GABINETE CONTABLE 2

 Operaciones realizadas por la empresa “Over” de Oscar Capson, casa de deportes.

1- Domicilio: Rivadavia 9521 2- C.U.I.T. Nº: 30-87856321-2 3- Ing. Brutos Nº: 2725699-3
4- Inicio de Actividades: 2 de Agosto ………….. 5- I.V.A.: Responsable Inscripto.

 Se solicita:
- Leer las operaciones comerciales detenidamente.
- Confeccionar los documentos comerciales.
- Las operaciones de compraventa podrán ser realizadas con o sin I.V.A., los precios dados no incluyen
dicho impuesto con excepción de las operaciones con Monotributista, consumidores Finales o exentos
son precios finales.

1) 02/08 Documento Comercial: Inventario Inicial al 02/08

Detalle: Efectivo $60.000.-, 30 pares de zapatillas a $380.- c/u, 20 camisetas a $75.- c/u, una cuenta
corriente en el Banco Boston por $30.000.- y una deuda sin documentar con “merrel” S.A. por
$2.500.-

2) 06/08 Documento Comercial: Recibo Original Nº 2.548.- de inmobiliaria “Cruz”.

Detalle: Alquiler del local de ventas $3.100.-
Forma de Pago: Cheque a la fecha del Banco Boston cta. cte. Nº 125.326.

3) 08/08 Documento Comercial: Factura Original Nº 3.298 de “Sentey” I.V.A. Resp. Insc.
Detalle: 1mostrador para el negocio a $1.790.-
Forma de Pago: En efectivo con un descuento del 10%.

4) 11/08 Documento Comercial: Factura Duplicado Nº 3.001, a “Esma” SRL, I.V.A. Resp. Insc., con
domicilio en Warnes 820, C.A.B.A., C.U.I.T. Nº 30-95684715-2.
Detalle: 10 pares de zapatillas a $440 c/u.-
Forma de Pago: Mitad en efectivo y mitad en cta. cte. Sin documentar.

5) 15/08 Documento Comercial: Factura Duplicado Nº 2.084, a la Sra. López, Monotributista, C.U.I.T. Nº 30-
60524320-3, con domicilio en Caseros 675, C.A.B.A.
Detalle: 2 camisetas a $120 c/u.-
Forma de Pago: Con cheque a la fecha del Banco Frances cta. cte. 235.666.

6) 16/08 Documento Comercial: Boleta de Depósito Nº 901.223 del Banco Boston.

Detalle: Depósito en cta. cte. $50.000.-
Forma de Pago: En efectivo.

7) 18/08 Documento Comercial: Nota de Debito Duplicado Nº 655 de “Esma” SRL

Detalle: Error en Factura Nº 3.001; se facturó 10 pares de zapatillas a $440.- correspondiendo facturar
$460.- c/u. Diferencia de $20.- c/u. (10u x $20.- = $200.-)
Forma de Pago: En cta. cte., sin documentar.

8) 19/08 Documento Comercial: Recibo Duplicado Nº 436 a “Esma” SRL

Detalle: Pago del saldo en cta. cte. de la Factura Nº 3.001 y Nota de Debito Nº 655.
Forma de Pago: En efectivo.

9) 21/08 Documento Comercial: Recibo Original Nº 1.970 de “Merrel” S.A.

Detalle: Pago total de la deuda de la operación 1.
Forma de Pago: En efectivo.

Profesora: Emilia Ordoñez.

 GABINETE CONTABLE 2

10) 23/08 Documento Comercial: Factura Duplicado Nº 3.002, a “Solo Deportes”, I.V.A. Resp. Insc., con
domicilio en Corrientes 1.235, C.A.B.A., C.U.I.T. Nº 30-27645589-3.
Detalle: 8 pares de zapatillas a $420.- c/u y 10 camisetas a $105.- c/u.
Forma de Pago: Cheque a la fecha del Banco Citibank cta. cte. Nº 137.226.

Profesora: Emilia Ordoñez.