Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
162138
Escritura Académica
Resumen____________________________________________3
Palabras clave_______________________________________3
Introducción________________________________________4
Evidencias_________________________________________5
Argumento y contraargumento_______________________9
Conclusión________________________________________11
Referencias_______________________________________12
Resumen/Abstract
esquema fraudulento de operaciones entre el estado y universidades públicas, así como otras
instituciones que fueron beneficiadas, de igual manera exponer a todos los involucrados con el
fin de otorgarle su lugar como uno de los más grandes atracos registrados por la Auditoría
Superior de la Federación en el sexenio de Enrique Peña Nieto. Por ello, se analiza el caso de
este esquema desde un enfoque financiero y como es que estuvo tan bien estructurado y lo
llevaron a cabo de una manera muy estratégica, la investigación realizada fue posible ya que se
recurrió a fuentes confiables que le han dado seguimiento puntual al esquema de la operación.
Palabras clave:
Estafa Maestra
Desvío
Modus Operandi
La Estafa Maestra ha sido un icono de la corrupción del pasado gobierno encabezado por
Enrique Peña Nieto. La investigación obtuvo dos reconocimientos: El premio Ortega y Gasset y El
premio Nacional de periodismo, esta fue revelada por Animal Político el cual es un periódico digital
independiente que fue fundado en el 2010 y se basa en la información política del país, de igual
manera la MCCI colaboro para que esta investigación pudiera darse a conocer, MCCI (mexicanos
impunidad del país. Una de las secretarias más importantes del estado que estuvo involucrada en
este acto de corrupción fue la SEDESOL: La Secretaría de Desarrollo Social, en ese momento,
encabezada por Rosario Robles quien es licenciada en Economía por parte de la UNAM, ex
durante el gobierno de Peña Nieto la cual hoy en día está vinculada a proceso por el juez Felipe de
Jesús Delgadillo el cual la vinculó por el delito de ejercicio indebido del servicio público. La
audiencia duro alrededor de 12 horas llegando a la decisión de dictarle prisión preventiva para
evitar que se diera a la fuga como ha sido el caso de muchos delincuentes con el suficiente poder
para realizar este acto, a pesar de que la ex secretaria se encuentra actualmente en prisión, aun no la
han sentenciado como culpable, sin embargo, es para qué lleven su investigación por parte del
ministerio público de la federación sin que pueda darse a la fuga. El caso de Rosario Robles se
vincula con el gobierno de nuestro actual presiente Andrés Manuel López Obrador en donde
muchas personas afirman que es una cortina de humo para desviar la atención del pueblo y que no
esté enfocado en otros problemas como el crecimiento económico que ha tenido el país desde su
gobierno el cual ha sido prácticamente nulo, de igual manera manifiestan que existe la posibilidad
de que AMLO lo esté haciendo por venganza política para poderle dar legitimidad a su lucha en
contra de la corrupción, a pesar de ello, son simples rubores que la gente crea. De igual manera
existe mucha esperanza por parte de la gente en que este caso caiga en Peña Nieto y así el pague
todo lo que hizo ante las autoridades, sin embargo, Rosario R. en ningún momento ha mencionado
el nombre del ex presidente en los juicios que ha tenido, es evidente que están coludidos, pero es
trabajo del gobierno el atar todos los cabos sueltos y que de esa manera den con todos los
involucrados en este atraco. Se compara este caso con el de Rodrigo Medina quien es exgobernador
de Nuevo León el cual culpaban por tener presuntas irregularidades y desvíos de gran parte del
capital de este estado que superaba los 3 millones de pesos, aunque el excandidato a la presidencia
Jaime Rodríguez, mejor conocido como “el bronco” consiguió meterlo a la cárcel, solo estuvo
aproximadamente 20 horas y luego fue liberado debido a que nunca se le pudo comprobar nada, es
por eso que se le compara con Rosario Robles, asegurando que a pesar de que ella está en prisión
preventiva, los jueces deben cuidar escrupulosamente su proceso e investigación para evitar que sea
liberada por falta de garantías en la aplicación de la ley. La Estafa Maestra no solo involucró a una
secretaría de estado que manejaba miles de millones de pesos de recursos públicos, sino que se
llevó a cabo en complicidad con universidades y contratistas hasta que fue descubierta por la propia
En total, se estima que fueron más de 172 empresas las beneficiadas con la Estafa Maestra.
La tesis que se tomará para este trabajo es: La Estafa Maestra y su esquema financiero para la
deslindar responsabilidades.
Esto con el fin de que analizar el modus operandi de quienes llevaron a cabo La Estafa Maestra y el
papel de la ASF en los desvíos como autoridad garante del buen ejercicio de los recursos públicos.
El objetivo es analizar el esquema de corrupción financiera ejecutado y las sanciones aplicables,
con el fin de exhortar a las autoridades a que no se repitan dichos esquemas de corrupción
Desarrollo
I. Evidencias
Tanto el nombre de la operación “La Estafa Maestra” como gran parte de la investigación, es
atribuida al portal Animal Político que es de carácter independiente y ha ganado una gran
donaciones de sus lectores. Sus reportajes han sido muy exitosos y han sido mecanismos de
denuncia para que se tomen acción contra la corrupción, particularmente dentro del sexenio del
Animal Político, por ejemplo, fue quien documentó los primeros esquemas de corrupción de Javier
Duarte y reveló su modus operandi a través de la solicitud de datos vía transparencia. A partir de
ahí, el ojo público comenzó a encontrar cada vez más pruebas contra el exmandatario de Veracruz
De esta forma, se aliaron tanto Animal Político como mexicanos Contra la Corrupción y la
impunidad para realizar esta investigación, la cual duro un aproximado de 6 meses con el fin de
denunciar uno a uno los casos de lo que bautizarían como “La Estafa Maestra”. Este esquema
estaba formado por once dependencias del gobierno federal en el que se produjo un desvío
fingían dar servicios que asignan a distintas universidades públicas, estatales… para que estas
lleven a cabo determinadas actividades, pero su verdadero objetivo era que estas actuaban como
intermediarias subcontratando a otra “empresa” que como se mencionó anteriormente eran las
empresas fantasmas y así se generaban los desvíos de dinero. A pesar de que no se existan pruebas
para justificar la pérdida del dinero hay indicios de que se utilizó con fines electorales en las
campañas operando a favor del partido en tuno que en ese momento era el PRI
Animal político, con un escrutinio de las cuentas públicas entre los años 2012 y 2013 encontró
irregularidades con un valor de al rededor 7 mil 670 millones de pesos por la asignación de
De esa cantidad de dinero, se desconoce el paradero de $3,433,000,000 MXN. Sin embargo, según
señala Ángel (2017) existió también complicidad de más de 180 empresas para la obtención de esos
contratos, de las cuales 128 eran empresas fantasmas, eso quiere decir que todas ellas estaban
negadas para la obtención de recursos por parte del estado, esto debido a cuestiones como:
Existieron tres instituciones gubernamentales que fueron exhibidas por Animal Político y mexicanos
también se encuentra el Banco Nacional de Obras a cargo de Alfredo del Mazo, primo del
presidente Enrique Peña Nieto, que en aquel momento se encontraba dirigido por el actual
gobernador del Estado de México, Alfredo del Mazo. PEMEX también estuvo implicado en la
Financieramente hablando, el estado no fue quien otorgó el recurso directamente a estas empresas
irregulares, sino que existió una triangulación del mismo. De hecho, los recursos inicialmente
pasaban a universidades, quienes cobraban una comisión y eran estas las que entregaban los
contratos a las empresas determinadas. Se estima que la comisión por la triangulación de recursos a
Miriam Castillo, quien es periodista de la organización MCCI, en una entrevista que realizo a
MILENIO menciona que a partir de las investigaciones realizadas, a partir del 2017 se abrieron
carpetas de investigación, sin embargo los avances, como lo declararon los funcionarios de la
fiscalía han sido escasos, comenta que la unidad de litigio estratégico que lleva MCCI manejan dos
procesos en donde uno de ellos se rechazo el reconocer a MCCI en calidad de victima para que
pudieran tener acceso a dicha carpeta; no obstante el segundo proceso que manejan específicamente
de manera directa con las Universidades si han tenido un mayor avance y se han ido exponiendo las
pruebas ya que en este proceso se están citando a cada una de las empresas relacionadas con los
contratos con el FONDICT la cual es una figura que de igual manera hizo algunos de los contratos y
específicamente en estas empresas de a descubierto poco a poco que ninguna existe legalmente
debido a que con el apoyo de actuarios se a revisado el estatus de cada una corroborando su
inexistencia. Comenta que en este proceso son pocos los funcionarios de alto nivel que están
involucrados en la firma de los convenios o contratos, predominan más los encargados del
En el gobierno de López Obrador, el fiscal General de la Nación comenta que ya existen más
carpetas de investigación abiertas y que existen cuatro procesos de seis funcionarios de los cuales
ya se saben de tres. Según relata Animal Político (2017), el Auditor Superior de la Federación se
emitir los recibos correspondientes y ya. Pero sin evidencia de que tuvieran el conocimiento ni la
Desde que se fundó la ASF, quien es el órgano encargado de fiscaliza, es decir, el que inspecciona y
(FGR). de las cuales únicamente 10 terminaron en el juicio de algún funcionario, pero ninguno fue
MCCI destaco a finales de marzo que el 74% de los contratos registrados en compranet se habían
adjudicado de manera directa, este es el sistema electrónico que desarrollo la función pública con el
La ruta del dinero de acuerdo con la información recabada de investigaciones de MCCI (2017) y
autonomía universitaria para poder subcontratar a 186 empresas, la mayoría de ellas con
irregularidades muy marcadas como domicilios fiscales inexistentes o incapacidad para llevar a
cabo el trabajo encomendado. Los trabajos a realizar eran de distintos rubros muy bien
diversificados.
3. La Auditoría Superior de la Federación detecta en sus investigaciones de oficio que las
empresas carecen de personalidad jurídica propia o que cuentan con domicilios fiscales falsos o
truqueados. Las empresas además no contaban con registros de personal, capacidad técnica u
4. La Auditoría Superior de la Federación determina que el total de montos recibido por las
5. El dinero se esfuma. No hay indicios de que se haya ejercido o las cuentas donde terminaron
dichos recursos. Existen las denuncias en la fiscalía general de la república, hay al menos 50
Es preciso señalar que, en una situación normal, los contratos deberían estar sujetos a licitaciones,
sin embargo, para eludir esta obligación se empleó a las universidades, ya que la ley de
adquisiciones mexicana permite otorgar contratos de forma directa a las universidades si ellas
Tributaria declaró como fantasma de forma inicial a once de las más de cien empresas involucradas.
Sin embargo, 30 no contaban con dirección y 17 fueron creadas exclusivamente para recibir dicho
contrato para posteriormente extinguirse. (Casares, 2019) 50 no están registradas ante la Secretaría
de Economía, está también sería una limitante para poder operar y obtener contratos por parte del
Por lo tanto, en combinación de todos estos factores y requisitos, el 100% de las empresas que
recibieron contratos estaban inhabilitadas para poder ganarlos y operar las labores.
Hoy en día el actual presidente reconoce a Animal Político y a MCCI su labor y acredita su
investigación mencionando que hay 3 funcionarios que a pesar de no haber cumplido ningún tipo de
en general es que aun que solo exista una sospecha de que alguien este involucrado en este caso,
inmediatamente será destituido de su cargo y dejara de trabajar para el gobierno. Una de las
coautoras de esta investigación comenta en una entrevista de un noticiero que ella pensaba que a los
para definir su sentencia en dado caso de que hubiese una afirmando que hubiese sido una buena
salida, pero al percatarse que Obrador tomaría la decisión definitiva de que ya no estarían en la
administración pública, comenta que en su opinión es muy buena señal de que se está combatiendo
la corrupción ya que una de las principales promesas de el presidente fue acabar con la corrupción,
El caso fue tan controversial que incluso llego a salir un libro con el mismo nombre del proceso
escrito por Miriam Castillo Moya y otros dos periodistas más que, como se menciono
anteriormente, durante meses hicieron un trabajo impecable de investigación que llego a ser
publicada en los portales Animal Político y MCCI hasta poder convertirse en un libro como tal; una
de las coautoras del libro comenta el orgullo que siente al haberse revelado una red de delincuentes
y un modus operandi que da sustento a quienes piensas que la corrupción y la impunidad en México
son sistémicas pero no inevitables, habla de la gravedad de la investigación resumida en lo que ella
nombra como el “dolo” lo cual es la comisión de un delito con la conciencia de su ilicitud, una
conducta que se caracteriza por la voluntad maliciosa de engañar e incumplir una obligación
contraída con los ciudadanos. Ella misma nombra a los autores como espeleólogos del periodismo,
hace referencia a la espeleología la cual es una ciencia que se encarga de la exploración y estudio de
las cavidades subterráneas, cuevas, cavernas… afirmando que hay muchas de ellas en el sistema
político mexicano y que es a lo que se dedican estos periodistas, al estudio de la morfología de las
cavidades naturales del subsuelo político mostrando un catalogo de todo tipo de descubrimientos
subterráneos
II. Discusión
Fueron más de 7 mil millones de pesos que fueron entregados para contratos fraudulentos, lo cual
resulta escandaloso. La Estafa Maestra demuestra la corrupción que se encontraba extendida por
todas las secretarías del gobierno federal e instituciones educativas en el período de 2012 a 2018.
La tesis de este artículo, como se indicó previamente es: El esquema financiero de la estafa maestra
fue la herramienta estrella para la ejecución de desvíos millonarios ante la pasividad de las
Citando al autor Manuel Ureste Cava quien fue el autor del libro titulado de la misma manera que la
investigación “La estafa maestra”: Se necesita una voluntad política y una voluntad constitucional.
Refiriéndose a que los “actores” no entorpezcan las investigaciones, que no cobren o paguen
favores por medio de la justicia, en otras palabras, que se rompan verdaderamente las estructuras y
seguimiento de la corrupción desde el inicio del sexenio por las secretarías de estado en conjunto
con las universidades públicas. De hecho, hubo una esperanza cuando un organismo autónomo,
pero dependiente del gobierno al fin, como lo es la Auditoría Superior de la Federación, denunció
los hechos a la par que Animal Político ante la Fiscalía General de la República, pero existió una
una a las empresas para determinar cuáles eran organizaciones fantasmas, llegando a conclusiones
muy concretas que no fueron debidamente atendidas por la ley. (Casares, 2019)
Uno de los casos en los que se demuestra toda la corrupción en la que se fue incurrida y como es
que los menos afortunados fueron los más afectados, fue que la SEDESOL tenia en 2013 un
presupuesto de 555,000,000MXN para repartir 500,000 paquetes de alimentos y ropa para difundir
la cruzada nacional del hambre la cual fue una estrategia recién creada por el gobierno para así
combatir la pobreza extrema, este apoyo debía de llegar a las familias con pobreza alimentaria y
cuyos hogares se encuentran en las zonas marginadas de 11 estados, entre ellos Campeche,
Yucatán, Guerrero y Chiapas, sin embargo la ASF confirmo que solo se entregó el 7% de lo
establecido, tampoco existen pruebas de que los programas y beneficios restantes hayan llegado a
los menos afortunados, únicamente se demostró que SEDESOL pagó por aquellos servicios.
Animal Político expone que las universidades UAEM y UAM que fueron dos de las 8 que sirvieron
de intermediarias, se demostró que en la cuenta publica del año 2013 al 2014 fueron reportados 10
convenios por un monto de 2,224,000,000 los cuales debieron de ser destinados a la ampliación de
cobertura de programas sociales, la mejora de servicios en las zonas más marginadas del país y al
combate de la pobreza; estas universidades que no brindaron ningún tipo de servicio y únicamente
sirvieron de prestanombres para esta operación se quedaron con una comisión de aproximadamente
215,446,000 MXN y el resto del dinero que era poco más de 2,000,000,000 MXN fue entregado a
20 empresas donde 19 de ellas con una cantidad impresionante de irregularidades por las cuales
deberían de estar inhabilitadas para recibir contratos públicos según lo marca la ley.
Actualmente la Auditoría Superior de la Federación inició varios procesos, 11 para ser exactos por
daños a la cuenta pública. Estas implicaciones involucran a la UAEM y a la Universidad del Edo.
únicamente se encuentra bajo prisión preventiva Rosario Robles, aun sin sentencia definitiva.
(Expansión, 2019)
Como contraargumento se podría señalar que no existió una pasividad por parte de las autoridades,
debido a que las denuncias fueron presentadas en el propio período de Enrique Peña Nieto e incluso
se giraron órdenes de aprehensión ante rectores en 2017. Además, en otros casos sí existieron
sanciones por casos de corrupción bajo esquemas menos sofisticados, como es el caso de Javier
Duarte, quien es el exgobernador de Veracruz el cual fue detenido por los delitos de operaciones
con recursos de procedencia ilícita y delincuencia organizada. Bajo dicha lógica, si se persiguió a
Duarte y se le capturó durante el propio gobierno de Enrique Peña Nieto, ¿por qué se protegería a
los involucrados en la Estafa Maestra? Esto indicaría que, con las denuncias de la ASF simplemente
debe irse desahogando el proceso bajo el lento sistema de justicia mexicano, algo que no queda en
Algo que se menciona mucho por parte del pueblo, es el por qué apenas se hace mención de este
tema, pero existen varios factores como el cambio de gobierno que se dio con otro partido político
(MORENA) y eso implica que los viejos “actores” no cuentan con la misma protección, aunque
cabe aclarar que esa condición no aplica para todos. Otra de las preguntas polémicas que se ha
hecho es el cuándo se iniciara la investigación a Alfredo del Mazo, por otro lado el cuestionamiento
de cómo es que en ningún momento de toda esta cadena nadie se dio cuenta de lo que pasaba, pero
tenemos que entender que es un círculo vicioso en el cual les conviene callar a muchos y como es
que abogados, contadores, prestanombres y un sinfín de ladrones de cuello blanco que vieron en la
III. Conclusión
En conclusión, se cuenta con evidencia suficiente de acuerdo a los reportes emitidos por parte de la
Auditoría Superior de la Federación y de diarios como Animal Político para determinar que
existieron denuncias acreditadas sobre los malos manejos desde el 2014. Sin embargo, los recursos
admitidos fueron congelados y únicamente hubo un par de procesados. A la fecha, de los máximos
responsables, queda Rosario Robles en prisión preventiva, aunque todo indica que se trata de un
A nivel financiero, sin duda alguna el esquema financiero fue muy bien hecho con la
mexicana y triangulando los recursos estratégicamente con las universidades. Sin embargo, la ASF,
la UIF y el SAT se cohesionaron para poder determinar que hubo irregularidades, poder acreditarlas
Podemos darnos cuenta del grado de impunidad que favorece a todos los involucrados en el caso,
como es que fueron 11 las dependencias y 8 universidades sin mencionar la gran cantidad de
empresas y personajes involucrados solamente hay 6 denuncias penales que han sido elegidas
para procesarlas, y aun que se sabe que hay más en curso es mínima la cantidad que por el
momento existe, también estamos conscientes que va a ser muy difícil que se les vincule a
proceso y se les lleve a juicio, los grandes funcionarios quienes eran titulares de las dependencias
y los responsables máximos del recurso único de todos los mexicanos se escudan con que ellos
no autorizaron que se aceptara ese dinero. Conforme a pasado el tiempo y la investigación ha ido
creciendo, las cifras igual lo han hecho, y aunque al principio se destaparon 11 dependencias,
hoy en día se comprueba que son alrededor de 70 y por lo consiguiente si hay un mayor número
dinero que “desapareció” era público, proveniente de la recaudación de impuestos de todos los
mexicanos económicamente activos y en segundo lugar que el dinero fue robado de programas
Resulta imprescindible resarcir el daño a la cuenta pública del 2013, toda vez que precisamente
ahora se encuentra un subejercicio del gasto público producto de la baja recaudación, por lo que
hoy más que nunca es intolerable la corrupción y esquemas similares a la Estafa Maestra.
Notas
Triangulación de dinero: Operación de recursos entre diversas dependencias con el fin de ejecutar
Animal Político. (2017). Sí, es un fraude: ASF. 5/11/19, de Animal Político Sitio
web: https://www.animalpolitico.com/estafa-maestra/auditor-si-es-fraude.html
https://www.animalpolitico.com/estafa-maestra/estafa-maestra-gobierno-contrata-
empresas-fantasma.html
http://www2.aztecanoticias.com.mx/estafa-maestra-un-complejo-mecanismo-para-
la-triangulacion-de-recursos/2494775
maestra
https://politica.expansion.mx/mexico/2019/10/22/rosario-robles-seguira-en-prision-
preventiva-julio-hernandez
https://www.forbes.com.mx/asf-prepara-cuatro-denuncias-mas-por-la-estafa-maestra/