I.

SUMILLA
El curso de Operaciones en
Agencias Bancarias es de carácter teórico – práctico y está enfocado a comprender el funcionamiento delSistema
Financiero, del negocvio bancario y de las operaciones bancarias que se pueden realizar en él. Los temas principales
son: Introducción a la matemática y al valor del dinero en el tiempo, Sistema financiero, Anualidades, Sistema
Financiero: estructura, instituciones e instrumentos normativos y de gestión. El Banco y el Negocio Bancario.
Operaciones Bancarias. Operaciones Bancarias fuera de Balance.

II. UNIDAD DE COMPETENCIA VINCULADA AL MODULO

Al finalizar el curso, el estudiante comprende la situación y oferta de las entidades financieras.

III. CAPACIDADES DE LA UNIDAD DIDACTICA

● Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del Sistema Financiero y sus implicancias en la economía
del País.
● Conoce y comprende el negocio de las instituciones financieras y su interrelación con gestión financiera de la
empresa
● Evalúa las operaciones pasivas y activas y las necesidades financieras de las empresas en general.
● Evalúa los productos disponibles en el Sistema Financiero para las personas naturales y jurídicas; en particular
en sus operaciones de Comercio Exterior.

IV. INDICADORES DE LOGRO

● Describe con precisión el contexto en el que se desarrolla el Sistema Financiero para la comercialización de
los productos y servicios.
● Describe con claridad los negocios financieros y su implicancia en la economía.
● Clasifica los productos, activos y pasivos, y servicios financieros de acuerdo las políticas de la institución
financiera
● Relaciona los productos y servicios con las necesidades de los potenciales clientes.

V. COMPETENCIAS PARA LA EMPLEABILIDAD

En esta unidad se contribuirá en el desarrollo en las siguientes competencias de empleabilidad:

● Conocer el Sistema financiero peruano sus leyes y entes de supervisión.

● Conocer y entender el negocio de las entidades financieras.
● Conocer los productos y servicios de las entidades bancarias
● Entender las necesidades de los clientes relacionándolo con los servicios y productos bancarios.

N° Elementos de la Capacidad Actividades de Aprendizaje Fecha

Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del
Introducción al curso, metodos de evaluación martes, 07 de
1 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía
y planteamiento de objetivos. enero de 2020
del País.

Por qué es importante entender los mercados

Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del
y las Instituciones Financieras? miércoles, 08 de
2 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía
Sistema Financiero: conceptos, estructura y enero de 2020
del País.
dinámica.

Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del Banca On Shore y Off Shore.

jueves, 09 de
3 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía El sistema financiero y la estructura de
enero de 2020
del País. financiamiento de las empresas.

El Banco Central de Reserva y el

Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del procesos de creación del dinero:
martes, 14 de
4 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía - Introducción.
enero de 2020
del País. - La liquidez de la economía.

.- La creación del Dinero por el Banco

Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del
Central. .-Los miércoles, 15 de
5 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía
instrumentos y el manejo de las políticas enero de 2020
del País.
monetarias.
 Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del
.-Los determinantes de la oferta monetaria en jueves, 16 de
6 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía
el Perú enero de 2020
del País.
Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del La Superintendencia de Banca, Seguros
martes, 21 de
7 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía y AFP (SBS):
enero de 2020
del País. .-SBS: finalidad, objetivos y estructura.
Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del .- Atribuciones, obligaciones y prohibiciones.
miércoles, 22 de
8 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía -Regulación y Supervisión del Sistema
enero de 2020
del País. Financiero

Instrumentos normativos para la

Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del
regulación y supervisión del Sistema jueves, 23 de
9 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía
Financiero Nacional: enero de 2020
del País.
-Basilea II

Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del

martes, 28 de
10 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía .-Basilea III
enero de 2020
del País.
Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del .-Ley General del Sistema Financieros y
miércoles, 29 de
11 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía Sistemas de Seguros y Orgánica de la
enero de 2020
del País. SBS.
Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del .-Ley General del Sistema Financieros y
jueves, 30 de
12 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía Sistemas de Seguros y Orgánica de la
enero de 2020
del País. SBS.
Identifica, comprende y entiende el funcionamiento del
martes, 04 de
13 Sistema Financiero y sus implicancias en la economía Evaluación Parcial
febrero de 2020
del País.
Conoce y comprende el negocio de las instituciones
El Negocio Bancario: miércoles, 05 de
14 financieras y su interrelación con gestión financiera de
- Definición y objetivos. febrero de 2020
la empresa

.- Características del negocio bancario.

Conoce y comprende el negocio de las instituciones
- Riesgos bancarios jueves, 06 de
15 financieras y su interrelación con gestión financiera de
de crédito, de tasas de interés, de divisas, de febrero de 2020
la empresa
inflación,

Conoce y comprende el negocio de las instituciones .- tecnológico, sistémico, de operaciones

martes, 11 de
16 financieras y su interrelación con gestión financiera de fuera de balance, de liquidez, riesgo país y
febrero de 2020
la empresa riesgo de solvencia.
Conoce y comprende el negocio de las instituciones Estados Financieros de las Instituciones
miércoles, 12 de
17 financieras y su interrelación con gestión financiera de Financieras:
febrero de 2020
la empresa Balance General, partidas del activo y pasivo.
Conoce y comprende el negocio de las instituciones
jueves, 13 de
18 financieras y su interrelación con gestión financiera de Estado de pérdidas y ganancias.
febrero de 2020
la empresa
Conoce y comprende el negocio de las instituciones
martes, 18 de
19 financieras y su interrelación con gestión financiera de Cálculo de ingresos y egresos financieros.
febrero de 2020
la empresa
Conoce y comprende el negocio de las instituciones
miércoles, 19 de
20 financieras y su interrelación con gestión financiera de Determinación de utilidad neta.
febrero de 2020
la empresa

Indicadores Financieros para la evaluación

Conoce y comprende el negocio de las instituciones
de la situación económica y financiera de jueves, 20 de
21 financieras y su interrelación con gestión financiera de
una Institución Financiera: febrero de 2020
la empresa
Indicadores de liquidez.

Conoce y comprende el negocio de las instituciones

martes, 25 de
22 financieras y su interrelación con gestión financiera de Indicadores de calidad de activos.
febrero de 2020
la empresa
Conoce y comprende el negocio de las instituciones
miércoles, 26 de
23 financieras y su interrelación con gestión financiera de Indicadores de Gestión.
febrero de 2020
la empresa
Conoce y comprende el negocio de las instituciones
jueves, 27 de
24 financieras y su interrelación con gestión financiera de Indicadores de Solvencia
febrero de 2020
la empresa
 Conoce y comprende el negocio de las instituciones
martes, 03 de
25 financieras y su interrelación con gestión financiera de Indicadores de Rentabilidad
marzo de 2020
la empresa
Conoce y comprende el negocio de las instituciones
miércoles, 04 de
26 financieras y su interrelación con gestión financiera de evaluación Parcial
marzo de 2020
la empresa
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las Operaciones Pasivas: jueves, 05 de
27 necesidades financieras de las empresas en general. 1. Definición, características y rentabilidad. marzo de 2020
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las 2. Tipos de depósitos bancarios: a la vista, de martes, 10 de
28 necesidades financieras de las empresas en general. horros, a plazo, CTS, etc. marzo de 2020
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las 3. Títulos valores: letra de cambio, el pagaré miércoles, 11 de
29 necesidades financieras de las empresas en general. y el cheque. marzo de 2020

Operaciones Activas:
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las jueves, 12 de
30 necesidades financieras de las empresas en general.
1. Definición, costo, clases (operaciones por
marzo de 2020
caja, no por caja).

Evalúa las operaciones pasivas y activas y las 2. El Crédito: definición, base legal. martes, 17 de
31 necesidades financieras de las empresas en general. 3. Consideraciones para otorgar un crédito. marzo de 2020

4. Principales operaciones activas:

- Crédito en Cuenta Corriente.
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las miércoles, 18 de
32 necesidades financieras de las empresas en general.
- Sobregiro.
marzo de 2020
- Descuento Bancario.
- Advance account.
.- Créditos Hipotecarios
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las - Créditos de consumo o personales (bancos) jueves, 19 de
33 necesidades financieras de las empresas en general. - Creditos Consumo opersonales marzo de 2020
(cooperativas)
.-Tarjetas de Crédito Empresariales;
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las martes, 24 de
34 necesidades financieras de las empresas en general.
Contratos y funcionamiento, ventajas, fechas
marzo de 2020
de facturación
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las .-Créditos a Microempresas - Leasing o miércoles, 25 de
35 necesidades financieras de las empresas en general. arrendamiento financiero marzo de 2020
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las Operaciones Contingentes: jueves, 26 de
36 necesidades financieras de las empresas en general. 1. Definición y características. marzo de 2020
2. Principales operaciones contingentes
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las martes, 31 de
37 necesidades financieras de las empresas en general.
- Avales
marzo de 2020
- Fianzas
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las .-Garantías bancarias: clases, constitución y miércoles, 01 de
38 necesidades financieras de las empresas en general. ejecución. abril de 2020
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las Servicios Bancarios jueves, 02 de abril
39 necesidades financieras de las empresas en general. 1. Definición y características. de 2020
2. Principales servicios bancarios:
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las martes, 07 de abril
40 necesidades financieras de las empresas en general.
- Reporte
de 2020
- Leasing
.- Factoring
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las miércoles, 08 de
41 necesidades financieras de las empresas en general.
- Forfaiting
abril de 2020
- Underwritting
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las jueves, 09 de abril
42 necesidades financieras de las empresas en general.
Mercado de Bonos
de 2020
Evalúa las operaciones pasivas y activas y las martes, 14 de abril
43 necesidades financieras de las empresas en general.
Evaluación Parcial
de 2020
Evalúa los productos disponibles en el Sistema
Operaciones Neutras miércoles, 15 de
44 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en
1. Definición y características. abril de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior.
Evalúa los productos disponibles en el Sistema 2. Principales operaciones neutras:
jueves, 16 de abril
45 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en - El fideicomiso - Comisión de
de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior. confianza.
Evalúa los productos disponibles en el Sistema Medios de Pago en el Comercio
martes, 21 de abril
46 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en Internacional (parte I)
de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior. 1. Definición, características y costos
 Evalúa los productos disponibles en el Sistema 2. Principales medios de pago: Cobranzas:
miércoles, 22 de
47 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en definición,
abril de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior. participantes, procedimientos y cancelación.

Medios de Pago en el Comercio

Evalúa los productos disponibles en el Sistema
Internacional (parte II) jueves, 23 de abril
48 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en
1. Cartas de Crédito: definición, de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior.
participantes y clases.

Evalúa los productos disponibles en el Sistema

martes, 28 de abril
49 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en 3. Riesgos, ventajas y desventajas.
de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior.
Evalúa los productos disponibles en el Sistema
Otras opciones de operaciones bancarias miércoles, 29 de
50 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en
1. Banca Off Shore. abril de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior.
Evalúa los productos disponibles en el Sistema
jueves, 30 de abril
51 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en 2. “Social Lender
de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior.
Evalúa los productos disponibles en el Sistema
martes, 05 de
52 Financiero para las personas naturales y jurídicas; en Evaluación Final
mayo de 2020
particular en sus operaciones de Comercio Exterior.

VI. RECURSOS DIDACTICOS

• Pizarra, plumones
• Proyector o TV, PC,
• Internet, material audiovisual, presentaciones
• Plataforma virtual
• Textos, libros.

VII. METODOLOGIA

• Exposiciones del docente.

• Exposiciones grupales de los estudiantes.
• Resolución de casos prácticos.
• Trabajo de investigación y aplicación real.
• Dinámicas grupales
• Discusión controversial

VIII. FUENTES DE INFORMACION

A. BIBLIOGRAFÍA
● Fernández-Baca J. (2009). Mercados Financieros: Instituciones e Instrumentos. Lima - Perú:
Universidad del Pacifico.
● Madura J. (2010). Mercados e Instituciones Financieras México: 8ª Edición CENGAGE Learning.
● Mishkin F. (2008). Moneda, Banca y Mercados Financieros. México: PEARSON Addison Wesley.
● Zenón D. y Contreras A. (2009). La crisis global 2007 – 2009 y la Política Monetaria del Banco Central
de Reserva del Perú.
● consulta [29/08/2013]
● Fernández-Baca J. (2009). Mercados Financieros: Instituciones e Instrumentos. Lima - Perú:
Universidad del Pacífico.
● Barrera F. (2009). Solvencia y Liquidez de las Entidades del Sistema Financiero. Revista Moneda.
Lima - Perú, Nro. 139.
● Figueroa H. (2010). Introducción al Derecho Financiero, Bancario y Bursátil. Lima – Perú: Editorial San
Marcos.
● González E. (2000). Derecho Bancario. Lima – Perú: Fondo Editorial de la Pontificia Universidad
Católica del Perú.
● Rodríguez D. (2009). Efecto de las Decisiones de Política Monetaria sobre la tasa de los Bancos
Comerciales.
● Carrera C. y Salas J.(2013). Fricciones financieras y comercio internacional. Lima – Perú: Nro. 154.
B. PÁGINAS WEB
• Revista Moneda: Nro. 139, Páginas 23 - 33, Año 2009. Disponible en:
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-Moneda/Moneda-139/Moneda-139.pdf .
Última.
• Contreras A. y Quispe Z. (2011). Las Reformas y el impacto de BASILEA III. Revista
Moneda: Nro. 174.. Disponible en: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-
Moneda/Moneda-147/Moneda-147-08.pdf. Última consulta [29/08/2013]
• Revista Moneda: Nro. 141. Disponible en:
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista- Moneda/Moneda-141/Moneda-141-04.pdf
. Última consulta [29/08/2013 ]
•  Dalberg Global Development Advisors. Catalyzing Smallhoder Agricultural Finance.
September 2012. Disponible en:
http://dalberg.com/documents/Catalyzing_Smallholder_Ag_Finance.pdf. Última consulta
[30/08/2013 ]
• Wikipedia Offshore financial Centre: http://en.wikipedia.org/wiki/Offshore_financial_centre
Última consulta [30/08/2013 ]
• http://www.moneycrashers.com/offshore-pirate-banks-tax-havens