Balance Y Estado De Resultados

Unidad Productiva ESTILOS DAYLU

ESTILOS DAYLU
BALANCE GENERAL
01 de enero a 31 de julio 2019
(Expresado en miles de pesos colombianos)
ACTIVO Totales Totales PASIVO Y PATRIMONIO Totales Totales
2018 % 2019 % 2018 % 2019 %
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja/Bancos 0,00 0% 1.356.000,00 100% Sobregiros Bancarios 0,00 0% 0,00 0%
Inversiones Financieras 0,00 0% 0,00 0% Proveedores (Ctas x Pagar Comerciales) 0,00 0% 0,00 0%
Clientes (Cuentas por Cobrar Comerciales) (neto) 0,00 0% 20.000,00 100% Cuentas por Pagar a partes relacionadas 0,00 0% 0,00 0%
Cuentas por Cobrar a partes relacionadas 0,00 0% 0,00 0% Tributos por Pagar 0,00 0% 0,00 0%
Otras Cuentas por Cobrar 0,00 0% 0,00 0% Remuneraciones por pagar 0,00 0% 0,00 0%
Existencias (Mercaderias)(Productos Terminados) 0,00 0% 0,00 0% Ctas. por pagar diversas 0,00 0% 0,00 0%
Gastos Diferidos 0,00 0% 0,00 0% Otras Cuentas por Pagar 0,00 0% -80.000,00 100%
Suministros Diversos 0,00 0% 0,00 0%
Crédito Fiscal 0,00 0% 0,00 0%
Materias Primas 0,00 0% 882.000,00 100%
Gastos Pagados por Anticipado 0,00 0% 0,00 0%
Otros Activos 0,00 0% 0,00 0%
TOT ACTIVO CORRIENTE 0,00 0% 2.258.000,00 100% TOTAL PASIVO CORRIENTE 0,00 0% -80.000,00 314%

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Otras Cuentas por Cobrar 0,00 0% 0,00 0% Deudas a Largo Plazo 0,00 0% 0,00 0%
Inmuebles Maquinaria y Equipos (neto) 0,00 0% 690.000,00 100% Beneficios Sociales 0,00 0% 0,00 0%
(-) Depreciacion y Amort. Acumul 0,00 0% -402.500,00 100% Ganancias Diferidas 0,00 0% 0,00 0%
Activos Intangibles (neto) 0,00 0% 0,00 0% Compensación por Tiempo de Servicio (CTS) 0,00 0% 0,00 0%
Otros Activos 0,00 0% 0,00 0%
TOT ACTIVO NO CORRIENTE 0,00 0% 287.500,00 100% TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0,00 0% 0,00 0%

PATRIMONIO
Capital Social 0,00 0% -2.099.000,00 8246%
Capital adicional 0,00 0% 0,00 0%
Resultados Acumulados 0,00 0% -366.500,00 100%
Resultados del Periodo 0,00 0% 0,00 0%
Reservas Legales 0,00 0% 0,00 0%
TOTAL PATRIMONIO 0,00 0% -2.465.500,00 100%
TOTAL ACTIVO 0,00 100,00 2.545.500,00 100,00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0,00 0% -2.545.500,00 100%

Firm a del representante de La Salle: Firm a del representante de la Unidad Productiva:

Fundación BAMBI – Universidad De La Salle.

Balance Y Estado De Resultados
Unidad Productiva ESTILOS DAYLU

ESTILOS DAYLU
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
01 de enero a 31 de julio 2019
(Expresado en miles de pesos colombianos)
Totales Totales
2018 % 2019 %
VENTAS NETAS (ingresos Operacionales) 0,00 0% 1.356.000,00 100%
Otros Ingresos Operacionales 0,00 0% 0,00 0%
(-) Descuentos, rebajas y Bonificaciones concedidas 0,00 0% 0,00 0%

(+) TOTAL INGRESOS 0,00 0% 1.356.000,00 100%

(-) INVENTARIO INICIAL 0,00 0% 0,00 0%

(-) COMPRAS (ó COSTO DE PRODUCCIÓN) 0,00 0% -817.000,00 0%
(+) INVENTARIO FINAL 0,00 0% 230.000,00 0%

(-) COSTO DE VENTAS (Operacionales) 0,00 0% -587.000,00 4329%

UTILIDAD BRUTA 0,00 0% 769.000,00 100%

(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 0,00 0% 0,00 0%

(-) GASTOS DE VENTAS 0,00 0% 0,00 0%
0,00 0% 0,00 0%
0,00 0% 0,00 0%
0,00 0% 0,00 0%

UTILIDAD OPERATIVA 0,00 0% 769.000,00 100%

(-) GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0%
(-) DEPRECIACION 0,00 0% -402.500,00 2968%
(+) OTROS INGRESOS 0,00 0% 0,00 0%
(-) OTROS EGRESOS (Gastos Diversos) 0,00 0% 0,00 0%
(+) INGRESOS FINANCIEROS 0,00 0% 0,00 0%
Utilidad (o Perdida) Neta Antes de IR 0,00 0% 366.500,00 100%

(-) Impuesto a la Renta (30%) 0,00 0% 0,00 0%

UTILIDAD (o perdida) NETA 0,00 0% 366.500,00 100%

Firm a del representante de La Salle: Firm a del representante de la Unidad Productiva:

Fundación BAMBI – Universidad De La Salle.

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Unidad Productiva ESTILOS DAYLU

Notas De Balance Y Estado De Resultados:

ACTIVO CORRIENTE OBSERVACION

Caja/Bancos 1356000

El valor correspondiente en
Manicure 486000
Caja son todas las ventas y
Piedicure 390000
servicios realizados entre el
Cepillado 222000 periodo comprendido del
Alisado 32000 EEFF.
Corte 225000
Otros 1000

Cuentas por Cobrar a Cientes 20000

Cliente 20000 La cuenta por cobrar correspondiente se

generó en el periodo de Julio 2019 por un
cliente que se le presto servicio de Manicure
y Pedicure.

Materias Primas 882000

Crema para manos (3 Unds) 75000

Crema para pies (4 Unds) 100000
Esmaltes variados de temporada (40) 385000
Stick uñas palo de naranjo (Paquete) 20000
Cortauñas (4unds) 10000
Limas (25 unds) 25000
Corta cutículas y pieles 28000 Para efecto de nuestra
operación se llevó acabo
Guantes (paquete) 10000
toda la materia prima
Toallitas (5 uds) 10000
relacionada comprendido
Algodón (5 bolsas) 14000 entre el periodo enero - julio
Cuchillas para callos y durezas 15000 2019.
Pinzas 20000
Removedor (10 unds) 75000
Tapa Vocas (paquete 30 unds) 30000
Peines y cepillos 30000
Talquera 20000
Bol de mezcla de tintes 15000

ACTIVO NO CORRIENTE OBSERVACION

Inmuebles Maquinaria y Equipos (neto) 690000

Tijeras 80000
Capa de corte y peinado 40000 Según las Normas
Secador y plancha del cabello 350000 Internacionales de
Información Financiera
Uniforme de peluquería (2Und) 180000
número 16, consideramos
Maleta de implementos de belleza 40000 que lo relacionado
corresponde a Activos Fijo
no corrientes.

Fundación BAMBI – Universidad De La Salle.

Balance Y Estado De Resultados
Unidad Productiva ESTILOS DAYLU

Calculo - linea
(-) Depreciacion y Amort. Acumul -402500 recta.

Tijeras 80000 46667

Capa de corte y peinado 40000 23333
Secador y plancha del cabello 350000 204167
Uniforme de peluquería (2Und) 180000 105000
Maleta de implementos de belleza 40000 23333

Vr depreciado por 7 mese (Ene - Jul 2019)

-46667 Para los activos fijos relacionados se

-23333 basara en el cálculo de línea recta por el
-204167 motivo de que es más sencillo y más
-105000 entendible para los usuarios. El tiempo de
-23333 duración que se tomó para cada activo fijo
es de un año.

PASIVO CORRIENTE OBSERVACION

Otras Cuentas por Pagar -80000

Mantenimiento plancha -80000

Manteniemineto Secador 0 El saldo de la cuenta por
pagar corresponde a un
Nuevo Traje de Peluqueria 0
mantenimiento de plancha,
Creditos Financieros 0 el cual no se ha cancelado
Publicidad 0 a la fecha.
Provedores 0

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS OBSERVACION

VENTAS NETAS (ingresos Operacionales) 1356000

Manicure 486000
Piedicure 390000 Estas ventas retribuye a los
Cepillado 222000 servicios prestados y
Alisado 32000 comprendidos en el periodo
Corte 225000 enero – julio 2019.
Otros 1000

(-) COMPRAS (ó COSTO DE

PRODUCCIÓN) 817000

Crema para manos (3 Unds) 75000

Crema para pies (4 Unds) 100000
Los conceptos relacionados son los
Esmaltes variados de temporada (40) 385000
costos generados y que incurrieron en la
Stick uñas palo de naranjo (Paquete) 20000 actividad del negocio.
Cortauñas (4unds) 10000
Limas (25 unds) 25000

Fundación BAMBI – Universidad De La Salle.

Balance Y Estado De Resultados
Unidad Productiva ESTILOS DAYLU
Corta cutículas y pieles 28000
Guantes (paquete) 10000
Toallitas (5 uds) 10000
Algodón (5 bolsas) 14000
Cuchillas para callos y durezas 15000
Pinzas 20000
Removedor (10 unds) 75000
Tapa Vocas (paquete 30 unds) 30000

(+) INVENTARIO FINAL 230000

Material disponible 230000

Se estima un valor de 230.000 en
inventario disponible a julio 2019.

PATRIMONIO OBSERVACION

Capital Social 2099000 Está constituido por los fondos aportados

por los propietarios o los generados por
la propia empresa.

Resultados Acumulados 366500

El importe dado corresponde al resultado
de la operación comprendida entre enero
y julio 2019.

Costos De La Unidad Productiva:

Gastos Directos 817.000

Gatos Indirectos 402500
Producto Manicure Piedicure Cepillado Alisado Corte Otros
VENTAS 486000 390000 222000 32000 225000 1000
Gastos Directos 292819 234978 133757 19280 135564 603
Gatos Indirectos 144259 115763 65896 9499 66787 297
Beneficio 48923 39259 22347 3221 22649 101
% Beneficio sobre ventas 10% 10% 10% 10% 10% 10%

NOTA

De acuerdo al cuadro anterior, solo se obtuvo el 10% de beneficio sobre todas las ventas realizadas y
comprendidas entre enero y julio 2019, y sobre un costo real de $1.219.500 que representa el 90% de los ingresos
operacionales de la unidad productiva.

Firma del representante de La Salle: Firma del representante de la Unidad Productiva:

Fundación BAMBI – Universidad De La Salle.