EJERCICIO CLASIFICACION DE CUENTAS

Contabilidad General

Docente: Ruben Brand J

Diligencie la columna F, Con la Letra D para Debito o C para Credito De acuerdo a la Naturaleza, El
Diligencia la Columna A con: 1 para Activos, 2 para Pasivos, 3 para patrimonio, 4 para ingreso 5 pa

CUENTA NOMBRE CUENTA NIIF SALDO INICIAL DÉBITOS CRÉDITOS

1 Caja General 76,144,374 76,144,374 0
1 Banco Davivienda Cta Cte 123456 1,809,312,567 1,809,312,567 0
1 Clientes Nacionales 3,500,000 3,500,000 0
1 Provision deterioro de cartera 175,000 0 175,000
1 Anticipos de retencion 120,040,776 120,040,776 0
1 Inventario de Mercancias 2,756,160,534 2,756,160,534 0
1 Propiedad planta y equipo 651,293 651,293 0
1 Depreciación Acumulada 7,500,000 0 7,500,000
Vehiculos
1 Licencias de Software 1,700,000 1,700,000 0
2 Proveedores Nacionales 3,810,832,670 0 3,810,832,670
3 Reservas legales Obligatorias 14,523,698 0 14,523,698
2 Proveedores del exterior 43,346,629 0 43,346,629
2 Prestamos con Bancos 382,164,976 0 382,164,976
1 Vehiculos 125,000,000 125,000,000 0
2 Cuentas por pagar a Socios 6,195,560 0 6,195,560
2 Retenciones en la fuente 35,757,264 0 35,757,264
practicadas
2 impuesto de renta por pagar 16,953,717 0 16,953,717
1 Depreciación Acumulada Muebles 2,715,000 0 2,715,000
4 Comercial al por mayor y al por 450,250,000 0 450,250,000
menor
2 Iva generado 85,547,500 0 85,547,500
5 Sueldos de Personal 25,360,000 25,360,000 0
5 Auxlilio de Transporte 8,369,000 8,369,000 0
2 Iva descontable 12,907,434 12,907,434 0
5 Servicio de Internet 1,650,236 1,650,236 0
6 Costo de la mercancia Vendida 148,763,000 148,763,000 0
1 Edificaciones 180,000,000 180,000,000 0
2 Aportes a Salud por pagar 6,791,631 0 6,791,631
2 Aportes a Pension por pagar 12,396,451 0 12,396,451
3 Capital Social 120,260,460 0 120,260,460
3 Utilidades de ejercicios anteriores 310,563,987 0 310,563,987
1 Depreciacion Acumulada 12,365,971 0 12,365,971
edificaciones
1 Prestamos a empleados por cobrar 22,813,627 22,813,627 0
2 Aportes parafiscales por pagar 25,641,360 0 25,641,360
1 Muebles y enseres 45,978,536 45,978,536 0
5 Gastos notariales 1,275,612 1,275,612 0
5 Aranceles de importaciones 1,254,000 1,254,000 0
5 Gasto Intereses bancarios 2,563,971 2,563,971 0
5 Gravamen movimientos 536,914 536,914 0
financieros 4 x mil

0
Sumas Iguales 5,343,981,874 ###

0
do a la Naturaleza, El objetivo del ejercicio es conseguir sumas iguales.
o, 4 para ingreso 5 para gastos, 6 para Costos.

NATURALEZA
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