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AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO GOBIERNO

REGIONAL PUNO – PUNO
“ADQUISICION DE TUBERIAS PVC Y ACCESORIOS PUESTO EN OBRA”

PERÍODO: 23 DE OCTUBRE DE 2015 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

Objetivo específico 2:

Determinar si la ejecución contractual de la adquisición tuberías pvc y accesorios se llevó a cabo cumpliendo el
contrato y las disposiciones establecidas en la normativa aplicable.

Referencia
Contenido
Documentaria
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Suscripción del Contrato

1. Procedimiento N° 1:

Compruebe que el postor ganador cumplió con presentar la documentación exigida en

L2
las bases administrativas para suscribir el contrato.

2. Desarrollo del procedimiento:

Con oficio n.° 007-2016-CG/ORPU-AC-MPA de 20 de mayo de 2016 se solicitó a Yino

Paredes Bellido, subgerente de Abastecimientos, el expediente de contratación del
C1.7
proceso de selección Licitación Pública n.° 01-2012-MPA/CE para la ejecución de la
obra: “Mejoramiento de los servicios del Camal Municipal de Azángaro – Provincia de C2.15
Azángaro – Puno”, pedido que fue atendido después de 1 día del plazo otorgado
mediante carta n.° 026-2016-MPA/SGA de 30 de mayo de 2016 a través del cual
remitió el expediente de contratación a folios 1618, en el cual obran hojas originales y
copias.

De la revisión al expediente de contratación se advierte el acta de la etapa de

presentación de propuestas y calificación de la propuesta técnica de la Licitación
Pública n.° 001-2012-MPA/CE de 12 de marzo de 2012, en la cual el Comité Especial
otorgó la buena pro al Consorcio Azángaro por S/ 5 535 166,77; siendo así, Hernán
Teodoro Esperilla Velásquez, subgerente de Abastecimientos mediante
carta n.° 026-2012-MPA/UA-HTEV de 14 de marzo de 2012 remitió el expediente de
contrataciones de la LP n.° 001-2012-MPA/CE para suscribir el contrato a Efrén
Wilfredo Mamani Puraca, gerente de Asesoría Jurídica, quien a través de la
carta n.° 047-2012-MPA/GAL de 14 de marzo de 2012 citó al postor ganador para que
suscriba el contrato indicándole lo siguiente: “(…) conforme establece el Art. 148° del
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, para dicho acto deberá de
adjuntar los documentos establecidos en el Art. 141° del Reglamento además de los
documentos previstos en las bases (…)”.

Al respecto, es de mencionar que el artículo 141° Reglamento de la Ley de

Contrataciones del Estado establece:

“Para suscribir el contrato, el postor ganador de la Buena Pro deberá presentar,

además de los documentos previstos en las Bases, los siguientes:

- Constancia vigente de no estar inhabilitado para contratar con el Estado, salvo

en los contratos derivados de procesos de Adjudicación de Menor Cuantía y
de procesos de selección según relación de ítems, en los que el monto del
valor referencial del ítem o sumatoria de los valores referenciales de los ítems
adjudicados a un mismo postor no superen lo establecido en la normativa
vigente para convocar a una Adjudicación de Menor Cuantía, en los que la
Entidad deberá efectuar la verificación correspondiente en el portal del RNP.
- Garantías, salvo casos de excepción.
- Contrato de consorcio con firmas legalizadas de los consorciados, de ser el
caso (…)”.

Mientras que, el cuarto párrafo del numeral 3.1 De los Contratos, del Capítulo III,
sección general de las bases integradas, establecía:

“Para suscribir el contrato, el postor ganador de la Buena Pro deberá presentar,

además de los documentos previstos en la sección específica de las Bases, los
1
“(…)
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Notas del jefe de comisión (control de calidad): [Consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la supervisión,
en las cédulas preliminares]
a) La cédula contiene información mínima del desarrollo del procedimiento (Fuentes de información, técnicas de
auditoría, análisis de los hechos identificados, evidencia de auditoría, documentos complementarios, criterios
empleados, limitaciones presentadas y procedimientos alternativos de ser el caso, referencia documentaria,
conclusiones de todos los aspectos señalados en el procedimiento de auditoría).
b) De la revisión de la cédula no surgen preguntas o comentarios que requieren respuesta o trabajo adicional.
c) Conformidad con el desarrollo técnico y conclusiones del procedimiento.
d) [Otros aspectos.]

Si No
Documento Aprobado:
Notas del supervisor (control de calidad): [Consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la supervisión, en las
cédulas preliminares]
a) La cédula contiene información mínima del desarrollo del procedimiento (Fuentes de información, técnicas de auditoría,
análisis de los hechos identificados, evidencia de auditoría, documentos complementarios, criterios empleados,
limitaciones presentadas y procedimientos alternativos de ser el caso, referencia documentaria, conclusiones de todos
los aspectos señalados en el procedimiento de auditoría).
b) De la revisión de la cédula no surgen preguntas o comentarios que requieren respuesta o trabajo adicional.
c) Conformidad con el desarrollo técnico y conclusiones del procedimiento.
d) [Otros aspectos.] Si No
Documento Aprobado:
Notas de la supervisión técnica de la unidad orgánica, de corresponder (control de calidad): [Consigna marcas,
comentarios, notas, derivadas de la supervisión, en las cédulas preliminares]
a) La cédula contiene información mínima del desarrollo del procedimiento (Fuentes de información, técnicas de auditoría,
análisis de los hechos identificados, evidencia de auditoría, documentos complementarios, criterios empleados,
limitaciones presentadas y procedimientos alternativos de ser el caso, referencia documentaria, conclusiones de todos
los aspectos señalados en el procedimiento de auditoría).
b) De la revisión de la cédula no surgen preguntas o comentarios que requieren respuesta o trabajo adicional.
c) Conformidad con el desarrollo técnico y conclusiones del procedimiento.
d) [Otros aspectos.] Si No
Documento Aprobado:
[Visto bueno del supervisor técnico]: _______________________________

Supervisado
Hecho por Revisado por
por
HDCA WFRC AACH
JEFE DE
INTEGRANTE SUPERVISOR
COMISION
19349 18812 17948
FIRMA FIRMA FIRMA

7/06/2016 17/06/2016 17/06/2016

a)Copia de DNI del Representante legal.

CAB.2 OE1/PR5
b)Copia de la vigencia del poder del representante legal de la empresa (…)
c)Copia de la constitución de la empresa y sus modificatorias debidamente actualizado.
d)Copia de RUC de la empresa.
e)Código de Cuenta Interbancaria (CCI), de corresponder. 1/6
f)Carta de designación del profesional residente de la obra, acompañado de la declaración jurada de su compromiso certificado de habilidad vigente,
expedido por el Colegio de Ingenieros del Perú y currículum vitae (…)”.
2
Se advierte un error material, dice “2011”, debe decir “2012”, debido a que su fecha de emisión corresponde al año 2012.
3
Este último respecto a los certificados de habilidad de los profesionales propuestos.
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