del deudor tienden a debilitarse y se presentan incumplimientos ocasionales
y reducidos.

c) Si es clasificado en categoría Deficiente (2), esto quiere decir que el deudor tiene problemas para
atender normalmente la totalidad de sus compromisos financieros, que de no ser corregidos pueden
resultar en una pérdida para la empresa del sistema financiero. En este caso el deudor presenta una
situación financiera débil y un nivel de flujo de fondos que no le permite atender el pago de la totalidad
del capital y de los intereses de las deudas, pudiendo cubrir sólo estos últimos y además incumplimientos
mayores a 60 días y que no exceden de 120 días.

d) La categoría Dudoso (3), significa que es altamente improbable que el deudor pueda atender a la
totalidad de sus compromisos financieros. El deudor no puede pagar ni capital ni intereses, presentando
una situación financiera crítica y muy alto nivel de endeudamiento, con incumplimientos mayores a 120
días y que no exceden de 365 días.

e) Si la clasificación es considerada en categoría Pérdida (4), esto quiere decir que las deudas se
consideran incobrables pese a que pueda existir un valor de recuperación bajo en el futuro. El deudor ha
suspendido sus pagos, siendo posible que incumpla eventuales acuerdos de reestructuración. Además, se
encuentra en estado de insolvencia decretada, ha pedido su propia quiebra, presentando incumplimientos
mayores a 365 días.

¿Si el deudor tiene un crédito (MES) y/o de la cartera de créditos de consumo, ¿qué
criterios son considerados para la clasificación del deudor en cada una de estas
categorías?
Para ambos tipos de créditos según la evaluación efectuada se definen los siguientes criterios en cada
categoría:

a) Si el deudor es asignado en la categoría Normal (0), significa que cumple con el pago de sus cuotas de
acuerdo con lo convenido con un atraso hasta de 8 días calendarios. 
 
b) Si se ubica en la categoría con Problemas Potenciales (1), éste tipo de deudor registra atrasos en el
pago de sus cuotas de 9 días a 30 días calendarios. 
 
c) Si esta ubicado en la categoría Deficiente (2), significa que registra atraso en el pago de sus cuotas de
31 días a 60 días calendarios. 
 
d) Un deudor clasificado en categoría Dudoso (3), demuestra que registra atraso en el pago de sus cuotas
de 61 días a 120 días calendarios.
 
e) Si es clasificado en categoría de Pérdida (4), este deudor demuestra atrasos en el pago de sus cuotas de
más de 120 días calendarios.

¿Cuáles son los criterios asignados para clasificar a un deudor de un crédito hipotecario?
a) Un deudor, en la categoría Normal (0), demuestra cumplimiento en sus pagos de sus cuotas de acuerdo
a lo convenido con un atraso de hasta 30 días calendarios.

b) Un deudor, en la categoría con problemas potenciales (1), muestra atraso en el pago de 31 días a 90
días calendarios.

c) Si el deudor es ubicado en la categoría Deficiente (2), significa que muestra atrasos en el pago de 91
días a 120 días calendarios.

d) Un deudor en la categoría Dudoso (3), muestra atraso en el pago de 121 días a 365 días calendarios.

e) Si el deudor es clasificado en categoría Pérdida (4), muestra un atraso en el pago de más de 365 días
calendarios.

¿Qué es una operación refinanciada y en que categoría se clasifica a un deudor con

créditos refinanciados?
Se considera una Operación Refinanciada al crédito o financiamiento directo, cualquiera sea su
modalidad, respecto del cual se producen variaciones de plazo y/o monto del contrato original o
novaciones*, que obedecen a dificultades en la capacidad de pago del deudor.
Toda operación refinanciada deberá ser sustentada en un reporte de crédito, debidamente documentado
y analizada individualmente teniendo en cuenta esencialmente la capacidad de pago del deudor.

¿A quién corresponde la revisión de la evaluación y clasificación del deudor?

Es responsabilidad de la empresa financiera, representada por un órgano independiente de las áreas
involucradas en el otorgamiento del crédito o en su defecto la unidad de auditoría interna.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs no evalúa ni clasifica la obligación de un deudor.

¿Si un deudor clasificado en cierta categoría de créditos, cancela sus cuotas, es

responsabilidad de la SBS y AFPs emitir constancia de cancelación de esas deudas o omitir
la presentación de la información histórica contenida en la central de riesgo?
La Superintendencia como receptora de la información de la clasificación del riesgo del deudor no emite
ninguna constancia de cancelación de deudas ni un documento en el que se recomiende al deudor para
efectos de solicitar créditos en las empresas financieras. A su vez la Central de Riesgo de la
Superintendencia mantendrá sus reportes históricos de cada deudor sin omisión de los mismos. Cualquier
constancia de cancelación del crédito deberá ser solicitada a la empresa acreedora.

¿Cuál es la periodicidad y cobertura dispuesta por la Superintendencia de Banca, Seguros

y AFPs a la que están sometidas las empresas financieras para revisar la clasificación de la
cartera de créditos?
Las empresas financieras deben revisar en forma permanente los 500 mayores deudores de la cartera
comercial o el número necesario para alcanzar el 75% del monto de la cartera de créditos comerciales, el
que resulte mayor, sean estos créditos directos o indirectos vigentes o vencidos, tanto en moneda