DEMANDA INSATISFECHA

DEMANDA OFERTA DEMANDA

AÑO PROYECTADA PROYECTADA INSATISFECHA
2019 10662273 3498333 7163940
2020 10821141 3550458 7270683
2021 10981294 3603005 7378289
2022 11142719 3655969 7486750
2023 11305403 3709346 7596057

DEMANDA INSATISFECHA
89500000

89000000 89059714.001691

88500000
88206464.0693611
88000000

87500000
87353214.1370311
87000000

86500000 86499964.2047012

86000000
85646714.2723712
85500000

85000000
9059714.001691
EL PRESENTE PROYECTO NOS DIRIGIREMOS
AL 0.36% DE LA DEMANDA INSATISFECHA

AÑO VENTAS
2019 68,774 75,651.21
2020 69,799 76,778.41 74,000
PROYECCION DE VENTAS
2021 70,832 77,914.73
73,000
2022 71,873 79,060.08
72,000
2023 72,922 80,214.36
71,000
70,000
69,000
68,000
67,000
66,000
2018.5 2019 2019.5 2020 2020.5 2021 20
Col umn C Col umn D
OYECCION DE VENTAS (CAJAXAÑO)

19 2019.5 2020 2020.5 2021 2021.5 2022 2022.5 2023 2023.5

Col umn C Col umn D Col umn E
 PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTOS VARIABLES
AÑOS 2020 2021 2022
MATER. PRIMA E INSUMOS 2,763.36 2,804.54 2,846.05
COSTOS INDIRECTOS 14,636.56 14,677.74 14,719.25
TOTAL COSTOS VARIABLES 19,419.93 19,503.28 19,587.29
COSTOS FIJOS
2020 2021 2022
MANO DE OBRA DIRECTA S/ 144,000.00 S/ 144,000.00 S/ 144,000.00
GASTOS INDIRECTOS 1,500.00 1,500.00 1,500.00
TOTAL S/ 145,500 S/ 145,500 S/ 145,500

ventas programadas
AÑOS 2020 2021 2022
75651 69799 70832

PRECIO DE VENTA
AÑOS 2020 2021 2022
PAQUETE 500 G S/3.60 S/4.01 S/4.07

PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑOS 2020 2021 2022
40848.0 36605.7 36091.9

INGRESO DE PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑOS 2020 2021 2022
S/ 146,992 S/ 146,971 S/ 146,950
IO

2023 2024
2,887.88 2,930.05
14,761.08 14,803.25
19,671.97 19,757.29

2023 2024
S/ 144,000.00 S/ 144,000.00
1,500.00 1,500.00
S/ 145,500 S/ 145,500

2023 2024
71873 72922

2023 2024
S/4.12 S/4.18 formula

CVU 0.26
IO
2023 2024
35628.1 35174.2

IBRIO
2023 2024
S/ 146,932 S/ 146,913
 PLAN DE PRODUCCION

2019 2020 2021

PRODUCCION ANUAL 75,651.21 69,798.56 70,831.57
NUMERO DE CAJAS 6,304.27 5,816.55 5,902.63
UND X CAJA 12.00 12.00 12.00

2019 2020 2021

PRODUCCION MENSUAL 6304 5817 5903
NUMERO DE CAJAS 525 485 492
UND X CAJA 12.00 12.00 12.00

2019 2020 2021

PRODUCCION DIARIA 262.68 242.36 245.94
NUMERO DE CAJAS 21.89 20.20 20.50
UND X CAJA 12.00 12.00 12.00
ION

2022 2023
71,872.80 72,922.15
5,989.40 6,076.85
12.00 12.00

2022 2023
5989 6077
499 506
12.00 12.00

2022 2023
249.56 253.20
20.80 21.10
12.00 12.00 12.00
 REQUERIMIENTOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
PRODUCCION
MAQUINARIA CANTIDAD PRECIO UNIT. (S/.) PRECIO TOTAL (S/.)
Máquina extrucción 1 39,960 39,960
Máquina Amasadora 1 7,559 7,559
Máquina secadora 1 43,290 43,290
Máquina Cortadora 1 23,310 23,310
Máquina Empacadora 1 26,640 26,640
TOTAL MAQUINARIA 5 90,809

EQUIPOS CANTIDAD PRECIO UNIT. (S/.) PRECIO TOTAL (S/.)

Telefonos 2 200 400
Computadora 1 1,500 1,500
Impresora multifuncional 3 299 897
Impresora 7 350 2,450
TOTAL EQUIPOS 13 5,247

EQUIPOS DE LAB. CANTIDAD PRECIO UNIT. (S/.) PRECIO TOTAL (S/.)

Termometro 2 30 60
Balanza (0 -2Kg) 1 50 50
pHmetro 1 30 30
Densimetro 1 40 40
Viscosimetro 7 70 490
Balanza 1 80 80
TOTAL EQUPOS DE LAB 13 750

MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD PRECIO UNIT. (S/.) PRECIO TOTAL (S/.)

Escritorio de Oficina 10 250 2,500
Sillas 8 120 960
Casilleros 1 500 500
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 19 3,960

ACTIVO FIJO PRODUCCION S/ 100,766.10

ADMINISTRACION Y VENTAS

EQUIPOS CANTIDAD PRECIO UNIT. (S/.) PRECIO TOTAL (S/.)

Telefonos+ Internet 2 400 800
Computadora 2 1,500 3,000
Impresora 2 350 700
TOTAL EQUIPOS 6 4,500
 MUEBLES Y ENSERES
montacargas
camion Jac x200
Escritorio de Oficina
Sillas
TOTAL MUEBLES Y ENSERES
CANTIDAD PRECIO UNIT. (S/.) PRECIO TOTAL (S/.)
1 4,295.7 4,295.7
1 44,921.7 44,921.7
2 250 500
2 120 240
6 49,957

ACTIVO FIJO ADM. Y VENTAS S/ 54,457.40

MATERIA PRIMA-INSUMOS Y MATERIALES

Requerimiento por
Descripcion Unidad de salida Precio Producto
Harina de Kiwicha Kg 6.80 0.120
Harina de Quinua Kg 3.50 0.578
Harina de Haba Kg 3.80 3.699
Harina de Huevo Kg 0.50 0.172
Sal Kg 1.00 0.140
Preservante natural Kg 18.00 0.040
Harina de Trigo Kg 2.80 0.002
Agua (Lt) L 2.00 0.003
BOPP Unidades 0.20 13.089
Etiquetas Unidades 0.50 0.873
4.634

REQURIMIENTO DE PERSONAL

SUEL
PERSONAL PUESTO N° DE TRABAJADORES
S/. PARCIAL
PERSONAL DE AREA DE PRODUCCION
JEFE DE 1 S/ 2,000.00
MOI PRODUCCION
OPERARIO 10 S/ 1,000.00
PERSONAL DE AREA DE OPERACIÓN
AREA ADMINISTRATIVA Gerente general 1 S/2,000
AREA DE VENTAS ADMINISTRADOR 1 S/1,500
TOTAL 13
VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACION MENSUAL
10 3,996 333
10 756 63 Área Requerida (m2)
10 4,329 361 1,023
10 2,331 194
10 2,664 222
14,076 1,173

VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACION MENSUAL

5 80 7
5 300 25
5 179 15
5 490 41
1,049 87

VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACION MENSUAL

4 15 1
4 13 1
4 8 1
3 13 1
2 245 20
4 20 2
313 26

VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACION MENSUAL

10 250 21
5 192 16
10 50 4
242 20

VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACION MENSUAL

5 160 13
5 600 50
5 140 12
900 75
 VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACION MENSUAL
10 430 36
10 4,492 374
5 100 8
5 48 4
5,070 422

DEMANDA
INSATISFECHA 75651 69799

Costo por Producto MP DIRECTA 2019 2020

0.816 Harina de Kiwicha 61,731.38 56,955.62

2.024 Harina de Quinua 153,123.15 141,276.99
14.056 Harina de Haba 1,063,328.24 981,065.34
0.086 Harina de Huevo 6,507.21 6,003.79
0.140 Sal 10,611.59 9,790.64
0.715 Preservante natural 54,060.35 49,878.05
0.006 Harina de Trigo 423.65 390.87
0.005 Agua (Lt) 378.26 348.99
2.618 BOPP 198,045.78 182,724.25
0.436 Etiquetas 33,002.84 30,449.62

SUELDOS
TOTAL MES S/. TOTAL AÑO S/. JORNADA
8h/d

S/ 2,000.00 S/ 24,000.00 80

S/ 10,000.00 S/ 120,000.00 40

S/ 2,000.00 S/ 24,000.00
S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
S/ 15,500.00 S/ 186,000.00
 INVERSION EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
INVERSION EN LOCAL
Área Requerida (m2) Compra de Terreno IGV Total
1,023 946,660 --- 946,660
 70832 71873 72922

2021 2022 2023

57,798.56 58,648.20 59,504.47

143,367.89 145,475.40 147,599.35
995,585.09 1,010,220.22 1,024,969.49
6,092.65 6,182.21 6,272.47
9,935.54 10,081.60 10,228.79
50,616.24 51,360.30 52,110.17
396.66 402.49 408.36
354.16 359.36 364.61
185,428.56 188,154.37 190,901.43
30,900.27 31,354.51 31,812.29
 Total
946,660
DESCRIPCIÓN UNIDAD
Fideos a base de harina de Kiwicha,Quinua y Habas 500 g
Jornada 8 h/d

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD PU Kg

MATERIA PRIMA E INSUMOS
Harina de Kiwicha g 15.6 S/ 6.80
Harina de Quinua g 14.6 S/ 3.50
Harina de Habas g 14.2 S/ 3.80
Harina de huevo g 5.1 S/ 0.50
Sal refinada g 0.16 S/ 1.00
Harina de trigo g 412.25 S/ 2.80
Agua ml 0.6 S/ 2.00
Preservante natural g 0.13 S/ 18.00
TOTAL 462.64
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN Unidad CANTIDAD PU
BOPP UND 1 S/ 0.20
PRODUCTO TERMINADO ( FIDEOS )

MANO DE OBRA UNIDAD CUADRILLA CANTIDAD

Supervisor h/H 1 0.0032
Operarios h/H 3 0.0096
TOTAL DE MO
EQUIPOS Y MAQUINARIAS UNIDAD CUADRILLA CANTIDAD
Maquina Mezcladora / Amasadora h/m 1 0.0032
Maquina Cortadora Fideo Largo Fino y grueso h/m 1 0.0032
Maquina secadora h/m 1 0.0032
Maquina Envasadora h/m 1 0.0032
TOTAL

C.U
RENDIMIENTO 2500 500g/d

TOTAL

S/ 0.1061 7%
S/ 0.0511 3%
S/ 0.0540 3%
S/ 0.0026 0%
S/ 0.0002 0%
S/ 1.1543 73%
S/ 0.0012 0%
S/ 0.0023 0%
S/ 1.37 87%
TOTAL
S/ 0.20 13%
S/ 1.57 100%

PU PARCIAL
S/ 80.0 S/ 0.26
S/ 40.0 S/ 0.38
S/ 0.64
PU PARCIAL
S/ 15.0000 S/ 0.048
S/ 12.0000 S/ 0.038
S/ 13.0000 S/ 0.042
S/ 10.0000 S/ 0.032
S/ 0.160

C.U S/. 2.372

 COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION

Costo de materiales
MP COSTO unitario cantidad IGV

Harina de Habas 3.500 0.578 2.024

Harina de Quinua 3.800 3.699 14.056
Harina de Huevo 0.500 0.172 0.086
Sal 1.000 0.140 0.140
Preservante natural 18.000 0.040 0.715
Agua (Lt) 2.000 0.003 0.005
C. U. P 28.800

Volumen total obtenido(l 500 gramos

Requerimiento de MP en volumen

68,773.82 69,798.56 70,831.57 71,872.80

DEMANDA INSATISFECHA

MP DIRECTA 2019 2020 2021 2022

Harina de Haba 79.54 80.73 81.92 83.13

Harina de Quinua 508.77 516.35 523.99 531.69
Harina de Huevo 23.66 24.02 24.37 24.73
Sal 19.29 19.58 19.87 20.16
Preservante natural 5.46 5.54 5.62 5.71
Agua (Lt) 0.34 0.35 0.35 0.36

Requerimiento de MP en mll de soles

MP 2019 2020 2021 2022

S/ 278.41 S/ 282.55 S/ 286.74 S/ 290.95

Harina de Habas
Harina de Quinua S/ 1,933.32 S/ 1,962.13 S/ 1,991.17 S/ 2,020.44
Harina de Huevo S/ 11.83 S/ 12.01 S/ 12.19 S/ 12.36
Sal S/ 19.29 S/ 19.58 S/ 19.87 S/ 20.16
Preservante natural S/ 98.29 S/ 99.76 S/ 101.23 S/ 102.72

Agua (Lt) S/ 0.69 S/ 0.70 S/ 0.71 S/ 0.72

REQUERIMIENTO (S/.) 2019 2020 2021 2022

TOTAL MPD S/ 2,341.83 S/ 2,376.73 S/ 2,411.90 S/ 2,447.36

IGV S/ 421.53 S/ 427.81 S/ 434.14 S/ 440.52

TOTAL MP S/ 2,763.36 S/ 2,804.54 S/ 2,846.05 S/ 2,887.88

MANO DE OBRA
CARGO CANTIDAD SALARIO UNITARIO SALARIO ANUAL TOTAL

JEFE DE PRODUCCION 1 S/ 2,000.00 S/ 24,000.00 S/ 24,000.00

OPERARIOS 10 S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 S/ 120,000.00
 TOTAL 144000

RESUMEN DE COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION

2019 2020 2021 2022

MPD S/ 2,763.36 S/ 2,804.54 S/ 2,846.05 S/ 2,887.88

MANO DE OBRA S/ 144,000.00 S/ 144,000.00 S/ 144,000.00 S/ 144,000.00

TOTAL C. DIRECTOS S/ 146,763.36 S/ 146,804.54 S/ 146,846.05 S/ 146,887.88

 72,922.15

2023
84.34 AÑO 2019 2020 2021 2022
539.46
DEMANDA INSATISFECHA 68,773.82 69,798.56 70,831.57 71,872.80
25.09
20.46 1000000
5.79
 0.36

2023

S/ 295.20
S/ 2,049.94
S/ 12.54
S/ 20.46
S/ 104.22
S/ 0.73

2023
S/ 2,483.09

S/ 446.96

S/ 2,930.05
ON

2023

S/ 2,930.05

S/ 144,000.00

S/ 146,930.05
2023

72,922.15
 FINANCIAMIENTO CON EL METODO ALEMAN

Inversión S/ 273,034.50 Costo de la deuda

Capital propio 40% S/ 109,213.80 Prestamo (VA)
Prestamo 60% 163,820.70 cuota
TEA 24%
Periodos 5

PERIODO SALDO INICIAL CUOTA INTERESES AMORTIZACION

1 163,820.70 72,081.11 39,316.97 32,764.14
2 131,056.56 64,217.71 31,453.57 32,764.14
3 98,292.42 56,354.32 23,590.18 32,764.14
4 65,528.28 48,490.93 15,726.79 32,764.14
5 32,764.14 40,627.53 7,863.39 32,764.14
 FINANCIAMIENTO CON EL METO
Inversión S/ 273,034.50
117,950.90 Capital propio 40% S/ 109,213.80
-163,820.70 Capital 163,820.70
59,671.31 TEA 24%
Periodos 5
Pago S/ 59,671.31

PERIODO SALDO INICIAL

SALDO FINAL 1 163,820.70
131,056.56 2 143,466.35
98,292.42 3 118,226.96
65,528.28 4 86,930.12
32,764.14 5 48,122.03
-
NCIAMIENTO CON EL METODO FRANCÉS

Costo de la deuda 134,535.88

Prestamo (VA) -163,820.70

CUOTA INTERESES AMORTIZACION SALDO FINAL

59,671.31 39,316.97 20,354.35 143,466.35
59,671.31 34,431.92 25,239.39 118,226.96
59,671.31 28,374.47 31,296.84 86,930.12
59,671.31 20,863.23 38,808.09 48,122.03
59,671.31 11,549.29 48,122.03 -
Tangible 40,489
Intangible 3,965
Cantidad 844,800
Precio 3.5985170937
Costo Variable 14,637
Costo Fijo 146,900
COK 10%
Capital del trabajo 50,765
Gastos Administrativos 128,318

Ventas Proyectadas Año 1 Año 2

En unidades (Q) 844,800 929,280
% Crecimiento/año 10%
PU 3.6 3.6
PxQ 3,040,027 3,344,030

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

CONCEPTO 0 1 2
INGRESOS 0.00 3,040,027.24 3,344,029.96
costos variables -14,636.56 -14,677.74
Costos fijos -146,900.00 -146,900.00
Gastos Administrativos -128,317.63 -128,317.63
Depreciacion -5,633.20 -5,633.20
AMORTIZACIÓN INTANGIBLES -3,965.29 -3,965.29
UTILIDAD 3,025,390.68 3,329,352.23
Impuestos 30% -907,617.20 -998,805.67
UTILIDAD NETA 2,117,773.47 2,330,546.56
Depreciacion 5,633.20 5,633.20
AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 3,965.29 3,965.29
INVERSIÓN
TANGIBLES -202,443.50
INTANGIBLES -19,826.43
CAPITAL DE TRABAJO -50,764.57
Valor Residual
Recupero de capital de trabajo
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO -273,034.50 2,127,371.96 2,340,145.04
FCNA 2,127,371.96 4,467,517.00

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO 0 1 2
VENTAS 3,040,027.24 3,344,029.96
Costos Variables -284,816 -284,816
Costos Fijos -146,900 -146,900
Costos Administrativos -128,318 -128,318
Depreciación -5,633.20 -5,633.20
Amortización -3,965 -3,965
Utilidad Bruta 2,755,211 3,059,214
Impuesto (30%) -826,563.34 -917,764.15
UTILIDAD DES 1,928,647.78 2,141,449.69
BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL

CONCEPTO Año 1 Año 2

ACTIVO CORRIENTE
Caja 2,127,372 4,467,517
Capital de trabajo -50,765 -50,765
ACTIVO FIJO
Tangibles 202,444 153,371
Intangibles 19,826 19,826
(-) Depreciacion acumulada -5,633 -5,633
TOTAL ACTIVOS 2,293,244 4,584,316
CUENTAS X PAGAR
Deuda 0
PATRIMONIO 273,034 273,034
Resultados del ejercicio 1,928,648 2,141,450
Resultado de ejercicios ants 0 1,928,648
TOTAL PASIVOS 2,201,682 4,343,132
-91,562 -241,184
 Año 3 Año 4 Año 5
1,022,208 1,124,429 1,236,872

3.6 3.6 3.6

3,678,433 4,046,276 4,450,904

AJA ECONOMICO
3 4 5 Inversión
3,678,432.96 4,046,276.26 4,450,903.88 % Depreciación
-14,719.25 -14,761.08 -14,803.25 Vida Útil contable
-146,900.00 -146,900.00 -146,900.00 Depreciación
-128,317.63 -128,317.63 -128,317.63
-5,633.20 -5,633.20 -5,633.20
-3,965.29 -3,965.29 -3,965.29
3,663,713.72 4,031,515.17 4,436,100.64
-1,099,114.11 -1,209,454.55 -1,330,830.19
2,564,599.60 2,822,060.62 3,105,270.45
5,633.20 5,633.20 5,633.20
3,965.29 3,965.29 3,965.29

27,671.00
50,764.57
2,574,198.09 2,831,659.11 3,193,304.50
7,041,715.09 9,873,374.20 13,066,678.70

E RESULTADOS
3 4 5
3,678,432.96 4,046,276.26 4,450,903.88
-284,816 -284,816 -284,816
 -146,900 -146,900 -146,900
-128,318 -128,318 -128,318
-5,633.20 -5,633.20 -5,633.20
-3,965 -3,965 -3,965
3,393,617 3,761,460 4,166,088
-1,018,085.05 -1,128,438.04 -1,249,826.33
2,375,531.79 2,633,022.10 2,916,261.43
CE GENERAL

Año 3 Año 4 Año 5

7,041,715 9,873,374 13,066,679

-50,765 -50,765 -50,765

104,298 55,225 6,153

19,826 19,826 19,826
-5,633 -5,633 -5,633
7,109,442 9,892,028 13,036,260

273,034 273,034 273,034

2,375,532 2,633,022 2,916,261
4,070,097.48 6,445,629.27 9,078,651.36
6,718,664 9,351,686 12,267,947
-390,778 -540,342 -768,313
273,034.50 CRITERIOS DE DECISIÓN
20%
5 COK 10%
S/49,072.70 VANF 9,445,829.43
TIRF 789%
B/C 35.60
DECISION SE ACEPTA
 1 2 3
COSTOS DIRE 0 0 0
COSTOS INDI 0 0 0
4 5
0 0
0 0
Tangible 40,489
Intangible 3,965
Cantidad 844,800
Precio 3.5985170937
Costo Variable 14,637
Costo Fijo 146,900
COK 10%
Capital del trabajo 50,765
Gastos Operativos 128,318

Ventas proyectadas Año 0 Año 1 Año 2

En unidades (Q) 844,800 929,280
PU 3.6 3.6
PxQ 3,040,027 3,344,030
% crecimiento/año 10%

INGRESOS - 3,040,027.24 3,344,029.96

Costos variables -14,637 -14,678
Costos fijos -146,900 -146,900
Gastos Administrativos -128,318 -10,693
Depreciación -5,633 -5,633
AMORTIZACIÓN INTANGIBLE -3,965 -3,965
VALOR RESIDUAL
INTERESES -39,317 -34,432
UTILIDAD AI 3,040,027 3,344,030
TASA IMPOSITIVA 30% -912,008 -1,003,209
UTILIDAD NETA 2,128,019 2,340,821
Depreciación 5,633.20 5,633.20
AMORTI INTANGIBLES 3,965 3,965
TANGIBLES -202,444
INTANGIBLES -19,826
CAPITAL DE TRABAJO -50,765
PRESTAMO 163,820.70
Devolución préstamo
Amortizacion prest -32,764 -32,764
FLUJO DE FONDOS -109,214 2,104,853 2,317,655
FCNA 2,104,853 4,422,509

ESTADO DE RESULTADOS
Estado de Resultados 0 1 2
INGRESOS 3,040,027 3,344,030
Costos variables -14,637 -14,678
Costos fijos -146,900 -146,900
Amortizacion Intangible -3,965 -3,965
Depreciación 5,633 5,633
UTILIDAD 2,880,159 3,184,120
Impuestos 30% -864,048 -955,236
2,016,111 2,228,884

BALANCE GENERAL

CONCEPTO Año 1 Año 2

ACTIVO CORRIENTE
Caja 2,104,853 4,422,509
Capital de trabajo -50,765 -50,765
ACTIVO FIJO
Tangibles 202,444 208,077
Intangibles -19,826 -19,826
(-) Depreciacion acumulada -5,633 -5,633
TOTAL ACTIVOS 2,231,073 4,554,361
CUENTAS X PAGAR
Deuda
PATRIMONIO 273,034 273,034
Resultados del ejercicio 2,016,111 2,228,884
Resultado de ejercicios ants 0 2,016,111
TOTAL PASIVOS 2,289,146 4,518,030
58,073 36,332
 Año 3 Año 4 Año 5
1,013,760 1,098,240 1,182,720
3.6 3.6 3.6
3,648,033 3,952,035 4,256,038
-299,452.684

3,648,032.69 3,952,035.41 4,256,038.14

-14,719 -14,761 -14,803 1.0028131084
-146,900 -146,900 -146,900 1.0028278968
-10,693 -10,693 -10,693
-5,633 -5,633 -5,633
-3,965 -3,965 -3,965
27,671
-28,374 -20,863 -11,549 Inversión
3,648,033 3,952,035 4,256,038 % Depreciación
-1,094,410 -1,185,611 -1,276,811 Vida Útil contable
2,553,623 2,766,425 2,979,227 Depreciación
5,633.20 5,633.20 5,633.20
3,965 3,965 3,965

163,820.70
-32,764 -32,764 -32,764
2,530,457 2,743,259 3,119,882
6,952,966 9,696,225 12,816,107

DE RESULTADOS
3 4 5
3,648,033 3,952,035 4,256,038
-14,719 -14,761 -14,803
-146,900 -146,900 -146,900
 -3,965 -3,965 -3,965
5,633 5,633 5,633
3,488,081 3,792,042 4,096,003
-1,046,424 -1,137,613 -1,228,801
2,441,657 2,654,430 2,867,202

RAL

Año 3 Año 4 Año 5

6,952,966 9,696,225 12,816,107

-50,765 -50,765 -50,765

213,710 219,343 224,976

-19,826 -19,826 -19,826
-5,633 -5,633 -5,633
7,090,452 9,839,344 12,964,859

273,034 273,034 273,034

2,441,657 2,654,430 2,867,202
4,244,995.11 6,686,652.06 9,341,081.63
6,959,687 9,614,116 12,481,318
130,765 225,228 -483,541
 CRITERIOS DE DECISIÓN
273,034.50
10%
10 COK 10%
S/24,536.35 VANF S/. 9,431,760.90
TIRF 1937%
B/C 87.36
DECISION
87.3605242443
Tangible 40,489
Intangible 3,965
Cantidad 844,800
Precio 3.5985170937
Costo Variable 14,637
Costo Fijo 146,900
COK 10%
Capital del trabajo 50,765
Gastos Operativos 128,318

ESCENARIOS
DATOS VALOR ESPERADO Min MP
Precio 3.96 3 3.96
Cantidad 844,800 840000
CVU 1.26 1 1.26
COK 10% 5 10
Costo Fijo 146,900
Gastos operativos 128,318
Depreciación 5,633
Amort. Intang 3,965
Reeinversión 5,633
Valor residual 27,671
IR 30%
Tangibles 40,489
Intangibles 3,965
KW 50,765
Tasa de interés 24%
prestamo 163,820.70
Amortización 32,764.14

Ventas proyectadas Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

En unidades (Q) 844,800 929,280 1,013,760
PU 3.96 3.96 3.96
PxQ 3,345,408 3,679,949 4,014,490
% crecimiento/año 10%

INGRESOS - 3,345,408.00 3,679,948.80 4,014,489.60

Costos variables -14,637 -14,678 -14,719
Costos fijos -146,900 -146,900 -146,900
Gastos Administrativos -128,318 -10,693 -10,693
Depreciación -5,633 -5,633 -5,633
AMORTIZACIÓN INTANGIBLE 3,965 3,965 3,965
VALOR RESIDUAL
INTERESES -39,317 -34,432 -28,374
UTILIDAD AI 3,345,408 3,679,949 4,014,490
TASA IMPOSITIVA 30% -1,003,622 -1,103,985 -1,204,347
 UTILIDAD NETA 2,341,786 2,575,964 2,810,143
Depreciación 5,633.20 5,633.20 5,633.20
AMORTI INTANGIBLES -3,965 -3,965 -3,965
TANGIBLES -202,444
INTANGIBLES -19,826
CAPITAL DE TRABAJO -50,765
PRESTAMO 163,820.70
Devolución préstamo
Amortizacion prest -32,764 -32,764 -32,764
FLUJO DE FONDOS -109,214 2,310,689 2,544,868 2,779,046
FCNA 2,310,689 4,855,557 7,634,604

ESTADO DE RESULTADOS
Estado de Resultados 0 1 2 3
INGRESOS 3,345,408 3,679,949 4,014,490
Costos variables -14,637 -14,678 -14,719
Costos fijos -146,900 -146,900 -146,900
Amortizacion Intangible 3,965 3,965 3,965
Depreciación 5,633 5,633 5,633
UTILIDAD 3,193,470 3,527,970 3,862,469
Impuestos 30% -958,041 -1,058,391 -1,158,741
2,235,429 2,469,579 2,703,728

BALANCE GENERAL

CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3

ACTIVO CORRIENTE
Caja 2,310,689 4,855,557 7,634,604
Capital de trabajo -50,765 -50,765 -50,765
ACTIVO FIJO
Tangibles 202,444 208,077 213,710
Intangibles -19,826 -19,826 -19,826
(-) Depreciacion acumulada -5,633 -5,633 -5,633
TOTAL ACTIVOS 2,436,909 4,987,410 7,772,090
CUENTAS X PAGAR
Deuda
PATRIMONIO 273,034 273,034 273,034
Resultados del ejercicio 2,235,429 2,469,579 2,703,728
Resultado de ejercicios ants 0 2,235,429 4,705,007.63
TOTAL PASIVOS 2,508,463 4,978,042 7,681,770
71,555 9,368 90,319
 MX DS Distriv prob
5 PERT
855000 Unif disc Volumen de ventas 30000 1652843.35
2 PERT 33000 2405658.65
13 Triangular 27000 900028.058
1505630.59

Año 4 Año 5
1,098,240 1,182,720
3.96 3.96 -291,522.112 van
4,349,030 4,683,571 tir

1.0028131084
4,349,030.40 4,683,571.20 1.0028278968
-14,761 -14,803
-146,900 -146,900
-10,693 -10,693
-5,633 -5,633
3,965 3,965 Inversión 273,034.50
27,671 % Depreciación 20%
-20,863 -11,549 Vida Útil contable 5
4,349,030 4,683,571 Depreciación S/49,072.70
-1,304,709 -1,405,071
 3,044,321 3,278,500
5,633.20 5,633.20
-3,965 -3,965

163,820.70
-32,764 -32,764
3,013,225 3,411,224
10,647,829 14,059,053

4 5
4,349,030 4,683,571
-14,761 -14,803
-146,900 -146,900
3,965 3,965
5,633 5,633
4,196,968 4,531,466
-1,259,090 -1,359,440
2,937,877 3,172,027

Año 4 Año 5

10,647,829 14,059,053
-50,765 -50,765

219,343 224,976
-19,826 -19,826
-5,633 -5,633
10,790,948 14,207,805

273,034 273,034
2,937,877 3,172,027
7,408,735.82 10,346,613.28
10,619,648 13,791,674
171,300 -416,131
 10%
-10%

10358723.48
2126%

CRITERIOS DE DECISIÓN
COK 10%
VANF S/. 10,358,723.48
TIRF 2126%
B/C 95.85
DECISION
95.8481200955
 ESCENARIOS
Min MP MX
Costo unitario 2.33 2 2.33 4
Precio 3.96 3 3.96 5
Cantidad 844800.00 840000 855000
CVU 1.26 1 1.26 2
COK 10% 5 10 13
Costo Fijo 146,900
Valor residual 27,671
Inversion 286,365.08

0 1 2 3 4

Ingresos $0 $3,345,408 $3,345,408 $3,345,408 $3,345,408

Ventas $3,345,408 $3,345,408 $3,345,408 $3,345,408

Valor Residual

Egresos $286,365 $2,115,284 $2,115,284 $2,115,284 $2,115,284

Costo Fijo $146,900 $146,900 $146,900 $146,900

Costo Variable $1,968,384 $1,968,384 $1,968,384 $1,968,384
Inversión $286,365

Flujo Neto -$286,365 $1,230,124 $1,230,124 $1,230,124 $1,230,124

Indicadores de Evaluación
VAN $4,393,954
TIR 429.47%
OS
DS
DS PERT
PERT
Unif disc
PERT
Triangular

$3,373,079

$3,345,408
$27,671

$2,115,284

$146,900
$1,968,384

$1,257,795
 Tablas Tornado y Araña

Resumen Estadístico

Una de las herramientas de simulación más poderosas es la Tabla Tornado, ya que captura los impactos estadísticos de cada variable sobre el modelo resultante. Es decir, la herramienta impacta de manera automática cada variable
precedente en el modelo que se ha especificado de antemano, captura las fluctuaciones sobre el modelo final del pronóstico o el resultado final, y organiza las perturbaciones categorizadas en orden de importancia. Precedentes son
todas las entradas y las variables intermedias que afectan el modelo resultante. Por ejemplo, si el modelo consiste de A = B + C, donde C = D + E, entonces B, D, E son los precedentes para A (C no es un precedente ya que sólo es un
valor de cálculo intermedio). El rango y el número de valores perturbados es especificado por el usuario y puede establecerse para probar valores extremos en lugar de pequeñas perturbaciones alrededor de los valores esperados. En
ciertos casos, los valores extremos pueden tener un impacto desequilibrado mayor o menor (por ejemplo, no linealidades pueden ocurrir cuando se incrementa o disminuye una economía de escala y su alcance llega a valores mayores
o menores de la variable) y sólo un rango mayor captura este impacto no lineal.

Una Tabla Tornado organiza todas las entradas que le dan forma al modelo, empezando con la variable de entrada que tiene el impacto más grande sobre los resultados. La tabla se obtiene afectando cada dato ingresado precedente en
un rango consistente (por ejemplo, ±10% del caso base) una a la vez, y comparando sus resultados con el caso base. Una Tabla Araña, como su nombre lo indica, se asemeja a una araña con un cuerpo central y varias piernas saliendo
de ella. La pendiente positiva indica una relación positiva, mientras que una pendiente negativa indica una relación negativa entre las variables relacionadas. Por lo tanto, las tablas arañas pueden utilizarse para visualizar relaciones
lineales y no lineales. Las Tabla Tornado y Araña ayudan a identificar los factores críticos de éxito del resultado de una celda para poder identificar las entradas y simularlas. Las variables críticas identificadas que son inciertas son las
únicas que no deben ser simuladas. No pierda su tiempo simulando variables que puedan ser inciertas o tienen poco impacto en los resultados.

Resultados

Valor Base: 4393954.21786217 Cambio de Ingreso

Resultado Resultado Rango de Ingreso Ingreso Valor Caso

Celda Precedente Inferior Superior Efectividad Inferior Superior Base
B5: Precio 3125781.379 5662127.056 2536345.68 3.56 4.36 3.96
B4: Costo unitario 5140126.62 3647781.815 1492344.80 2.097 2.563 2.33
B6: Cantidad 3871953.782 4915954.654 1044000.87 760320.00 929280.00 844800.00
B8: COK 4516372.542 4276467.935 239904.61 9% 11% 10%
B9: Costo Fijo 4449640.876 4338267.56 111373.32 132,210 161,590 146,900
B11: Inversion 4422590.726 4365317.71 57273.02 257,728.57 315,001.59 286,365.08
B10: Valor residual 4392236.066 4395672.369 3436.30 24,904 30,438 27,671
 Análisis de Sensibilidad

Resumen Estadístico

Las tablas de Sensibilidad son perturbaciones dinámicas creadas después de una simulación. Las tablas de Sensibilidad son perturbaciones dinámicas en el sentido de
que múltiples supuestos son impactadas simultáneamente y sus interacciones son capturadas en las fluctuaciones de los resultados. En contraste, las tablas Tornado son
perturbaciones estáticas, lo que significa que cada precedente o supuesto variable es perturbado en un monto prefijado y las fluctuaciones en el resultado se tabulan. Por
lo tanto, las tablas Tornado identifican que variables muestran en su resultados un mayor impacto y por lo tanto son adecuadas para determinar que variables simular (por
eso se utilizan antes de la simulación), ya que las tablas de Sensibilidad identifican el impacto de los resultados cuando interactúan múltiples variables y se simulan de
manera conjunta en el modelo (es decir, se utilizan después de una simulación).

Las tablas de Correlación No Lineal de Rango, indican los rangos que tienen las correlaciones entre cada supuesto y el pronóstico objetivo, y se describen desde el valor
absoluto más alto hasta el valor absoluto más bajo. Las correlaciones positivas se muestran en verde mientras que las negativas se muestran en rojo. El rango de
correlación se utiliza en lugar de un coeficiente de correlación regular ya que captura los efectos no lineales entre las variables. En contraste, el Porcentaje de Variación
Explicado, calcula que tanto de la variación en la variable del pronóstico puede explicarse por las variaciones en cada una de los supuestos por si misma en un ambiente
dinámico simulado. Estas tablas muestran la sensibilidad del pronóstico objetivo para los supuestos simulados.
 TABLA DE ANÁLISIS DE ESCENARIOS

Variable del Salida: $B$32 Valor Despreciable Inicial: S/.4,393,954

Variable de la Columna: $B$4 Mínimo: 10 Máximo: 50 Pasos: --- Tamaño: 5 Valor Despreciable Inicial: 2.33
Variable de la Fila: $B$5 Mínimo: 50 Máximo: 100 Pasos: 10 Tamaño: --- Valor Despreciable Inicial: 3.96

10 15 20 25 30 35 40 45 50
50.00 S/.127,272,216 S/.111,259,933 S/.95,247,650 S/.79,235,366 S/.63,223,083 S/.47,210,800 S/.31,198,516 S/.15,186,233 -S/.826,050
55.00 S/.143,284,500 S/.127,272,216 S/.111,259,933 S/.95,247,650 S/.79,235,366 S/.63,223,083 S/.47,210,800 S/.31,198,516 S/.15,186,233
60.00 S/.159,296,783 S/.143,284,500 S/.127,272,216 S/.111,259,933 S/.95,247,650 S/.79,235,366 S/.63,223,083 S/.47,210,800 S/.31,198,516
65.00 S/.175,309,066 S/.159,296,783 S/.143,284,500 S/.127,272,216 S/.111,259,933 S/.95,247,650 S/.79,235,366 S/.63,223,083 S/.47,210,800
70.00 S/.191,321,350 S/.175,309,066 S/.159,296,783 S/.143,284,500 S/.127,272,216 S/.111,259,933 S/.95,247,650 S/.79,235,366 S/.63,223,083
75.00 S/.207,333,633 S/.191,321,350 S/.175,309,066 S/.159,296,783 S/.143,284,500 S/.127,272,216 S/.111,259,933 S/.95,247,650 S/.79,235,366
80.00 S/.223,345,916 S/.207,333,633 S/.191,321,350 S/.175,309,066 S/.159,296,783 S/.143,284,500 S/.127,272,216 S/.111,259,933 S/.95,247,650
85.00 S/.239,358,200 S/.223,345,916 S/.207,333,633 S/.191,321,350 S/.175,309,066 S/.159,296,783 S/.143,284,500 S/.127,272,216 S/.111,259,933
90.00 S/.255,370,483 S/.239,358,200 S/.223,345,916 S/.207,333,633 S/.191,321,350 S/.175,309,066 S/.159,296,783 S/.143,284,500 S/.127,272,216
95.00 S/.271,382,766 S/.255,370,483 S/.239,358,200 S/.223,345,916 S/.207,333,633 S/.191,321,350 S/.175,309,066 S/.159,296,783 S/.143,284,500
100.00 S/.287,395,050 S/.271,382,766 S/.255,370,483 S/.239,358,200 S/.223,345,916 S/.207,333,633 S/.191,321,350 S/.175,309,066 S/.159,296,783
 Suavizado Exponencial Doble

Resumen Estadístico

Alfa, Beta RMSE RMSE

0.00, 0.00 0.001 0.60, 0.60 0.000
0.10, 0.10 0.000 0.70, 0.70 0.000
0.20, 0.20 0.000 0.80, 0.80 0.000
0.30, 0.30 0.000 0.90, 0.90 0.000
0.40, 0.40 0.000 1.00, 1.00 0.000
0.50, 0.50 0.000

El análisis se llevó a cabo con alfa = 0.2558, y Beta = 0.1727

Resumen del Análisis de Series de Tiempo

El método de suavizado exponencial doble se utiliza cuando los datos muestran una tendencia pero no una estacionalidad. Este modelo no es apropiado cuando se
quieren predecir datos transversales. El suavizado exponencial doble aplica una suavización simple dos veces, una vez para los datos originales, y luego para los
resultados del suavizado simple de los datos. Una ponderación alfa como parámetro se utiliza en el primer suavizado o el simple (SES) mientras una ponderación
beta como parámetro se utiliza en el segundo o suavizado exponencial doble (SED), un valor bajo de beta otorga menos peso a las tendencias más recientes y un
valor elevado de beta le otorga un mayor peso a estas tendencias . Este acercamiento es muy útil cuando los datos son históricos y no estacionarios. El programa
encuentra los parámetros óptimos para alfa y beta automáticamente a través de un proceso de optimización que minimiza los errores de pronóstico.

La prueba que mejor se ajusta para el pronóstico del promedio móvil simple es la media de la raíz cuadrada de los errores al cuadrado (RMSE - Root Mean Squared
Error). La RMSE calcula la raíz cuadrada de la desviación al cuadrado promedio de los valores ajustados contra los datos actuales.

El Error Cuadrático Medio (MSE - Mead Squared Error) es una medida de error absoluto que ajusta los errores (la diferencia entre los datos históricos y los datos del
pronóstico ajustados pronosticados por el modelo) para prevenir que los errores positivos y negativos se cancelen entre sí. Esta medida también tiende a exagerar
errores grandes ponderándolos con mayor importancia que los errores pequeños, cuadrándolos, lo cual puede ayudar cuando se comparan diferentes modelos de
series de tiempo. El Error de la Media al Cuadrado (RMSE) es la raíz cuadrada del MSE y es la medida más popular de error, también conocida como función de
perdida cuadrática. El RMSE puede definirse como el promedio de los valores absolutos de los errores del pronóstico y es muy apropiado cuando el costo de los
errores del pronóstico es proporcional al tamaño absoluto del error del pronóstico. El RMSE se utiliza como un criterio de selección para el mejor ajuste de modelos
de series de tiempo.

El Porcentaje de la Media del Error Absoluto (MAPE - Mean Absolute Percentage Error ) es una medida estadística de error relativo, como un porcentaje promedio
del error de los datos históricos y es más apropiado cuando el costo de los errores del pronóstico tiene una relación más cercana al porcentaje del error que a un
valor numérico de error. Finalmente, una medida asociada es la estadística de la U de Theil, la cual mide la credibilidad del pronóstico del modelo. Es decir, si la
estadística de la U de Theil es menor a 1.0, entonces el método utilizado para el pronóstico proporciona un estimado que es estadísticamente mejor que adivinar.

Periodo Real Pronóstico Ajustado Medidas de Error

1 0.08 RMSE 0.0001
2 0.08 MSE 0.0000
3 0.08 0.079 MAD 0.0001
4 0.08 0.079 MAPE 0.12%
5 0.08 0.079 U de Theil 0.8238
6 0.08 0.079
7 0.08 0.079
8 0.08 0.079
9 0.08 0.079
10 0.08 0.079
11 0.08 0.079
12 0.08 0.079
13 0.08 0.079
14 0.08 0.079
15 0.08 0.079
16 0.08 0.079
17 0.08 0.079
18 0.08 0.079
19 0.08 0.079
20 0.08 0.079
21 0.08 0.079
22 0.08 0.079
23 0.08 0.080
24 0.08 0.080
25 0.08 0.080
26 0.08 0.080
27 0.08 0.080
28 0.08 0.080
29 0.08 0.080
30 0.08 0.080
31 0.08 0.080
32 0.08 0.080
33 0.08 0.080
34 0.08 0.080
35 0.08 0.080
 36 0.08 0.080
37 0.08 0.080
38 0.08 0.080
39 0.08 0.080
40 0.08 0.080
41 0.08 0.080
42 0.08 0.080
43 0.08 0.080
44 0.08 0.080
45 0.08 0.080
46 0.08 0.080
47 0.08 0.080
48 0.08 0.080
Pronóstico49 0.080
Pronóstico50 0.080
Pronóstico51 0.080
Pronóstico52 0.080
Pronóstico53 0.081
 Metodologías

El Mejor Modelo: Suavizado Exponencial Doble Segundo Mejor Modelo: Aditivo de Holt-Winter
Alfa 0.2558 Alfa 0.2612
Beta 0.1727 Beta 0.1565
RMSE 0.0001 Gamma 0.1389
MSE 0.0000 Estacionalidad 4
MAD 0.0001 RMSE 0.0001
MAPE 0.12% MSE 0.0000
U de Theil 0.8238 MAD 0.0001
MAPE 0.12%
U de Theil 0.8379

Tercero Mejor Modelo: Multiplicativo de Holt-Winter Cuarto Mejor Modelo: Promedio Móvil Doble
Alfa 0.2601 9
Beta 0.1568 RMSE 0.0001
Gamma 0.1435 MSE 0.0000
Estacionalidad 4 MAD 0.0001
RMSE 0.0001 MAPE 0.14%
MSE 0.0000 U de Theil 0.8714
MAD 0.0001
MAPE 0.12%
U de Theil 0.8389

Quinto Mejor Modelo: Suavizado Exponencial Simple Sexto Mejor Modelo: Promedio Móvil Simple
Alfa 0.6043 2
RMSE 0.0001 RMSE 0.0001
MSE 0.0000 MSE 0.0000
MAD 0.0001 MAD 0.0001
MAPE 0.14% MAPE 0.15%
U de Theil 0.9179 U de Theil 0.9231

Séptimo Mejor Modelo: Aditivo Estacional Octavo Mejor Modelo: Multiplicativo Estacional
Alfa 0.5812 Alfa 0.5794
Gamma 0.2543 Gamma 0.2617
Estacionalidad 4 Estacionalidad 4
RMSE 0.0001 RMSE 0.0001
MSE 0.0000 MSE 0.0000
MAD 0.0001 MAD 0.0001
MAPE 0.14% MAPE 0.14%
U de Theil 0.9254 U de Theil 0.9263
 Ajuste de Distribución de Variables Múltiples

Resumen Estadístico

Nombre de la Variable Variable1 Nombre de la Variable Variable2

Mejor Supuesto Ajustado 9.31 Mejor Supuesto Ajustado 101991.23

Distribución Ajustada Parabólico Distribución Ajustada PERT

Mínimo -4.10 Mínimo -76641.45
Máximo 22.57 Likely 103758.98
Máximo 267674.82

Estadístico Kolmogorov-Smirnov 0.06 Estadístico Kolmogorov-Smirnov 0.07

Prueba Estadística de P-Value 0.9808 Prueba Estadística de P-Value 0.9570

Real Teórica Real Teórica

Media 9.31 9.24 Media 101991.23 101011.55
Desviación Estándar 5.93 5.96 Desviación Estándar 60436.31 65036.51
Asimetría 0.03 0.00 Asimetría -0.16 -0.04
Curtósis -1.20 -0.86 Curtósis -1.12 -0.66

Matriz de Correlación

Variable1 Variable2
Variable1 1
Variable2 0.0013 1
 Datos históricos
CVU CF Año Tasa de Inflación
1.26 146,900 1964 7.88%
0.03 125517 1965 7.89%
11.27 13135 1966 7.88%
3.87 158489 1967 7.87%
16.17 89889 1968 7.90%
11.70 117087 1969 7.91%
9.60 100113 1970 7.89%
7.01 70766 1971 7.90%
17.92 158885 1972 7.90%
16.46 116446 1973 7.92%
14.93 11505 1974 7.90%
3.48 22578 1975 7.91%
17.18 2051 1976 7.91%
14.21 21192 1977 7.93%
10.27 4260 1978 7.94%
6.08 94021 1979 7.92%
0.30 126469 1980 7.93%
1.83 168035 1981 7.93%
7.29 194531 1982 7.93%
2.95 57839 1983 7.94%
3.32 150334 1984 7.95%
19.77 193066 1985 7.95%
8.91 101840 1986 7.96%
2.38 171917 1987 7.95%
0.09 150481 1988 7.97%
0.18 14313 1989 7.97%
7.56 26490 1990 7.97%
10.63 72176 1991 7.97%
11.42 108689 1992 7.98%
12.04 117820 1993 8.00%
12.14 116367 1994 8.00%
3.32 197125 1995 7.98%
13.26 163060 1996 8.00%
9.02 28413 1997 7.98%
7.04 79434 1998 7.99%
1.14 75259 1999 8.00%
12.15 70748 2000 7.97%
15.67 146623 2001 7.99%
16.05 198260 2002 8.00%
10.40 106662 2003 8.01%
6.04 188263 2004 8.02%
17.52 32704 2005 8.02%
14.53 2661 2006 8.01%
19.12 169951 2007 8.02%
18.51 175579 2008 8.00%
10.79 119333 2009 8.04%
2.85 56850 2010 8.02%
9.24 85855 2011 8.05%
4.71 130345
17.24 133952
4.19 17273