Materia Cajero Version #9 2 PDF

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I.- UNIDAD: EL CAJERO Y SU CONTEXTO
 Atribuciones
 Responsabilidades
 Obligaciones
 Funciones
II.- UNIDAD: CORRIENTE BANCARIA Y CHEQUE
 Definición
 Características
 Cheque
 Personas que intervienen
 Menciones
 Vigencia
 Endoso-Clasificación
 Valores en Cobro
 Canje de Documentos
 Orden de no Pago
 Protesto
 Vale Vista
III.- UNIDAD: PRODUCTOS INTERNOS DEL BANCO Y SU

TRATAMIENTO POR CAJA
Productos Internos
 Cta. Corriente
 Cuenta de Ahorro
 Créditos
 Vale Vista
 Depósito a Plazo
Productos Externos
 Servicios
 Impuestos
 Cotizaciones
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IV.- UNIDAD: PROCEDIMIENTOS PARA RECIBIR

OPERACIONES POR CAJA
 Pago de Cheque
 Recepción Depósito en Efectivo
 Recepción Depósito con Documento
 Cuadratura
V.- UNIDAD: RECUENTO DE DINERO Y SU

ORDENAMIENTO POR CAJA
 Ejercicios
VI.- UNIDAD: BILLETE NACIONAL
 Fabricación
 Elementos de Seguridad
 Sistemas de Impresión
 Nuevos Elementos de Seguridad
 Falsificación
VII.-UNIDAD: CALIDAD DE SERVICIO

 Calidad de servicio
 La amabilidad
 La buena comunicación
 La claridad
 La flexibilidad
 El lenguaje no verbal
 Ejercicio
 Escucha activa
 El impacto de un mal servicio

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I UNIDAD: EL CAJERO Y SU CONTEXTO
EL CAJERO es el funcionario al que la empresa le encarga la custodia y manejo

temporal del dinero, que les es asignado para ejercer las labores propias del cargo,
siendo de vital importancia su honorabilidad, responsabilidad y fidelidad con la empresa.
El personal de cajas es considerado de primera línea, por tener contacto directo con los
clientes y público en general, siendo muy importante considerar su presentación, nivel
educacional, capacitación y elementos de calidad de servicio que debe poseer.
Importancia del servicio de cajas
Deriva de la trascendencia que tiene su función, pues allí nace la información de los
flujos de dinero y valores que se mueven diariamente en la empresa.
Mayor es su relevancia cuando se trata de la caja de una empresa bancaria, donde el

principal producto que se tranza es el dinero, que debe ser manejado con fluidez, eficacia
y transparencia, tanto físicamente como la información que debe ser registrada
contablemente.
Atendiendo al punto de vista comercial y de imagen, la atención que se debe entregar

a los clientes y público en general debe ser optimizada, dada la gran competitividad que
mueven a las empresas con un cliente cada día mas informado, que exige a las empresas
disponer de los mejores elementos cuando se trata de entregar una atención directa,
como es la atención por cajas.
Perfil y Atribuciones
- Educación compatible con el cargo
- Conocimiento matemáticos y contable
- Excelente presentación personal
- Disposición de servicio

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Características Generales de un Cajero
Para un eficiente desempeño en la actividad de caja, un funcionario del área, a lo

menos debe ser:
Honesto: Para desempeñar una actividad de tanta responsabilidad con el manejo de dinero
de terceras personas, el cajero debe tener muy arraigado el valor de la HONESTIDAD, ya
que de no ser así, constantemente estará sometido a la presión adicional de la tentación.
Profundice y refuerce este valor a diario.
Amable: Normalmente, la actividad de caja está directamente relacionada con la atención
de clientes de una empresa de los cuales esta depende y por lo tanto, querrá reflejar un trato
y una atención de excelencia, la que solo logrará a través de los funcionarios que tienen
contacto directo con el cliente. Si bien es cierto, cada institución debe determinar pautas de
atención y capacitación, la forma de comunicárselos a sus funcionarios, mediante sistemas
de capacitación, reforzamiento con afiches, revistas, memos y otros, también es
responsabilidad de cada persona aportar esta característica, que puede ser en muchos casos
innata, o de lo contrario, se debe cultivar. Es una responsabilidad ética con la empresa a la
cual representamos y para con nosotros mismos.
Ordenado: El orden es una característica fundamental en el trabajo de caja, ya que esta
determina directamente los resultados al final de una jornada.
El separar correctamente la información según su naturaleza, tener limpio y ordenado el
espacio físico donde nos desempeñamos, tener a mano información de respaldo necesaria,
así como los materiales adecuados, nos garantizan una mejor eficiencia de nuestra labor.
Metódico: Utilizar MÉTODOS, en esta u otra actividad, aseguran el éxito de los
resultados, de la seriedad de nuestro proceder y nos otorga argumentos de demostración.
Ecuánime: Debe mantener una actitud acorde a sus funciones, que parte desde el cuidado
de su presentación, hasta su comportamiento general, pasando por su cultura, modo de
utilizar el vocabulario y su empatía, hasta el reflejo de su profesionalismo u otros valores,
sin dejar jamás la leve duda de su honestidad y profesionalismo.

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EJEMPLO DE RUTINA DE UN DIA LABORAL DE CAJA
Hora de llegada.
Timbrar tarjeta de ingreso o registro.
Retira cofre de tesorería o recepción de dinero asignado.
Firmar recepción de cofre o timbre de caja asignado.
Revisión de dinero de cofre o conteo de dinero recibido.
Abrir día, ingresa clave en el terminal asignado, chequear correcto funcionamiento.
Ordenar dinero por corte y tipo de moneda (es de vital importancia que usted tenga el
dinero en caja, será un factor de éxito como cajero).
Solicitar dinero para el movimiento diario, para lo cual utiliza el documento “traspaso de
tesorería”, donde anota el monto solicitado, numero de caja y firma.
Revisar fecha del día en timbre de caja.

Ingresar el saldo inicial y traspaso solicitado si lo hubiera.
Revisar los implementos y orden de los mismos: formularios, elásticos, esponjero,
corchetes, clip, etc.
Tener todos los elementos que requiera a la mano.

Los documentos recibidos deben ser ordenados de acuerdo a la transacción efectuada.
Revisar la presentación personal, necesidades fisiológicas.
Son las nueve horas y estamos listos para iniciar la jornada de atención a público.
Buena disposición, mirar al frente, y sonreír desde el primer cliente.

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FUNCIONES DIARIAS DEL CARGO DE CAJERO

1. Verificará que los montos señalados el día anterior en su hoja de caja más el pedido
de dinero sean coincidentes con el efectivo en su poder al inicio de sus funciones
diarias.
2. Recepcionará depósitos en efectivo o documentos, recaudaciones de cobranza, de
facturas de empresas, pagos de servicios, recaudaciones de impuestos, vales vistas
tomados, pagos de préstamos y créditos, depósitos a plazos, etc., timbrando la
totalidad de la documentación que por estos conceptos se genera al momento de
recepcionarla y efectuando previamente la verificación conforme de lo
recepcionado e ingresando inmediatamente lo que corresponda en su terminal de
caja.
3. Revisará la correcta extensión de todos los depósitos que recepcione. Contará el
dinero o el número de documentos en presencia del depositante, constatando que
corresponda a lo anotado en la papeleta, guardará el dinero en su caja, timbrará los
cheques por anverso y por el reverso verificará que estén debidamente endosados y
con el número de cuenta corriente que figura en la papeleta de depósito. Deberá
timbrar el original y comprobante de depósito, entregando este último al
depositante, previa verificación de la coincidencia con el original e inmediatamente
operará el terminal de caja ingresando el depósito. Cualquier regencia contenida en
el detalle de la constitución del depósito que signifique sobrante con respecto a la
suma erróneamente determinada, reclamada posteriormente por el depositante, es de
responsabilidad ineludible del cajero. Cuando un depósito contenga un error, el
cajero no podrá corregirlo, sino que debe limitarse a informar al respecto al cliente
para que este confeccione una nueva papeleta de depósito. Si un error de depósito
arroja una diferencia en contra para el cajero, no detectada en el momento de la
recepción, pasa a constituir una pérdida de responsabilidad del cajero por no haberla
detectado durante la recepción del mismo. Si el error es al revés se asume que
deberá existir un sobrante en su caja.
4. Pagará cheques del banco y otros documentos emitidos por el mismo como ser,
vales vista, depósitos a plazos, avances de tarjetas de créditos, boletas de garantía
tomadas en efectivo, traspasos de cajero, según la normas y requisitos establecidos
por cada tipo de documento. Pagará igualmente los servicios que el banco haya
convenido con diversas empresas, tal como el pago de pensiones, remuneraciones,
dividendos, etc.
5. Tanto las recaudaciones de servicios, como también los pagos por concepto de otros
servicios, deberán ser conocidos por el cajero, como también su forma y
reglamentación a través de las circulares internas pertinentes. El cajero obrará
ajustándose estrictamente a las normas de la Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y
Cheques.

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6. Es responsable ante el banco por el pago de cheques y otros documentos en los

cuales se logre constatar adulteraciones (mediante raspaduras y otras adulteraciones
notorias) que sean visibles en un análisis o lectura del documento. Su
responsabilidad incluirá la restitución al banco del valor pagado en esta forma y
reclamado por terceros.
7. Es responsable de la cancelación de un cheque en que la firma giradora no
corresponda a la registrada por el titular de la cuenta corriente girada o haya sido
falsificada en forma visible, vale decir que exista visible disconformidad al respecto,
respondiendo por el valor del documento cancelado o de los perjuicios que su
acción origine.
8. El cajero está obligado en toda circunstancia a identificar fehaciente y
satisfactoriamente a quién cobra un documento. Se sugiere dejar constancia al dorso
del documento del nombre y cédula de identidad de quién cobra, todo ello de su
puño y letra, y responderá de los eventuales perjuicios económicos que se deriven
del incumplimiento de la no identificación adecuada del portador del documento.
9. Está estrictamente prohibido cancelar cheque o documentos por caja contraviniendo
normas legales, por ejemplo pagar por caja cheques cruzados, pagar cheque
nominativos a alguna persona distinta del beneficiario que figura en el documento,
pagar un cheque de otro banco sin el respectivo VºBº de su jefe inmediato, etc. Si
algún apoderado o supervisor del cajero le ordena cancelar un documento en las
condiciones señaladas, el cajero deberá exigir que quede constancia de ello en el
cheque mediante el VºB° del supervisor.
10. Todas las transacciones que generen egresos de caja en efectivo deben ser
ingresadas al terminal de su caja en forma previa al pago del documento.
11. Las diferencias que se produzcan al final del día, deben ser informadas de inmediato
para su contabilización en la cuenta de operaciones pendientes, antes del cierre de
las operaciones diarias y su reintegro o regularización oportuna será de su exclusiva
responsabilidad.
12. Todo cajero, ante cualquier diferencia que detecte en su caja, debe dar aviso de
inmediato a su jefatura. No hacerlo constituye una falta grave.
13. El extravío de cualquier especie a su cargo, fuera de significar la lógica
indemnización para el Banco, quedará sujeta a una investigación.
14. Será responsabilidad del cajero, y deberá responder ante el Banco, de acuerdo con la
oportunidad con que de aviso, ante la eventualidad que se dé un mal uso a las
especies extraviadas.

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15. El cajero debe estar llano a proporcionar el máximo de información que le sea
requerida en el transcurso de una investigación tendiente a aclarar hechos en los
cuales se encuentre involucrado, debiendo hacer presente a su respectiva jefatura de
todos aquellos hechos que en su conocimiento y a su juicio signifique un menoscabo
para el Banco, originados de anomalías o irregularidades en que incurren otros
funcionarios. Su omisión podría constituir encubrimiento o falta grave.
RESPONSABILIDAD DEL CAJERO
Todo cajero, al momento de ser designado como tal, es provisto de los siguientes
elementos, necesarios para cumplir la función de cajero:
1. Cofre de cajero, con sus respectivas llaves

2. Clave computacional para ingresar al sistema a través del terminal
financiero
3. Estación de trabajo
4. Timbre de caja
1.- COFRE DE CAJERO
El cajero debe mantener permanentemente con llave el cofre a su cargo siempre que
no lo tenga en uso, en especial cuando es guardado en la Tesorería, bóveda o caja fuerte
de la oficina del Banco, no siendo válido por tanto, ante cualquier falta de dinero,
excusar o querer explicarlo aduciendo posible sustracción de terceras personas.

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El cajero debe exigir solución a cualquier desperfecto de este cofre, aclarar dudas
sobre la exclusividad de su clave o indebido resguardo o custodia del duplicado de ésta,
mantener en su interior solamente dinero o espacies como libro, timbre de caja, etc.,
estrictamente necesarias y correspondientes a las operaciones del cajero, vale decir, de
propiedad del Banco
Al momento de ser designado como cajero en su oficina, usted debe solicitar que el
duplicado de las llaves de acceso a su cofre y mueble de caja queden debidamente
sellados. Para esto, usted debe firmar el sobre en la zona de cierre, en forma cruzada.
2.-CLAVE DE ACCESO AL TERMINAL
Con esta se abre el acceso hacia el sistema computacional, a través de la estación de

trabajo mediante la cual el cajero registra su movimiento de caja.
El procedimiento de grabación es secreto y administrado de tal forma que hace

imposible la existencia de un duplicado, por lo tanto, toda operación registrada en el
terminal queda debidamente identificada con esta clave y el código respectivo del
cajero. Todo ello es verificable en la llamada IMAGEN DEL TERMINAL, que
corresponde a la centralización o impresión en microficha de todo lo realizado por el
cajero durante el día en su caja.
3.- ESTACIÓN DE TRABAJO
El cajero es responsable de este elemento computacional, debiendo mantenerlo en

buen estado y presentable.
Es responsabilidad del cajero cerrar la estación de trabajo en cada oportunidad en que

se ausente de su lugar de trabajo.

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4.- TIMBRE DE CAJA
El timbre caja es ejemplar único. Posee un número que identifica la caja y al cajero de
tal modo que cualquier comprobante exhibido por terceras personas como prueba de
haber ingresado al Banco determinados valores (documento, dinero etc.), donde
aparezca el timbre, responsabiliza sin lugar a dudas al cajero titular que figura a cargo de
dicho timbre. Por tanto, el timbre de caja debe ser guardado con llave y, obviamente, no
puede ser facilitado bajo ninguna circunstancia a otro funcionario.
Recomendaciones respecto al uso de timbre de caja:
 Usted deberá permanentemente efectuar mantención a este elemento.
 Hágase el hábito de cambiar la fecha de su timbre, por ejemplo, al inicio del día
o al término de la jornada de atención al público.
 Mantenga su timbre de caja con la tinta necesaria, con el objeto de obtener una
impresión correcta.
La entrega del timbre de caja al momento que usted sea asignado como cajero, tiene que ser
efectuada según el siguiente procedimiento:
a) Día y hora de entrega.
b) Timbre entregado/recepcionado estampado en libro.
c) Firma del jefe de operaciones o supervisor.
d) Firma del cajero receptor.

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II.- UNIDAD: CUENTA CORRIENTE BANCARIA Y EL CHEQUE
DEFINICION:
CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE BANCARIA es un contrato en virtud

del cual un banco se obliga a cumplir con las órdenes de pago (cheques de su
cliente) hasta la concurrencia de las cantidades de dinero que hubiese depositado en
ella, o del crédito que se le haya otorgado.
De esta definición podemos obtener algunas conclusiones:
Por ejemplo:
1. Cuenta corriente es un CONTRATO entre en Banco y el Cliente.

2. Los cheques son órdenes de pago.
3. El Banco está obligado a cumplir órdenes de los clientes.
El contrato de cuenta corriente bancaria tiene cinco características:
1. CONSENSUAL
2. ADHESION
3. UNILATERAL
4. NOMINADO
5. PRINCIPAL

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UNO:
El contrato de cuenta corriente bancaria es CONSENSUAL, es decir, para que

exista basta
hasta con el simple CONSENTIMIENTO de las partes. Sin embargo, en la
práctica debe constar por escrito y ser firmado por las partes
Para que sea fácil recordarlo, relacione:
Con CONSENSUAL SENTIMIENTO
DOS:
El contrato de cuenta corriente bancaria es de ADHESION, lo que significa que no

existe discusión ni negociación de las partes acerca de las condiciones del contrato,
sino que una de las partes (cliente) ADHIERE a las condiciones estipuladas por la
otra parte (Banco)
Relacione:
ADHESIÓN ADHIERE
Con
Porque el Cliente se adhiere a las condiciones que el Banco tiene estipuladas.
TRES:
El contrato de cuenta corriente bancaria es UNILATERAL porque en principio

obliga solo a una de las partes contratantes
¿Quién está obligado?

Es el Banco el que está obligado a pagar las órdenes de pago del cliente (cheques).

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En el contrato de cuenta corriente bancaria existen excepciones a la unilateralidad, en los

siguientes casos:
 Si se exige al cliente pago de interés por saldo.

 Si se cobra comisión por pago de cheques.
 Si debe firmar contrato adicional para pactar cheques.
CUATRO:
El contrato de cuenta corriente bancaria es NOMINADO, porque es un contrato

con NOMBRE EXPRESO EN LA LEY y que es regulado por ella
CINCO:
El contrato de cuenta corriente bancaria es PRINCIPAL, porque subsiste por si

mismo, sin necesidad de que otro contrato lo respalde
Es decir, con este contrato es suficiente porque vale por si mismo. No es necesario
otro contrato complementario.
Así hemos mencionado las cinco características del contrato de cuenta corriente
bancaria.
Repasemos una vez más estas características:
- Consensual
- Adhesión
- Unilateral
- Nominado
- Principal

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Personas que intervienen en el Contrato de Cuenta Corriente:
LIBRADOR es la persona que gira el cheque. En otras palabras, es el titular de la cuenta

corriente que firma el cheque.
También se le denomina CUENTA CORRENTISTA o GIRADOR
BENEFICIARIO es la persona a la cual está destinado el dinero del cheque, es decir,

aquel a cuyo favor se gira el cheque.
LIBRADO es el Banco contra el que se gira el cheque.
LIBRADOR LIBRADO BENEFICIARIO

CUENTA CORRENTISTA
O GIRADOR

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CHEQUE
Definición: El cheque es una orden escrita y girada contra un banco para que este pague, a
su presentación, el todo o parte de los fondos que el librador pueda disponer en su cuenta
corriente
Analizaremos esta definición más en detalle.
1.- UNA ORDEN ESCRITA
El carácter de orden de pagar que tiene el cheque, se manifiesta en la palabra “PÁGUESE”

, que se encuentre impresa en el documento
2.- GIRADA CONTRA UN BANCO
Es obligatorio en Chile el giro del cheque contra un Banco. Solo los Bancos están
autorizados para abrir y mantener cuentas corrientes. En consecuencia, no existen
cheques de ninguna otra institución o entidad que no sean Bancos.
3.- PAGADERO A SU PRESENTACIÓN
Por ser una orden de pago, debe ser siempre pagado a la vista, esto es a su presentación. No
existe en consecuencia el cheque pagadero a fecha futura.
4.- EL TODO O PARTE DE LOS FONDOS DISPONIBLES
La legislación vigente establece que un cheque al ser girado debe tener PROVISION DE
FONDOS, es decir, que el cuentacorrentista debe tener en su cuenta fondos disponibles
para atender el pago del documento.
En otras palabras:
NO ESTA PERMITIDO GIRAR CHEQUES QUE NO TENGAN FONDOS

DISPONIBLES EN LA RESPECTIVA CUENTA CORRIENTE. SI EL GIRADOR
EXTIENDE UN CHEQUE SIN FONDOS, EL BANCO DEBE PROTESTARLO Y
POR LO TANTO NO PAGARLO, YA QUE EL NO TENER FONDOS
CONSTITUYE UNA DE LAS CAUSALES DE NO PAGO (este tema se abarcará mas
adelante)
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MENCIÓN DEL CHEQUE
El cheque es un documento que posee varios elementos impresos, y algunos espacios en

blanco que debe completar la persona que gira el cheque. No todos los elementos impresos
que posee un cheque es necesario que figuren en él.
LA LEY ESTABLECE DE MODO EXPLICITO QUÉ ES LO QUE

OBLIGATORIAMENTE DEBE ESTAR IMPRESO O ESCRITO EN UN
CHEQUE, LO CUAL SE CONOCE COMO “MENCIONES” DEL CHEQUE.
Cantidad Girada Lugar de Expedición Fecha de Expedición Cantidad Girada

En Letras En Números
SERIE STE 847996

$
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
De de
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
LA SUMA DE
EN PESOS
BANCO SANTANDER
8G71996 83703320 000 700 12286 01
Nombre del Librado

Firma Librador

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El Cheque, a pesar de tener varios elementos impresos, sólo se cuentan cuatro son las
menciones indispensables, sin las cuales, legalmente, el cheque no existe.
Veamos a continuación un cheque donde indicaremos qué representan los otros escritos
DIRECCION DEL NUMERO DE LA CODIGOS: BANCO- PLAZA

BANCO CUENTA CORRIENTE SUCURSAL
SERIE Y NÚMERO DEL CLIENTE
SERIE STE 847996

$
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
De de
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
LA SUMA DE
EN PESOS
BANCO SANTANDER
8G71996 83703320 000 700 12286 01
CARACTERES MAGNETICOS DE SEGURIDAD

INDICAN SERIE-BANCO-PLAZA-NºCUENTA CORRIENTE-TIPO DOCTO

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Dijimos que las menciones esenciales para que legalmente exista un cheque son:
1. Nombre del Librado (Banco)
2. Fecha de Expedición y Lugar de Expedición
3. Cantidad Girada en Letras y Números
4. Firma del Librador
Veamos más en detalle estas menciones.
LA FECHA DE EXPEDICIÓN en un cheque se debe mencionar como sigue
- El día del mes
- El nombre del mes
- El año del giro
Los cheques tienen vencimiento y desde esta fecha se cuentan los plazos de caducidad
SERIE STE 847996

$
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
25 de Agosto de 2013
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
LA SUMA DE
PESOS m/l
Banco
Santander
8G71996 83703320 000 700 12286 01
PLAZA es el lugar de expedición o giro de un cheque

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En un cheque no es requisito fundamental que el cuentacorrentista escriba el lugar

donde gira el documento.
Es decir, puede estar extendido de las dos siguientes maneras
SERIE STE 847996

$
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
25 de Agosto de 2013
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
LA SUMA DE
EN PESOS
Banco
Santander
8G71996 83703320 000 700 12286 01
SERIE STE 847996

$
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
Los Ángeles 25 de Agosto de 2013
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
LA SUMA DE
EN PESOS
Banco
Santander
8G71996 83703320 000 700 12286 01

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Cuando no se anota el lugar, se entiende que fue girado en la misma plaza en que se tiene la
cuenta corriente
En un cheque es obligación expresar la CANTIDAD GIRADA EN LETRAS Y NUMEROS
Observe el siguiente cheque:
SERIE STE 847996

$ 18.613
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
Los Ángeles 25 de Agosto de 2013
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
Dieciocho mil seiscientos trece
LA SUMA DE
PESOS m/l
Banco
Santander
8G71996 83703320 000 700 12286 01
En algunos casos, los Bancos pueden autorizar a sus clientes para estampar en sus cheques
la cantidad girada, mediante procedimientos MECÁNICOS. Por ejemplo, a través de un
sistema computacional.
En un cheque si hay diferencia entre lo expresado en números con lo expresado en letras

debe ser devuelto por mal extendido

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PLAZOS LEGALES PARA PRESENTAR A COBRO UN CHEQUE
Los plazos legales para presentar a cobro un cheque dependen del LUGAR en que haya
sido girado.
Si el cheque no indica el lugar de giro, se le presume extendido en la misma plaza en que

funciona la sucursal sobre la cual fue girado.
En el cómputo de los plazos no influye en absoluto el lugar donde el cheque se

presente para su cobro o depósito.
Los plazos están dados en días corridos, no se trata de días hábiles. Si el plazo se cumple en
días feriados debe cobrarse el día hábil anterior.
El plazo se cuenta desde la fecha de expedición del cheque:
SERIE STE 847996

$ 18.613
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
Santiago 10 de Agosto de 2013
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
LA SUMA DE
PESOS m/l
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01

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Los plazos de caducidad de un cheque son:
Un cheque girado en moneda CADUCA A

chilena sobre la MISMA PLAZA los 60 días

chilena sobre OTRAS PLAZA los 90 días

chilena en el EXTRANJERO los 3 meses
Un cheque girado en MONEDA CADUCA A

EXTRANJERA cualquiera sea los 12 meses
su lugar de emisión
¡ATENCIÓN! NO es lo mismo decir 90 días que 3 meses!.
Recuerde que cuando el plazo se expresa en días, se cuentan días corridos sin importar
feriados.
Cuando el plazo se expresa en meses, se cuentan los meses completos, cualquiera que sea el
números de días que tenga cada uno de ellos
CADUCIDAD DEL CHEQUE
El pago de un cheque por el Banco Librado, es la forma normal de extinción del

documento.
Se entiende que un cheque está caducado cuando habiendo vencido el plazo legal para ser
presentado a cobro, no ha sido cobrado.

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Un cheque caducado no se debe pagar.
Para cobrar un cheque caducado el portador debe solicitar la renovación al girador ya que
su responsabilidad subsiste.
RENOVACIÓN O REVALIDACIÓN DEL CHEQUE
Para renovar o revalidar un cheque se debe escribir en el reverso del documento la fecha de
renovación y la firma del girador o cuentacorrentista.
Renovado con fecha 11 de

diciembre 2011
$________
057-320
00
Stgo, 10 de agosto de 2011
IGUAL FIRMA
El cajero deberá colocar especial atención a este aspecto, revisando con acuciosidad la
firma giradora versus la firma revalidadora de un cheque.
Cuando la cuenta posee más de un girador, entonces es posible que sea otra persona quien
pueda revalidar el cheque, lo que deberá ser confirmado por el cajero comprobando si la
firma revalidadora se encuentra entre las autorizadas ante el banco.
El portador de un cheque endosado, caducado y no cobrado pierde la posibilidad de

entablar acción judicial en contra del girador y de los endosantes del cheque.

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ENDOSO
El endoso consiste en la firma que el beneficiario estampa en el reverso del documento.
AQUÍ SE PONE EL
ENDOSO
$________
057-320
00
Stgo, 10 de agosto de 2011
Existen dos tipos
1. Traslaticio de dominio
2. En comisión de cobranza
El endoso TRASLATICIO DE DOMINIO es aquel que transfiere el dominio o

propiedad del documento a una tercera persona y puede ser:
a) Simple
b) Regular

25
El endoso Traslaticio Simple de un cheque consiste en poner solo la firma en el

reverso del documento mismo.
¿Cómo puede el cajero confirmar que la firma registrada en el reverso del cheque
es del beneficiario inicial?
Responderemos esa pregunta en el análisis de la clase.
En cambio en el endoso Traslaticio regular de un cheque consiste en poner al reverso

de un documento estos tres elementos:
- La Firma
- Nombre de Beneficiario del endoso
- Fecha del endoso
Claudia Andrade Ll.

14 enero 2012

26
ENDOSO EN COMISIÓN DE COBRANZA
Es aquel que transfiere al Librado la facultad de cobrarlo.
Para endosar un cheque en comisión de cobranza se debe anotar en el reverso del

documento una leyenda que señale explícitamente la voluntad de delegar el cobro.
Las frases mas usadas son:
“Valor en cobro, para depositar en la cuenta corriente Nº_________”
Las personas jurídicas que endosan cheques deben completar el endoso con la expresión
“por poder” o “p.p” e indicar claramente el nombre o razón social de la empresa o
institución,
Los cheques que no cumplan este requisito deberán protestarse por falta de endoso o
endoso irregular (o incompleto).
Si el cheque posee endoso falsificado el banco será responsable en el caso de haber pagado
el cheque a persona desconocida sin haber verificado su identidad y la continuidad de
endosos que tuviera el documento.
CLASIFICACIÓN DE CHEQUES
Los cheques se clasifican

A. Según el Beneficiario en:
 Cheque pago
 Cheque mandato
B. Según su forma de extensión en:
1. Cheque al portador
2. Cheque a la orden
3. Cheque nominativo
4. Cheque cruzado

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Es importante conocer las características que cada uno de estos tipos de cheques.
La diferencia entre ellos está relacionada con el uso que se le debe dar a cada uno.
CHEQUE EN PAGO DE OBLIGACIONES Es el cheque girado en pago de

obligaciones. Este documento tiene las siguientes características
 El beneficiario es una persona distinta del Girador.
 El girador transfiere al beneficiario la cantidad de fondos indicada en el cheque.
SERIE AK
PEDRO PABLO PEREZ
1296035 00-7007228-6
$ 200.000
037-0320
Santiago 10 de diciembre de 2012
PÁGUESE A Cía de Teléfonos de Chile

LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
Doscientos mil
LA SUMA DE
PESOS
Banco
del Desarrollo
8471996 83703320 000 700 12286 01
En este caso, la beneficiaria es una persona distinta al girador y le ha transferido fondos por
$200.000. La muerte del girador no debe impedir que los cheques girados en pago de
obligaciones surtan todos sus efectos y no hay motivo legal para que los Bancos se nieguen
a pagarlos por esta causa.

28
CHEQUE MANDATO: es aquel en que el librador ordena al tenedor que cobre el cheque
para que le entregue posteriormente el valor correspondiente, con la obligación de rendir
cuenta.
 Para que un cheque tenga el carácter de cheque mandato, debe llevar la expresión
“PARA MI” escrita por el librador en el cheque.
 El tenedor NO PUEDE TRANSFERIR POR ENDOSO EL DOMINIO DEL

CHEQUE, ya que solo se le ha delegado el cobro del documento.
 Si dentro de 15 días el girador no reclama en contra del tenedor, se entiende

cumplido el mandato
SERIE STE 847996

$ 320.000
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
PÁGUESE A
LA ORDEN DE Daniel Esteban Perez Tobar (para mi)
O AL PORTADOR
Trescientos veinte mil
LA SUMA DE
PESOS
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01
Esta clase de cheque caduca con la muerte de tenedor o del librador, siempre que el hecho
se haya puesto en conocimiento por escrito al banco por cualquier persona interesada.
Entonces… según el Beneficiario hemos visto:
- Cheque pago
- Cheque mandato

29
Ahora veremos, la clasificación según su extensión.
1.- CHEQUE AL PORTADOR: es aquel que puede ser pagado a la persona que lo porta
al momento del cobro y para ello la cláusula “al portador” debe encontrarse abierta, es
decir, no debe estar tachada.
El simple hecho de poseerlo físicamente en dichas condiciones, le otorga a la persona que

lo porta el dominio sobre él
Un cheque girado al portador tiene las siguientes características:
 Es pagadero a cualquier persona que lo presente.
 Circula libremente. Se transfiere por la simple entrega, sin la necesidad de endoso.
 En el reverso del cheque se debe anotar número de carné de identidad del cobrador.
 El dominio de este tipo de cheque se transfiere de una persona otra por la simple entrega.
A modo de ejemplo, veamos algunos cheques extendidos al portador.
SERIE STE 847996

$ 80.000
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
PÁGUESE A
LA ORDEN DE Alex Jaramillo
O AL PORTADOR
Ochenta mil
LA SUMA DE
PESOS
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01

30
Este cheque tiene nombre de beneficiario pero esta abierta la palabra “o al portador”
SERIE STE 847996

$ 80.000
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
PÁGUESE A
LA ORDEN DE Alejandro Jara
O AL PORTADOR
Ochenta mil
LA SUMA DE
PESOS
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01
En este cheque esta tachada la palabra “a la orden de” pero no las palabras “o al portador”
por lo tanto, cualquier persona puede presentarlo a cobro.
Cuando se extravía un cheque al portador, es muy difícil recuperar su valor, ya que no es

posible acreditar a quien le pertenece. Por definición, ESTOS CHEQUES
PERTENECEN A LA PERSONA QUE LOS TIENE EN SU PODER. Por eso, para evitar
este riesgo, cuando una persona gira un cheque lo primero que debe hacer es borrar la
cláusula “o al portador”.
Si un cheque tiene borrada la cláusula “o al portador” es un CHEQUE A LA ORDEN, cuya

descripción y características veremos a continuación.

31
Veamos ahora otro tipo de cheque.
CHEQUE A LA ORDEN es aquel que tiene tachada la cláusula “al portador”
SERIE STE 847996

$ 80.000
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
PÁGUESE A
O AL PORTADOR
Ochenta mil
LA SUMA DE
PESOS
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01
CARACTERISTICAS DE UN CHEQUE GIRADO A LA ORDEN

 El dominio de un cheque a la orden PERTENECE AL BENEFICIARIO
INDICADO EN EL CHEQUE.
 Sin embargo, el beneficiario puede transferirle el dominio del documento.
 El dominio de un cheque a la orden NO SE TRANSFIERE POR LA SIMPLE
ENTREGA.
 EL DOMINIO DE UN CHEQUE A LA ORDEN SE TRANSFIERE POR
ENDOSO, específicamente por endoso translaticio de dominio. Es decir, para
transferir la propiedad de este tipo de cheque, el beneficiario debe firmarlo al
reverso.
 Si el beneficiario coloca SOLO SU FIRMA al reverso (endoso simple), entonces el
documento se transforma en CHEQUE AL PORTADOR y puede ser pagado a
cualquier persona que lo presente a cobro.
 Si el beneficiario coloca SU FIRMA al reverso, y además, el NOMBRE DEL
BENEFICIARIO DEL ENDOSO (endoso regular), entonces el cheque puede ser
pagado solo a la persona que figure como beneficiario del endoso.

32
Como conclusión podemos decir que:
EL CHEQUE A LA ORDEN PUEDE SER PAGADO A LA PERSONA A CUYA

ORDEN FUE EXTENDIDO O A UN TERCERO, SI ES QUE EL CHEQUE HA SIDO
ENDOSADO POR EL BENEFICIARIO.
CHEQUE NOMINATIVO
Es aquel que tiene las cláusulas “al portador” y “a la orden de” tachadas.
SERIE STE 847996

$ 80.000
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
PÁGUESE A
O AL PORTADOR
Ochenta mil
LA SUMA DE
PESOS
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01
Las características del cheque nominativo son las siguientes:

a) El cheque nominativo SOLO PUEDE SER PAGADO AL BENEFICIARIO
INDICADO EXPRESAMENTE EN EL DOCUMENTO.
b) El dominio de un cheque nominativo pertenece EXCLUSIVAMENTE A LA
PERSONA INDICADA EN EL DOCUMENTO.
c) SU DOMINIO NO SE PUEDE TRANSFERIR NI POR ENDOSO NI POR
SIMPLE ENTREGA DEL DOCUMENTO.

33
Dicho de otra manera:

 Un cheque nominativo NO SE PUEDE ENDOSAR CON ENDOSO
TRASLATICIO DE DOMINIO.
 Un cheque nominativo SOLO SE PUEDE ENDOSAR EN COMISIÓN DE
COBRANZA.
 En otras palabras, solo se puede delegar su cobro, pero no se puede transferir
su propiedad por endoso.
CHEQUE CRUZADO
Como su nombre lo indica.
ES EL CHEQUE QUE SE ENCUENTRA CRUZADO POR DOS LINEAS PARALELAS

Y TRANSVERSALES EN EL ANVERSO DEL DOCUMENTO, ATRAVESÁNDOLO
DE LADO A LADO.
SERIE STE 847996

$
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
de de
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
LA SUMA DE
PESOS
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01

34
CHEQUE CRUZADO GENERAL
EL CHEQUE CRUZADO puede ser de DOS TIPOS
CHEQUE CRUZADO GENERAL: ENTRE LAS LINEAS PARALELAS QUE LO

CRUZAN NO TIENE NINGUNA INDICACIÓN.
CHEQUE CRUZADO ESPECIAL: ENTRE LAS LINEAS PARALELAS QUE LO

CRUZAN LLEVA INDICADO EL NOMBRE DE UN BANCO
SERIE STE 847996

$
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
de de
PÁGUESE A
LA ORDEN DE
O AL PORTADOR
LA SUMA DE
PESOS
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01
CHEQUE CRUZADO ESPECIAL

35
CARACTERISTICAS QUE POSEE UN CHEQUE CRUZADO
A. El cruce de un cheque NO AFECTA LA PROPIEDAD DEL DOCUMENTO, EL

CRUCE DE UN CHEQUE TIENE QUE VER CON SU PROCEDIMIENTO DE
COBRO. Lo que indican las líneas que cruzan el cheque es que EL DOCUMENTO
DEBE SER DEPOSITADO ANTES DE SER COBRADO O SU COBRANZA
DEBE SER ENCARGADA A UN BANCO, es decir, el cheque cruzado NO
PUEDE SER PAGADO DIRECTAMENTE POR VENTANILLA (CAJA).
B. Como no puede ser cobrado por caja, debe ser DEPOSITADO EN ALGÚN TIPO
DE CUENTA o debe ENDOSARSE EN COMISIÓN DE COBRANZA A UN
BANCO, colocando la firma del beneficiario al reverso y la expresión “valor en
cobro” u otra equivalente.
UN CHEQUE CRUZADO EN NINGÚN CASO PUEDE SER PAGADO

DIRECTAMENTE POR VENTANILLA
C. EL CHEQUE CRUZADO GENERAL (cruzado por las dos líneas paralelas

solamente) PUEDE SER DEPOSITADO EN CUALQUIER BANCO.
D. EL CHEQUE CRUZADO ESPECIAL (con el nombre de un banco entre las líneas
paralelas) SOLO PUEDE SER DEPOSITADO EN EL BANCO INDICADO
ENTRE LAS LÍNEAS PARALELAS.
El Banco librado puede recibir los cheques de sus cuentacorrentistas a través de dos vías
diferentes:
a) Por caja (ventanilla)
b) A través de cámara de compensación
Veamos estos dos casos en forma separada.

Comencemos con el cheque que es cobrado por caja.
Cuando un cheque se presenta a cobro por ventanilla el portador debe cancelarlo
36
¿Qué significa cancelarlo?
CANCELAR un cheque significa que la persona que lo cobra debe firmarlo en el anverso
de manera transversal.
SERIE STE 847996

$ 80.000
Agustinas 820 00-7007228-6
SANTIAGO 037-0320
PÁGUESE A
O AL PORTADOR
Ochenta mil
LA SUMA DE
PESOS
Banco
Santander
8471996 83703320 000 700 12286 01
Si la persona que cobra el cheque no sabe firmar (escribir), basta con que exhiba su carné
de identidad y estampe su impresión digital en el anverso del documento, sin que sea
procedente exigirle la testificación de personas.
En el caso del cobro de cheques y otros pagos que deba realizar el cajero, es imprescindible
que la cédula de identidad esté vigente (no bloqueada) y no vencida.
En la actualidad, las instituciones financieras en su permanente búsqueda de mejorar la
seguridad del sistema, permiten la consulta inmediata de la vigencia de la cédula e incluso
se ha incorporado el sistema biométrico (impresión de huella digital electrónica) dentro de
los procesos de pago.

37
1.- OBLIGACIONES DEL BANCO CON UN CHEQUE COBRADO POR

VENTANILLA
Cuando un cheque es cobrado por caja (ventanilla), el banco (concretamente el cajero)

debe siempre:
a) REVISAR en forma exhaustiva la FORMALIDAD y corrección en la EMISIÓN

DEL CHEQUE.
b) VERIFICAR que la FIRMA DEL GIRADOR del cheque corresponda con la que
posee el banco en sus registros.
c) VERIFICAR si la cuenta a la cual pertenece el cheque, posee en ese momento

FONDOS DISPONIBLES SUFICIENTES.
d) VERIFICAR que el cheque esté debidamente CANCELADO (firmado en el

anverso por el portador).
e) VERIFICAR que el cheque ESTE DENTRO DE LOS PLAZOS LEGALES DE

COBRO.
f) IDENTIFICAR SIEMPRE al PORTADOR que cobra el cheque, registrando su

NÚMERO DE CÉDULA DE IDENTIDAD al reverso del documento.
g) Si el cheque es CRUZADO, NO SE PUEDE PAGAR POR VENTANILLA,

SINO QUE DEBE SER DEPOSITADO O SU COBRANZA DEBE SER
ENCARGADA A UN BANCO.
h) Si un cheque es NOMINATIVO, VERIFICAR QUE LE SEA PAGADO AL

BENEFICIARIO EXPRESAMENTE INDICADO EN EL DOCUENTO, o
depositado en su cuenta corriente.

38
Dijimos que un cheque puede presentarse a cobro al banco a través de dos formas:
directamente por ventanilla o a través del Canje Bancario. Recién vimos las obligaciones
del banco cuando se presenta un cheque a cobro directamente por ventanilla. Veamos ahora
las responsabilidades del Banco cuando recibe un cheque a través del canje bancario.
2.- OBLIGACIONES DEL BANCO CON UN CHEQUE COBRADO A TRAVES

DEL CANJE BANCARIO
Cuando un Banco recibe a cobro un cheque a través del Canje, su obligación es:
a) VERIFICAR que el documento este DEBIDAMENTE ENDOSADO, en

comisión de cobranza.
b) VERIFICAR si la FIRMA DEL GIRADOR corresponde al titular de la cuenta

corriente.
c) VERIFICAR si la cuenta corriente posee FONDOS DISPONIBLES, al cierre del

movimiento del día anterior.
d) VERIFICAR integridad del documento.
e) VERIFICAR extensión de cantidad.
f) VERIFICAR vigencia del cheque.
g) REVISAR la presencia de las formalidades.
VALORES EN COBRO son los cheques que se depositan en la cuenta corriente, pero que
están girados en contra de otro Banco
Estos son los cheques que van a canje a través de la Cámara de Compensación.
No son fondos disponibles mientras demore este trámite ya que pueden ser devueltos o
protestados. Por eso se llaman Valores en Cobro.

39
Los valores en cobro tienen un tiempo de retención antes de ser considerados fondos
disponibles.
CANJE DE DOCUMENTOS:
En el sistema bancario la mayoría de las transacciones se hacen con documentos, tanto por
razones del elevado monto de éstas como por seguridad y facilidad de operación.
Como estos documentos muchas veces son recibidos por algunas instituciones financieras
siendo de cargo de otras, debe efectuarse entonces el cobro de estos valores.
Con el fin de evitar que cada institución financiera vaya al cobro directo de los valores que
posea por cargo de las distintas instituciones financieras y viceversa, estas se reúnen
entonces en un lugar y hora determinadas para intercambiarse los documentos y pagarse
entre si los montos netos resultantes de una compensación multilateral.
Lo anterior se efectúa en cada localidad geográfica en donde funcionen dos o más bancos,
denominándose plaza bancaria.

40
PROCESO OPERATIVO DEL CANJE
El movimiento del canje diario se aprecia en forma simple en el siguiente gráfico:
8
1
DEPOSITANTE BANCO CENTRAL
9
CÁMARA DE
3
COMPENSACIÓN 7
4
CUENTA UNIDAD DEL CANJE
2
CORRIENTE DEL BANCO GIRADO
DEPOSITARIA
6
10
UNIDAD DE CANJE 5
BANCO REMITENTE DEPOSITANTE
DESCRIPCION DEL PROCESO OPERATIVO DEL CANJE
1. El cuentacorrentista efectúa depósito con cheque de otros bancos de la misma plaza

por caja, donde se traspasan a la UNIDAD de CUENTAS CORRIENTES.
2. Los depósitos son registrados en LA CUENTA CORRIENTE y están afectos al plan
reglamentario de retención. Luego, los cheques son enviados a la Unidad de Canje
para su cobro a través de la Cámara de Compensación.
3. Los cheques son llevados físicamente al recinto de la Cámara de Compensación.
4. En forma paralela los Bancos despachan por vía electrónica las “Panillas de Canje”,
en la que se detallan todos los Bancos y Sociedades Financieras que funcionan en la
plaza.
5. Los cheques son entregados a los representantes de los Bancos en la primera
reunión del ciclo de canje y a la vez se recibe los cheques que entregan de los otros
Bancos para efectuar las respectivas anotaciones en las cuentas individuales de los
titulares.

41
6. Los cheques son cargados en las cuentas individuales de los giradores, para
comprobar la suficiencia de fondos y vigencia de la cuenta girada
7. Los cheques devueltos protestados por distintas causales son entregados a la Unidad
de Canje, para que proceda el rechazo.
8. La Unidad de Canje devuelve los cheques objetados y protestados por intermedio de
la Cámara de Compensación.
9. El jefe de Cámara confecciona la “Planilla de Liquidación de Canje” y procede a
notificar al Banco Central para que proceda a abonar a la cuenta corriente que el
Banco remitente mantiene en dicho instituto si tiene saldo de canje a favor y /o
cargar la cuenta del citado Banco.
10. El Banco Central procede a abonar o cargar la cuenta del Banco remitente con el
resultado neto del canje diario.
11. El departamento de cuentas corrientes procede a desbloquear la retención si el
cheque depositado no es devuelto por el Banco girado o bien a cargar la cuenta
corriente si la Unidad de Canje informa de la devolución de dicho cheque.
Para el depósito del documento, el asiento contable es el siguiente:
1020 depósito en bancos comerciales y del estado
1015 canje (cuenta de otras plazas)
Aunque el volumen principal de los documentos canjeados corresponde a los cheques,

también se intercambian vales a la vista, depósitos a plazo vencidos y los denominados
vales de cámara, que dan cuenta del pago de transacciones efectuadas entre instituciones
financieras.
Para estos efectos se desarrollan cuatro reuniones, más una quinta reunión en la plaza en
donde existe oficina del Banco Central. En la primera reunión (Cámara Inicial) se efectúa el
intercambio de los cheques y documentos a cargo de otros bancos, recibidos en el día. En la
segunda reunión (Cámara de Errores), se intercambian los cheques y en la tercera reunión
(Cámara de devoluciones), se intercambian los cheques y documentos rechazados, ya sea
por falta de fondos o por causas formales. En la cuarta reunión se intercambian solamente
vales de cámara que dan cuenta del pago de operaciones entre instituciones financieras
ocurridas en el mismo día. La quinta reunión (Cámara de Compensación Jurisdicción) se
celebra en la plaza financiera donde hay una oficina del Banco Central y se consolidan o
compensan los saldos netos resultantes de todas las cámaras efectuadas en las plazas de
jurisdicción.

42
EJEMPLO
VALORES POR COBRAR

B.Sant B.Chile B.Crédito B.Scotia Otros Total
B.Sant ---- 70 100 30 10 210
B.Chile 150 --- 40 20 20 230
B.Crédito 100 180 --- 50 30 360
B.Scotia 30 40 90 --- 40 200
Otros 70 . 10 . 20 . 80 . --- . 180 .
350 300 250 180 100 1180
Bco. Santiago debe pagar a otros bancos $ 350.-

Bco. Santiago obra de otros bancos $ 210.-
Resultado neto de la cámara $ 140.- Negativo

43
Canje de la Plaza
Canje Cta. Cte
100 100
Sigue proceso a Depósito sujeto a retención

través de la Cámara hasta el cobro y conformidad
de Compensación del cheque depositado
La obtención de los fondos de este cheque se logra al día siguiente cuando termine
el ciclo de la Cámara de Compensación, siempre que el cheque no sea devuelto.
Si el cheque es devuelto, no se obtienen los fondos y se realiza el asiento correspondiente al
depósito.
Cta. Cte Canje
100 100
DEFINICIÓN DEL TÉRMINO “VALORES EN COBRO”
Constituyen valores en cobro, los importes de los depósitos conformados por cheques
y documentos a cargo de otros bancos de la misma plaza y aquellos constituidos por
instrumentos del propio banco y de las empresas bancarias girados contra oficinas ubicadas
en otras plazas.
Estos depósitos tienen el carácter de condicionales y no son, por lo tanto, fondos

disponibles mientras el banco depositario no obtiene el reembolso de esos valores.

44
Retención aplicable a los Depósitos Constituidos por Documentos en Cobro
Plazos de Retención:
Para los valores a cargo de otros bancos de la misma plaza desde el mismo día que se
efectúa el depósito y durante el día siguiente hábil hasta el término del proceso de la 1º a 3º
reunión de la cámara de compensación.
Para los valores a cargo de otros bancos ubicados en otras plazas, desde el día en que se
efectúa el depósito hasta el término del 2º día hábil
Excepciones a la retención obligatoria
No obstante lo anterior, las instituciones podrán optar y prescindir de esta retención

en los siguientes casos:
Cuando se trate de giros contra depósitos constituidos por vale vista girados por otras
entidades financieras de la misma plaza.
Cuando se trate de giros que se realicen sobre depósitos efectuados con

cheques girados contra cuentas citarias de la cuenta fiscal indicadas en la misma plaza o en
plazas en la que la oficina receptora del depósito posea sucursal.
Cuando se gire depósito con pagaré o certificados de depósitos a plazo no

reajustable de otras instituciones financieras pagaderos en la misma plaza que al momento
de ser depositados se encuentran vencidos.
Para los valores de instituciones financieras sin presencia en la plaza en la

que el documento se recibe, su cobro se efectúa a través de una corresponsal (generalmente
Banco del Estado), y la retención de los valores en cobro será desde el mismo día en que se
efectúa el depósito y hasta el cuarto día hábil siguiente.

45
Documentos de la plaza Concepción código 624
Talcahuano código 628
Penco código 632
El Banco o institución financiera debe mantener una cuenta corriente a su nombre en el

Banco Central, la que debe contar siempre con los recursos suficientes para cubrir los
saldos que se produzcan en la compensación fiscal del canje (efectuados los cargos y
abonos respectivos) después de la 5º reunión o Cámara Jurisdiccional.
 Cuando un cheque es presentado a cobro, el banco posee solo dos alternativas
 PAGARLO O
 NO PAGARLO
- Cumple todos los REQUISITOS LEGALES en cuanto a su forma de giro.
- Está VIGENTE EN CUANTO A SU FECHA.
- Posee FONDOS.
¿En qué casos el Banco debe abstenerse de pagar un cheque?
La respuesta a esta pregunta cobra mucho valor, entendiendo que de acuerdo a la

definición legal de cuenta corriente, “el banco está obligado a pagar”, por lo tanto,
dejar de hacerlo, debe estar plenamente justificado por la ley.
Existe una serie de razones por las cuales el Banco debe abstenerse de pagar un cheque
presentado a cobro. Estas razones se denominan CAUSALES DE NO PAGO. Veamos a
continuación cuáles son:

46
CAUSALES DE NO PAGO DE UN CHEQUE DEL BANCO
1. FALTA O INSUFICIENCIA DE FONDOS al momento de cobro del cheque.
2. CUENTA CORRIENTE CERRADA O NO EXISTENTE.
3. Existencia de ORDEN DE NO PAGO dada por el librador.
4. QUIEBRA del librador.
5. Existencia de FONDOS EMBARGADOS POR ORDEN JUDICIAL.
6. CHEQUE CADUCADO desde el punto de vista de los plazos legales para su

cobro.
7. DISCONFORMIDAD DE FIRMAS. Para que la firma se considere disconforme,

la del girador del cheque debe ser NOTORIAMENTE DIFERENTE de aquella
titular de la cuenta que el banco tiene en su registro de firmas.
8. Si el cheque posee ENMIENDAS, RASPADURAS O ALTERACIONES.
9. Si el cheque NO ES DE LA SERIE ENTREGADA AL LIBRADOR.
10. Por MUERTE DEL LIBRADOR. Cuando el Banco tenga notificación formal de
la muerte del librador, el cheque presentado o cobrado girado con posterioridad a la
fecha del deceso no se puede pagar y debe ser “protestado por fallecimiento del
titular”. En caso de que el cheque fuera girado con fecha anterior al deceso y no
tenga fondos, deberá “protestarse por fondos”. En caso que la notificación formal no
exista, el Banco debe pagar el cheque de manera normal.

47
ORDEN DE NO PAGO DEL CLIENTE
La ORDEN DE NO PAGO es el mandato que da el librador del cheque al Banco para que
se abstenga de pagar el cheque.
La orden de no pago debe ser dada:
 Por el girador o librador del cheque
 Por escrito
 Antes que el Banco haya procedido a pagar el cheque
 Sólo en aquellos casos contemplados por la ley
¿En qué casos se puede dar orden de no pago?
Se puede dar orden de no pago por los siguientes motivos:
1. Cuando la firma del librador hubiese sido falsificada
2. Cuando el cheque, con posterioridad a su emisión, hubiese sido alterado en su

cantidad o se hubiese alterado el nombre del beneficiario
3. Cuando el cheque hubiese sido extraviado, hurtado o robado
En el caso del librador o tenedor del cheque, éste debe publicar un aviso del hecho en un
diario de su localidad durante tres días. Posteriormente debe entregar los tres ejemplares al
Banco
Ante una orden de no pago dada por el librador, el Banco debe:

 Recibir la orden de no pago
 Abstenerse de pagar el cheque correspondiente
 Abstenerse de calificar los motivos del librador para dar la orden de no pago
El Banco está exento de toda responsabilidad que surja por orden no contemplada en la ley
y dada por el librador
48
PROTESTO DEL CHEQUE
El protesto del cheque es un acto por el cual el Banco se niega a pagar el cheque. El Banco
debe confeccionar una ACTA DE PROTESTO que debe ir al reverso del cheque.
El Acta de Protesto de un cheque debe contener los siguientes datos
 Identificación del titular y firmantes
 Domicilio del titular
 Causa del protesto
 Fecha y hora del protesto
 Valor del impuesto
 Firmas (personas el Banco que tengan poder para ello)

El formulario utilizado en general por los bancos es:

49
ACTA DE PROTESTO
EL BANCO XXXXXXXXX NO PAGA EL PRESENTE CHEQUE PERTENECIENTE A
SUSCRITO EN SU REPRESENTANTE POR EL (LOS) SR(S)
CUYO DOMICILIO REGISTRADO EN EL BANCO ES
POR
EN A LAS HORAS DEL
pp BANCO XXXXXXXX FIRMA DEL PORTADOR
Son dos los motivos que pueden originar el protesto del cheque
- Motivos por FORMA
- Motivos por FONDO
Ante un protesto de cheque los motivos de FORMA predominan sobre los motivos de
FONDO
Los motivos de FORMA que originan un protesto del cheque pueden ser:

50
Ahora veremos el protesto por falta de fondos
PROTESTO POR FALTA DE FONDOS
Si el Banco protesta un cheque por la causal FALTA DE FONDOS, debe

hacerlo de OFICIO.
La existencia de fondos en canje o valores en cobro no dará lugar a la

suspensión del protesto y a su publicación en el Boletín de Informaciones Comerciales, ni
atenuará las consecuencias que tal protesto origina al librador.
Por lo tanto, es obligación de los bancos enviar al Boletín de Informaciones

Comerciales de la Cámara de Comercio, una nómina de cheques protestados por falta de
fondos o por haber sido girados contra cuenta cerrada.
La mencionada nómina se envía semanalmente al Boletín y debe indicar:
- Nombre completo del girador y su R.U.T.

- Suma por la cual se emitió el cheque
- Oficina bancaria que efectuó el protesto
EL VALE VISTA, SUS SEMEJANZAS Y DIFERENCIAS CON EL CHEQUE
El Vale Vista es una orden de pago escrita, girada por un Banco que a
diferencia del cheque garantiza que los fondos están depositados en sus oficinas. Esto
significa que no puede ser protestado por fondos, pero si puede ser rechazado por estar mal
endosado, lo que sí puede conllevar la acción de protesto.
La solicitud de emisión del Vale Vista por parte de un cliente, debe ser
siempre efectivo o contra fondos disponibles provenientes de valores depositados o de
créditos aprobados
Toda persona, natural o jurídica, puede solicitar la emisión de este documento,

aunque no sea cuentacorrentista, quedando el valor de la comisión suscrita a normativa
comercial interna de cada Banco.
CARACTERÍSTICAS DE UN VALE VISTA

51
A diferencia del cheque, el Vale Vista nunca es al portador, siempre nace con
un beneficiario que tiene derecho a cobrarlo, similar a los cheque emitidos a la Orden. Para
transferirlo necesita ser endosado, específicamente por ENDOSO TRASLATICIO DE
DOMINIO, y se sigue para ello el mismo procedimiento que el endoso de cheques a la
orden.
Para emitirlo en forma NOMINATIVA debe llevar la cláusula “NO

ENDOSABLE” en el anverso.
¿QUÉ HACER FRENTE AL EXTRAVÍO DE UN VALE VISTA?
El procedimiento a seguir no es sólo distinto, sino, más largo que el que sigue en el caso de
extravío de un cheque. Un resumen de los pasos que el cliente debe seguir, en orden de
prioridades, son:
1. Dar aviso de inmediato al Banco
2. Dar aviso al tribunal competente, quién emitirá una instrucción escrita de “NO
PAGO” al Banco
3. Posteriormente, el tribunal emite una sentencia contra la cual el Banco deberá pagar
el valor correspondiente al documento extraviado, o lo que es lo mismo, que emita
un nuevo Vale Vista.
III UNIDAD: PRODUCTOS INTERNOS DEL BANCO Y SU TRATAMIENTO POR

CAJA
Todos lo productos internos de un Banco son reconocidos fácilmente ya que

tienen un número de operación que los diferencia uno de otro, en el sistema interno de cada
banco. Cada número de operación, por lo tanto, es único (vale decir irrepetible) y
específico, de tal forma que el sistema en línea diferencia un número de operación de
acuerdo al tipo de producto del que se trate.
Desde el punto de vista operacional, los productos internos que implican

recaudaciones (créditos, tarjetas de crédito, etc.) no tienen limitantes de horario, ni de
fechas ya que el sistema va actualizando el pago día a día. Por otro lado, cuando son

52
recaudados con cheque, el beneficiario de éste siempre debe ser el BANCO emisor del
producto.
En cuanto a su manejo por sistema en línea y por este mismo hecho, en la

medida que se ha tenido precaución en su tratamiento y digitación por cualquier de los
departamentos del banco, siempre obtenemos la información de los productos internos
totalmente actualizada.
NOTA: si bien es cierto, todas aquellas personas que mantienen uno o más productos
de un BANCO son clientes en éste para efecto de atención preferencial en cajas y filas
especiales se consideran clientes sólo los TITULARES DE CUENTAS CORRIENTES
Y O TARJETAS DE CRÉDITO, y no aquellos que posean algún producto interno del
Banco.
Cta. Ctes Otros Letras de Cambio

Créditos Boletas de Garantía
Tarjetas de Créditos Órdenes de Pago
Prod. Internos Ctas. Ahorro Créditos Leasing
Mercado de Capitales
Depósitos a Plazo
Fondos Mutuos
Prod. Externos Tipos de Servicio Servicios Básico

Cotizaciones
Impuestos, etc.
PRODUCTOS INTERNOS
CUENTAS CORRIENTES

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Coma ya hemos mencionado en capítulos anteriores, sin lugar a dudas el

producto masivo de un banco, tanto en número como en transacciones por caja, son las
cuentas corrientes.
Su tratamiento y efecto de operaciones por caja, también ya han sido tratadas

anteriormente, por lo tanto no vamos a reanudar su análisis.
CUENTAS DE AHORRO
Producto orientado a fomentar en las personas el ahorro a largos plazos. Según

la finalidad del ahorro y según las características de los contratos adquiridos con el Banco
emisor, la cuenta de ahorro puede recibir distintos nombres que las diferencian unas de
otras para fines operativos, sin embargo, el tratamiento por caja es idéntico sin importar
diferencias operativas o contractuales.
Este producto tiene en la mayoría de los casos, la particularidad de asociarse a

una libreta de ahorro que queda en poder del titular con la finalidad de llevar registro
detallado de cada uno de los movimientos que en su cuenta generen por cualquier concepto
y de los saldos que en ella mantenga, situación que poco a poco ha ido variando acorde a la
modernización de los procesos. Las instituciones financieras en pro de estos cambios han
introducido el uso de las tarjetas para cajeros automáticos.
Para todos los efectos, la libreta de ahorro es solo referencial ya que no

siempre el titular la mantiene estrictamente actualizada dado que se pueden realizar
movimientos contables y/o por caja o por cajero automático sin la necesidad de presentarla.
En todo caso al cajero debe quedarle claro que la libreta de ahorro NO ES LA CUENTA
DE AHORRO y por lo tanto, la información del producto es la que está considerada en el
sistema del Banco. Por otra parte cada cuenta de ahorro, indistintamente y a lo largo de su
existencia puede tener varias libretas dependiendo de cómo cada titular maneje su cuenta y
de los cambios que desee introducir con el paso del tiempo.
Las cuentas de ahorro pueden tener distintas características, asociadas a las

necesidades del cliente, como por ejemplo:

54
_ Cuenta de ahorro Condicional: como su nombre lo indica, son abiertas con alguna
condición, la que es señalada por quien realiza la apertura, debiendo ser obedecida
estrictamente la indicación por parte de la entidad financiera.
_ Cuenta de ahorro para la vivienda: probablemente la cuenta mas conocida y la que nace
por una verdadera obligación, impuesta por las empresas del rubro inmobiliario, del estado
o particulares.
_ Cuenta de ahorro giro diferido: la apertura de esta cuenta nace de la voluntad individual
de los clientes, es decir, se utiliza para aquellas personas que están interesadas en el sólo
hecho de poseer ahorros.
_ Cuenta de ahorro Incondicional: tal como lo señala su nombre, éstas no poseen mayores
condiciones que las impuestas por la SBIF, debiendo ser responsabilidad del cliente
informarse o solicitar dicha información al momento de su apertura.
De este tipo de producto, las cuentas de ahorro, se desprende información interesante. Por
ejemplo, ¿de qué utilidad puede ser para un banco el mantener clientes de cuentas de
ahorro? ¿Cuál es la ganancia material que obtienen las instituciones financieras por este
producto? Ambas preguntas serán analizadas y respondidas en clases.
Transacciones por caja de las cuentas de ahorro
Depósitos en cuentas de ahorro: La tendencia actual de los Bancos es utilizar formularios

de depósitos de tipo “multiuso”, es decir, que resulten aptos para depósitos en cuentas
corrientes o cuentas de ahorro, situación que se repite para los depósitos en sobres, sean en
efectivo o documento. En estos, el número de la cuenta de ahorro, en cuanto a su control y
manejo por caja, no difiere con respecto de los otros tipos de cuentas. Sin embargo, se debe
realizar el alcance que depositar por caja y hacerlo con sobre difiere en cuanto a la
disponibilidad de los montos, pues mientras el primero permite que los fondos estén
disponibles de inmediato si es hecho en efectivo, realizados con sobre implicará que

55
primero se verifiquen si los montos señalados manualmente en el exterior del sobre sean
coincidentes con el dinero que se encuentra en el interior, proceso que no es inmediato.
Giros de Cuentas de Ahorro
Giro: Es un orden realizada en un formulario especial para este efecto, mediante el cual el
titular de una cuenta de ahorro retira una cantidad determinada de fondos contra el saldo de
su cuenta. La cantidad máxima a girar está condicionada al total de los fondos disponibles
de su cuenta y/o las condiciones de contrato, así como el número de giros que puedan
realizar por este mismo concepto en un período de un año, sin perder los reajustes de dicho
período.
Ninguna persona que no sea el titular de la cuenta de ahorro, salvo autorización expresa,
podrá realizar retiros de dinero. Para realizar un giro se debe exigir:
1. Formulario de giro debidamente extendido
2. Cédula de Identidad vigente
3. Libreta de ahorro
Sin embargo, resulta muy interesante estudiar casos especiales que se pudieran producir
mientras usted efectúa labores de caja. Por ejemplo, ¿a qué edad puede realizar sus giros un
menor de edad? ¿qué ocurre en el caso de que el retiro lo realice una persona jurídica? (una
Junta de Vecinos, un club deportivo, etc.) Ambas preguntas serán analizadas y respondidas
en clases.
Otro aspecto que debemos conocer con detalle son las medidas de seguridad que deben
poseer las cuentas de ahorro.
Los ejemplos prácticos que se analizarán en clases nos ayudarán a tener las precauciones
necesarias al momento de efectuar un giro desde una cuenta de ahorro.

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CRÉDITOS Y PRÉSTAMOS VARIOS
 Créditos de consumo
 Créditos hipotecarios
 Recaudaciones de Cuotas y Amortizaciones
TARJETAS DE CRÉDITO
Cada operación asociada a este producto está contemplada en la emisión y

utilización de un PLÁSTICO orientado a su uso directo por parte del titular de la
TARJETA y a quienes este designe como usuarios adicionales. Cada tarjeta, a su vez,
dispone de una capacidad de crédito, cuyo monto máximo es determinado en función de las
condiciones particulares producto de un análisis de los antecedentes comerciales aportados
por el titular.

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Recaudación por caja de una tarjeta de crédito:
Se realiza con un estado de cuenta de la tarjeta donde a su vez figura el

CUPON DE PAGO NACIONAL o cualquier boleta de reemplazo hecha en forma manual
o por sistema que cada Banco en particular reconozca como respaldo de pago.
La recaudación se puede recibir tanto en efectivo como en documento sin

condiciones de ningún tipo. Sin embargo, para que la tarjeta de crédito no sea bloqueada
para su utilización, el pago debe hacerse dentro de una fecha de vencimiento y se debe
abonar un mínimo estipulado en cada período (mensual según su estado de deuda).
Avances en Efectivo Realizados por Caja
Para realizar un avance de dinero en efectivo se debe presentar por caja para
su control y verificación:
1. El formulario de solicitud debidamente llenado y firmado por el usuario
determinado en el plástico
2. La cédula de identidad
3. El plástico(donde figura el usuario no es transferible)
OTROS PRODUCTOS INTERNOS

 Boletas de Garantía
 Fondos Mutuos
 Órdenes de pago
 Órdenes de pago en línea(giros electrónicos)
 Créditos Leasing
 Créditos Factory

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Emisión o toma de un Vale Vista
EL VALE VISTA puede ser tomado por cualquier persona, sea o no cliente
de otro producto y a nombre de cualquier persona según la finalidad que el tomador quiera
darle. Para ello con un formulario de solicitud de vale vista se acerca a la caja del
respectivo banco indicado en el y el dinero en efectivo que se expresa en el documento,
bajo ningún punto de vista se puede respaldar la emisión si no es dinero EFECTIVO.
Tipos de Vale Vista
Endosable: Es aquel que se puede transferir a un tercero por medio de un endoso simple.
Nominativo: Es intransferible y sólo puede ser cobrado por el beneficiario del documento,
el que está expresamente indicado.
Pago de un Vale a la Vista
Los vales vista pueden ser pagados por caja y a través de un banco. En ambos
casos se respetarán las pautas de pago ya descritas en el pago de cheques y de acuerdo a su
forma de emisión. Cabe dejar de manifiesto que en todos los casos el tomador de una vale
vista siempre lo puede cobrar ya que para todos los efectos es el propietario de los valores
expresados en el documento.
Depósitos a plazo: es un instrumento emitido por una institución financiera a solicitud

de una persona natural o jurídica con el fin de invertir sus recursos, depositándolos para
obtener dentro de un plazo determinado previamente, una ganancia en proporción a su
inversión.

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DEPÓSITOS A PLAZO
Depósito a plazo fijo
Este tipo de depósito sólo genera intereses hasta la fecha de su vencimiento,

independientemente de cuándo se demore en cobrarlo el cliente, es decir, no devengará
interés por la diferencia de días que transcurran desde su vencimiento hasta el día que el
tomador decida cobrarlo.
Los depósitos a plazo fijo se pueden depositar como documento (se cobrara a
través de un banco). El cajero debe poner especial cuidado en ese caso de verificar su
vencimiento y monto a pago.
Depósito a plazo indefinido y/o renovable
Se caracterizan por renovarse automáticamente a su vencimiento sin

necesidad de que el cliente se presente a gestionar su renovación. Se renuevan por períodos
iguales al anterior, con la tasa vigente al día de su renovación, la que se aplica sobre el
monto a pagar del depósito que origina dicha renovación. En caso de que el cliente quisiera
cobrarlo, dispone de un plazo de tres días hábiles contando el día de si vencimiento, de no
hacerlo, se entiende renovado y ya no se puede cobrar hasta el vencimiento del siguiente
`período
El depósito a plazo renovable no se puede cobrar a través de un Banco

(depositar como documento) por la necesidad de que su información debe ser actualizada al
momento del cobro, información que solo posee el sistema del banco emisor.
Solicitud de inversión o toma de depósito a plazo
Con el objeto de tomar un depósito a plazo, el cliente o tomador, debe

presentarse ante un funcionario del departamento de Captaciones ( ejecutivo de cuentas) de
cualquier banco o institución financiera para informarse en forma acabada de las tasas que
ofrecen, dependiendo del plazo al que se tomará el depósito.

60
Cuando se han convenido las condiciones, el captador tomará nota de toda la

información necesaria del cliente y las condiciones acordadas para dicha inversión en los
formularios respectivos y además ingresará la información en el sistema del banco de tal
forma que cuando el cliente accede a cajas para el ingreso del dinero, el producto ya esta
creado en el sistema para su impresión y generación del documento físico.
El cliente se acerca a la caja con finalidad de dejar los valores de inversión

(capital invertido) y el cajero (a) le devolverá la documentación timbrada que corresponda,
para que con esta pueda retirar su documento o solicitar resguardarlo en la custodia del
mismo banco.
Es importante destacar que los procedimientos internos para la inversión o

toma de depósito a plazo difieren de una institución, por lo tanto, debe ser responsabilidad
del banco instruir específicamente a los cajeros(as) en esta materia.
Pago por caja de los depósitos a plazo
En estos casos se siguen la mismas pautas de identificación del tenedor que

ya se han tratado, además de verificar su vencimiento y el monto total a pagar que debe
corresponder a lo invertido más los intereses que se generaron en el período de la inversión,
poniendo especial cuidado de esta información en el caso de los depósitos a plazos
renovables, ya que en la mayoría de los cobros, el cliente se presenta a caja con el
documento sin la información actualizada a la fecha de cobro (instruirse para tal efecto en
el banco donde se desempeñe como cajero(a).
|Cobro anticipado de lo depósito a plazo
Los cobros anticipados (antes de la fecha de su vencimiento) solo se pueden

efectuar con autorización escrita de quién corresponda ya que estos deben ser avisados por
el cliente, a su vez, en forma escrita al banco y con cinco días hábiles de anticipación. En
todos los casos se pagará sólo el capital invertido perdiendo la totalidad de los intereses.

61
PRODUCTOS EXTERNOS O RECAUDACIONES DE SERVICIOS
La recaudación de servicios de terceros, en materia de transacciones de una

caja bancaria, representa un volumen no poco significativo. Esto se verá determinado por la
cantidad de convenios de recaudación que cada banco haya convenido con distintas
empresas que ofrecen productos o servicio a un grupo importante de la población.
A diferencia de tratamiento por caja del producto generado por el propio

Banco, dichas recaudaciones están condicionadas a horario de pago, modalidad del mismo
y fechas de vencimientos. Condiciones que quedarán establecidas previamente entre el
banco y la empresa de servicios cuando se realiza el contrato de convenio.
En todos los casos, el banco actúa solo como recaudador de los valores que se
expresen en las facturas, boletas, cuponeras y otro respaldo de pagos que la propia empresa
de servicios envíe a sus clientes a menos que haya convenido una forma contractual
diferente con la entidad financiera.
Dado que los convenios de recaudación de servicios no son los mismos que
para cada banco y que las instrucciones de recaudación son tan variadas como los servicios
que se reciben, el cajero(a) deberá instruirse en forma específica según la institución donde
se desempeñe, teniendo el derecho a exigir listados de convenios y condiciones de
recaudación que le aseguren y le faculten para desempeñar esta función en forma
responsable y profesional.
En todos los casos, al recaudar valores de servicio en cheque, el beneficiario

es este debe ser la EMPRESA A LA QUE SE PRESTA EL SERVICIO y por tanto se
deben rechazar los documentos extendidos a nombre del BANCO. Se debe tener la
precaución de anotar en el reverso del cheque el número del producto que se ha pagado con
él. Además el cajero es responsable de la verificación de la correcta extensión de este.
Cabe destacar que la recaudación de impuestos (cualquier tipo), por decreto
ley debe ser recaudada por los bancos, sin ningún tipo de limitación de horario y que el
control de estos está dispuesto por LA TESORERIA GENERAL DE LA REPUBLICA, así
por ejemplo al recaudar con documento, éste debe ser del mismo banco, extendido a
nombre de dicha institución, anotándose en el reverso el número y folio del formulario de
pago, además del número de RUT del contribuyente.

62
El cajero debe poner especial cuidado en el control de formularios de

impuesto y de la impresión legible y al día de su timbre de caja, ya que las disposiciones de
la TESORERIA, respecto a esta materia, no aceptan modificaciones ni timbres poco
legibles.
IV UNIDAD: PROCEDIMIENTO PARA RECIBIR OPERACIONES POR CAJA Y

CUADRATURA
1.- PAGO DE CHEQUE
Saludar al cliente
Hágase el hábito de sonreír y saludar espontáneamente. Este ingrediente le proporcionará

una interacción grata, no solo al cliente sino a usted mismo, ganándose por ello además el
respeto y la estimación de sus superiores y colegas.
Identificar al portador
Para esta finalidad se consideran documentos de identidad solo la cédula de identidad y

pasaporte.
Verificar formalidades del documento, ir ticando
Revisión del cheque en su forma y vigencia, ir ticando cada mención, constituye un simple
pero efectivo método de control que evita los perjuicios de una distracción.
Anotar en el reverso del documento C.I. del portador
Es responsabilidad del cajero dejar identificada a la persona que cobra por caja.

63
Ingresar el sistema
El ingreso al sistema es un excelente sistema de seguridad. Hágase el hábito de digitar antes

de pagar por caja.
Verificar firma giradora
Recuerde que es responsabilidad el Banco y por tanto, de usted, pagar un

cheque con la firma conforme, de tal forma que si no conoce la firma giradora es su
responsabilidad verificarla con los registros del Banco. El método de registro más utilizado
por los bancos, es el de sistema de microfilmar los registros y reproducirlos a todas las
sucursales.
Solicitar el VºBº por montos mayores, si corresponde
Este VºBº ha sido implementado por muchos Bancos como una forma de
reducir el riesgo de que estos cheques evidencien alguna razón de forma que los invalide,
de tal forma que un superior deberá, además de usted, revisarlos físicamente y autorizar su
pago, independientemente que haya conformidad en la firma y existan los fondos
disponibles.
Pagarse a si mismo y posteriormente al cliente

64
Recuerde que usted manejará su dinero a modo de un ”fondo común” de

todos los movimientos de su caja, por lo tanto, ir entregándolo parcialmente constituye un
riesgo que puede evitarse si usted adquiere el hábito de pagarse el total del cheque a usted
mismo (dejándolo en el mesón antes de entregarlos al cliente) y si a ese hábito le agrega el
de dejar por escrito en el reverso el detalle del dinero que pagó, esto garantizará mayor
seguridad en su quehacer, además de permitirle argumentos de defensa en caso de reclamos
y elementos de búsqueda en casos de diferencia en su caja.
Solicitar la cancelación del cheque
La cancelación o firma de cancelación, es la firma que el tenedor del

documento cobrado por este debe estampar atravesada en el anverso del mismo, dejando
con esto señal de haber sido receptor de los valores allí expresados.
Colocar el timbre de caja en el anverso
No sea atolondrado en la ejecución de una transacción. Hágase el hábito de

timbrar los documentos o papeles transados una vez terminada la transacción. Con ello
evitará demoras innecesarias, roces con el público y amonestaciones de sus superiores.
Guardar el documento en el espacio predeterminado
Recuerde que el orden y correcta separación de sus respaldos le garantizarán una rápida y
eficaz cuadratura.
Despedirse del Cliente

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No pierda la interacción espontánea con el cliente, hasta que el se retire de su caja. Sea
asertivo en sus comentarios y cauteloso con la información que de sin perder su empatía
natural.
2.- PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DEPÓSITOS EN EFECTIVO
Saludar al cliente
Recepcionar papeleta de
depósito y el dinero
Cuide de la correcta extensión de la papeleta de depósito, rechazando las alteraciones como

enmendaduras, remarcados y diferencias en la información registrada. Debe cuidar,
además, que la copia sea fiel al original.
Contar el dinero de mayor a menor ticando lo

recibido conforme
Recuerde “METODO Y ORDEN” para evitar perder el control de la revisión.

Separe por denominación, respetando un orden lógico (de mayor a menor). Evidencie su
conformidad ticando sobre la boleta de depósito si es necesario.
Guardar el dinero una vez que se haya contado en su totalidad
Hágase el hábito de no guardar nada hasta estar seguro de que el total a

depositar coincide con el dinero recibido.

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Verificar la sumatoria del detalle

cuando hubiese diferencias
Si la papeleta describe un detalle debe sumarlo para verificar que corresponda

al total a depositar. En general, el detalle debe coincidir con la realidad. Sin embargo, si la
información no conduce a una confusión de los valores recibidos por usted, no es necesario
ser tan exigente en su reconfección. Aplique un criterio.
Ingresar al sistema
Sea cuidadoso, recuerde que los depósitos en efectivo quedan disponibles

inmediatamente en la cuenta.
Timbra original y copia

(VºBº del cajero)
El original de la papeleta constituye un respaldo contable. Sepárelo adecuadamente del

resto de los papeles que respaldan otros tipos de depósitos.
Entregar copia al cliente y

despedirse de él
3.- PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DEPÓSITOS CON

DOCUMENTOS
Saludar al cliente
Recepcionar papeleta conjuntamente

con el (los) documento (s)
67
Verificar extensión de la papeleta

de depósito
No olvide que el respaldo de caja para esta transacción es la papeleta de

depósito, no lo documentos
Contar el número de documentos depositados en

una misma papeleta
Usted es el único responsable de que al Departamento de Canje o donde

corresponda, llegue la cantidad de documentos indicados en la boleta de depósito.
Verificar la existencia de endosos en comisión de cobranzas

regulares cuidando de que el número de cuenta que en ellos figura,
corresponda a la de la papeleta de depósito
Si bien corresponde al beneficiario endosarle los documentos al Banco, el

cajero tiene la responsabilidad frente al Banco para minimizar las devoluciones de valores
en cobro por la falta de endoso. También se acepta en la práctica, que otro firme en este
caso por el Beneficiario.
Es importante destacar que un depósito debe estar categóricamente

rechazado si un documento nominativo se estuviese depositando en
una cuenta destinada a beneficiario distinto del titular

68
Es responsabilidad del banco que recibe documentos en cobro, respetar la

forma de extensión.
Timbrar original y copia de la papeleta de depósito

(VºBº del cajero), cada uno de los documentos por su
anverso
Cada documento depositado está siendo cobrado a través de un banco y por lo

tanto le compete al que recibe evidenciar en él su timbre de caja.
El original se deja junto con los documentos

descritos en la papeleta (no se separan)
El depósito con documento, siempre es enviado por el cajero para su

contabilización al departamento de canje del mismo banco o quien corresponda. Este
detectará diferencias si las hubiese regularizándolas en el procedimiento o comunicándolas
al cajero para su ajuste por caja.
Ingresar al sistema y una vez que esta haya confirmado en pantalla

el (los) titular (es) de la cuenta, se debe poner especial atención de
que los documentos NOMINATIVOS estén siendo depositados en
la cuenta del BENEFICIARIO
Entregar copia al cliente y despedirse de él

69
PROCEDIMIENTO DE CUADRATURA
 Realizar el arqueo de su saldo anotándolo en la hoja de cuadratura o donde se le

instruya como respaldo de la revisión que posteriormente efectuará el supervisor o
tesorero del Banco.
 Imprimir listados del movimiento y los totales de su caja.
 Sumar los respaldos de las transacciones efectuadas por su caja y compararlas con
los totales del sistema. Regularizar diferencias producidas por digitación errónea.
 Prepara la documentación de respaldo para su entrega a los distintos departamentos

contables del Banco, según las políticas internas de cada institución.
 Respaldar con la documentación que corresponda en cada caso, las diferencias

producidas tanto favor como en contra que se produzcan después de haber agotado
todas las instancias para su búsqueda y regularización. En todos los casos las
diferencias deben quedar señaladas contablemente en la hoja de cuadratura y deben
ser ingresadas al sistema del departamento correspondiente según el caso (cuentas
de operaciones pendientes).
 Cerrar su estación dando fin a la sesión del día.
 Guardar el efectivo, timbre de caja y documentación que corresponda dentro de su

cofre.
 Una vez incluida la contabilización en su hoja de cuadratura se debe presentar ante

quien corresponda, conjuntamente con su cofre, para la revisión del arqueo.
 Guardar con las medidas de seguridad habilitadas a cada institución bancaria su

tarro o cofre en la bóveda del banco.

70
RESUMEN DE PLANILLA DE CUADRATURA CONTABLE
INGRESOS DESCRIPCION EGRESOS

Depósitos Cuentas corrientes Pagos de cheques por caja
Depósitos Cuentas de ahorro Giro de ahorro por caja
Emisión o toma Vale vistas(depósitos a la vista) Pagos por caja
Emisión o toma Depósitos a plazo(fijo o renovable Pagos por caja
Recaudación Letras
Recaudación de tarjetas Tarjetas de crédito Avances
Recaudación de cuotas Créditos o préstamos Pago de créditos al cliente
(en financiera)
Recaudación de tarjetas Servicios o productos externos
Ingresos o egresos varios
Si hubiese Apertura de caja (saldo del día
anterior)
Solicitamos por caja Traspasos efectivo con tesorería Entregados por caja
Mayores que sub.-totales Menores que
Saldo de caja (cierre) Menores que
Sobrantes Cuentas de diferencias Siempre se contabiliza como
(operaciones pendientes) egreso
Totales deben ser iguales

71
UNIDAD V: RECUENTO DE DINERO EFECTIVO Y SU ORDENAMIENTO EN

CAJA
Una de las características de un buen cajero es el orden, que sin lugar a dudas
se aplica en el control, recuento y almacenamiento de dinero efectivo, donde se deben
respetar las pautas de ordenamiento universal en el área financiera ya que esto permite un
control más eficiente y una optimización en los tiempos de demora del recuento de dinero
propiamente tal. Además de proporcionar una revisión adecuada de parte de terceros,
cuando así corresponda, por tanto, al respetar el orden universal de agrupación para el
metálico y/o papel moneda favorecemos:
 La agilidad en el recuento de dinero
 Un eficiente control en la recepción del mismo
 Un eficiente control y agilidad en el pago
 Una presentación eficiente para la revisión por parte de terceros
La moneda nacional o legal vigente actualmente en chile es el PESO,

simbolizada con el signo $ y/o con las iniciales m/l
Existen normativas para el manejo de dinero efectivo y su forma de

agrupación por la que se rigen todas las instituciones del área financiera que se basan en las
pautas utilizadas por el propio BANCO CENTRAL DE CHILE
Las nominaciones de metálico circulante actualmente en nuestro país de

menor a mayor nominación valórica son:
Moneda de $ 1 (un peso)
Moneda de $ 5 (cinco pesos)
Moneda de $ 10 (diez pesos)
Moneda de $ 50 (cincuenta pesos)
Moneda de $ 100 (cien pesos)
Moneda de $ 500 (quinientos pesos)

72
Las nominaciones de papel moneda o billetes circulantes actualmente en

nuestro país de menor a mayor nominación valórica son:
Billete de $ 1.000 (mil pesos)
Billete de $ 2.000 (dos mil pesos)
Billete de $ 5.000 (cinco mil pesos)
Billete de $ 10.000 (diez mil pesos)
Billete de $ 20.000 (veinte mil pesos)
RESUMEN DE GRUPOS DE BILLETES Y SU EQUIVALENCIA
NOMINACIÓN BILLETES 10 100 500 1000

BILLETES BILLETES BILLETES BILLETES
Un lomo 10 lomos 50 lomos 100 lomos
Un paquete 5 paquetes 10 paquetes
Una lengua 5 lenguas 10 lenguas
Media Una coliza
coliza
20.000 20.000 200.000 2.000.000 10.000.000 20.000.000
10.000 10.000 100.000 1.000.000 5.000.000 10.000.000
5.000 5.000 50.000 500.000 2.500.000 5.000.000
2.000 2.000 20.000 200.000 1.000.000 2.000.000
1.000 1.000 10.000 100.000 500.000 1.000.000

73
RESUMEN DE GRUPOS DE MONEDAS Y SU EQUIVALENCIA
NOMINACIÓN MONEDA 50 500 2.000

MONEDAS MONEDAS MONEDAS
1 Turro 10 Turros 4 grupos de
500
1 bolsa 1 bolsa 40
turros
500 500 25.000 250.000
100 100 5.000 50.000
50 50 2.500 25.000
10 10 500 20.000
5 5 250 10.000
1 1 50 2.000
Todo flujo de dinero en efectivo que se mantenga en las cajas proviene de la

Tesorería del Banco quien provee de este, según las necesidades que el cajero tenga en
relación a la dinámica de la tensión. Es así como el cajero solicitará, mediante los
formularios correspondientes, los ingresos de dinero efectivo necesario para la adecuada
atención. Estos dineros reciben el nombre de TRASPASOS y solo se deben realizar entre el
cajero y la Tesorería a menos que sea autorizado y controlado directamente por el
TESORERO. No se podrá hacer traspasos entre cajeros.
Del mismo modo, cuando el cajero mantenga el dinero en su caja, estos deberá
traspasarlos a la Tesorería. Los traspasos tanto recibidos como entregados por el cajero, se
realizarán a necesidad, sin embargo, y de acuerdo a las políticas de cada banco.
Normalmente, se solicita un traspaso antes del inicio de la atención al público y se entrega
un traspaso al finalizar la jornada, además de los que pudieran ser solicitados o entregados
durante la atención de público.

74
EJERCICIO Nº1
Determine la equivalencia en valores nominales de los siguientes grupos. Haga

agrupaciones equivalentes cuando corresponda
10 COLIZAS DE 5.000 =
8 LENGUAS DE 2.000 =
2 PAQUETES DE 500 =
3 LOMOS DE 1.000 =
50 BILLETES 20.000 =
1 COLIZA DE 1.000 =
10 LOMOS DE 500 =
1 LENGUA DE 2.000 =
20 LOMOS DE 5.000 =
30 BILLETES DE 10.000 =
100 BILLETES DE 500 =

½ COLIZAS DE 5.000 =
10 LOMOS DE 1.000 =
1 LENGUA DE 500 =
15 LOMOS DE 5.000 =
12 BILLETES 10.000 =
75
EJERCICIO Nº 2
Ordene como corresponde las siguientes cantidades en billetes de 10.000
MONTO COLIZA Lengua o LOMO BILLETE

Paquete
18.730.000
13.260.000
5.080.000
41.790.000
1.140.000
90.000
7.500.000
15.000.000
En billetes de 2.000

Paquete
2.724.000
352.000
450.000
968.000
720.000
22.000
560.000
18.000

Paquete
155.000
3.025.000
7.605.000
495.000
2.725.000
885.000
1.045.000
315.000
76
EJERCICIO Nº 3

Paquete
200.000
19.200.000
27.000.000
1.280.000
320.000
120.000.000
10.000.000
En billetes de 500

Paquete
355.000
65.500
265.000
130.000
78.500
188.500
44.000

Paquete
2.368.000
456.000
789.000
238.000
123.000
2.500.000
368.000

77
EJERCICIO Nº 4
Indique el valor total de la sumatoria de cada agrupación por filas y posteriormente los
totales en sentido vertical como horizontal, deben ser iguales
NOMINACIÓN COLIZA LENGUA PAQUETE LOMO BILLETE TOTAL

20.000 --- --- 2 1 1
10.000 --- 3 3 5 6
5.000 ½ --- 1 5 ---
2.000 1 1 3 2 5
1.000 1½ 3 --- 7 7
500 --- 4 2 7 7
TOTAL

20.000 1 3 --- 2 ---
10.000 1½ --- 4 --- ---
5.000 --- 2 3 5 3
2.000 2 2 --- 6 9
1.000 2 --- --- 9 9
500 12 2 --- 6 9
TOTAL

20.000 ½ --- --- 2 1
10.000 1 1 1 --- 3
5.000 --- 2 2 2 5
2.000 ½ 4 4 4 2
1.000 2 --- --- 3 3
500 --- --- --- 3 4
TOTAL

78
EJERCICIO Nº 5
Determine el valor de los siguientes grupos.
NOMINACIÓN CANTIDAD GRUPO VALOR

50 3 Bolsas de 500 U (10T)
100 2 Bolsas de 500 U (10T)
5 5 Turros (B 50 u)
1 8 Turros (b 50 u)
10 4º Turros ( 50 u)
10 20 Turros (50 u)
5 6 Turros (B 50 u)
10 8 Turros (B 50 u)
50 12 Turros (B 50 u)
100 4 Bolsas de 500U (10T)
10 13 Turros (B 50 u)
10 7 Bolsas de 500 U (10T)
100 4 Turros (B 50 u)
1 15 Bolsas de 500 U(10T)
5 1 Turros (B 50 u)
50 46 Monedas
100 7 Turros (B 50 u)
10 11 Bolsas de 500 U(10T)
5 3 Turros (B 50 u)
100 18 Turros (B 50 u)
1 2 Turros (B 50 u)
50 6 Bolsas de 500 U (10T)

79
I UNIDAD : BILLETE NACIONAL
Constituido en un 100% de algodón aglutinado con una cola animal o alcohol polivinílico
(P.V.C.) conteniendo pequeñas fibras reactivas a la luz U.V. que han sido esparcidas al azar
durante el proceso de fabricación del papel por lo que aparecen tanto en anverso como
reverso del billete.
Elementos de seguridad
Incorporados durante el proceso de fabricación del papel.
a) Filigrana o sello de agua
b) Tintas y fibras reactivas a la luz U.V. (las tintas hasta la década de los 80)
c) Cordón de seguridad “stardust” a contar de 1994 para todos los billetes con
excepción de $500 y de $1.000.-
Este cordón es aventanillado llenado con su valor en microimpresión hacia un lado otro y
en cada ventanilla.
El billete se imprime por pliego de 7 x 4
1 2 3 4
5 6 7 8
9 10 11 12
13 14 15 16
17 18 19 20
21 22 23 24
25 26 27 28
Nº de chequeo. Nº que lleva impreso el billete e indica su posición dentro del pliego
Nº de series o serie alfanumérica Es el numero que lleva impreso el billete en su extremo

superior derecho e inferior izquierdo en el anverso de él. Excepto en el billete de $5.000
que lo lleva en el reverso.
80
Hasta 1998 constaba de 8 dígitos Ej.: 1.2.3.4.5.6.7

A contar de esa fecha, hasta hoy se agrega un nuevo prefijo dejándola en consecuencia con
9 dígitos. Ej. AA 1.2.3.4.5.6.7
Desde 1993 ambos prefijos cobran sentido
1º letras: indica país de origen del papel
D = Brasil
E =Inglaterra
F = Francia
C = Alemania
H = España
I = ITALIA
J = Hecho en EEUU
K = Hecho en INGLATERRA
2.- Letra indica: Corte o denominación del billete

A 500
B 1.000
C 5.000
D 10.000
E 2.000
F 20.000
En el año 1999 se hicieron íntegramente billetes de 500 y 1.000 en el exterior
$500 $1000
KJ TJ TP
KK TT TQ
KL TK TK
KM TL TS
KN TM

81
KO (de reposición) TN
En los K y T billetes hechos en el extranjero desde eventualmente el Nº de chequeo pudiera

ir más allá del 28
CIRCULANTE FALSIFICADO
- La base para detectar una falsificación es saber cómo fue impreso. Tipografía
y Offset son los sistemas usados regularmente por los falsificadores
SISTEMAS DE IMPRESIÓN
Sistema de impresión cuyo principio se basa en practicar huecos en una superficie (en este
caso sobre un cilindro de acero del porte de un billete al tamaño natural), con una
herramienta especial llamado buril
Las diferentes profundidades darán las tonalidades
La tinta se aplica rellenando solos las superficies huecas, lo que permite una impresión
directa en relieve (Sistema reproducible)
TIPOGRAFÍA
En este sistema de impresión las áreas están en relieve, al aplicar la tinta estos relieves la
reciben y la imprimen por medio de presión. Característica principal es la impresión plana.
OFFSET
Se basa en el principio de que las materias grasa se repelen (En este caso las tintas de
imprimir). Consiste en sensibilizar una plancha metálica muy delgada y flexible a fines con
la tinta en las áreas de impresión y las otras con el agua. Sistema de alta velocidad que
puede reproducir cualquier ilustración. No imprime directamente sobre el papel, la imagen
a reproducir es transferida a otro cilindro revestido de caucho y este dejará la tinta con la
ilustración en el papel. La impresión es totalmente plana.

82
La Ley Orgánica Constitucional del Banco Central de Chile otorga a esta

institución la potestad exclusiva de emitir billetes y acuñar monedas. Los billetes y
monedas y emitidas por el Banco Central son lo únicos medios de pago con poder
liberatorio, circulación limitada y curso legal en todo el país. Desde septiembre de 1975 la
unidad monetaria de Chile es el Peso ($)
El billete de $500 muestra en su anverso la figura de Pedro de Valdivia.

Fundador de la ciudad de Santiago, y en su reverso, la reproducción de una escena alusiva
a la fundación de Santiago.
El billete de $1.000 exhibe en su anverso la figura de Ignacio Carrera

Pinto, héroe militar y en su reverso, una representación del monumento “Chile a sus
Héroes”
El billete de $5.000 exhibe en su anverso la figura de Gabriela Mistral,

poetiza chilena ganadora del premio Nobel de Literatura en 1945. Y en su reverso, la
reproducción de una escena.
El billete de $10.000 exhibe en su anverso la figura del capitán de fragata

don Arturo Prat Chacón, héroe naval chileno y en su reverso una representación de la
hacienda San Agustín de Puñual, cuna de don Arturo Prat Chacón
La inclusión del billete de $2.000 constituye una innovación en la estructura

de denominación chilena, al introducir la forma 1:2:5:10, de mayor eficiencia que la
vigente hasta la fecha en el uso numerario de la economía.
En el nuevo billete de $2.000 muestra a don Manuel Rodríguez Erdoyza,

patriota chileno, nacido en 1785, inspira la figura principal del billete. Su nombre está
asociado a las batallas por la independencia de Chile, entre 1810 y 1818. Especial
reconocimiento se otorga a sus actos de audacia y valor en el servicio a la causa patriota.
Un tiempo después de establecido el gobierno republicano fue tomado prisionero, víctima
de luchas internas, siendo asesinado el 26 de Maipo de 1818 por los soldados encargados de
su custodia, en las cercanías del pueblo de Til-Til.
83
La representación que exhibe en el reverso corresponde a un diseño actual de

la iglesia de los Domínicos por doña María Antonia de Portusagasti, en el siglo XVIII y en
parte transferido por José María Urmeneta, novicio de orden en 1807. La construcción del
templo, se inició en 1809 adquiriendo su forma actual en 1847.
Las nuevas medidas de seguridad en este el nuevo billete de seguridad son:
 Marcas de agua (imagen del retrato de Manuel Rodríguez)

 Motivo coincidente (antorcha de la estatua)
 Imagen latente (al observar el billete plano a la altura de ojos y a lo largo del borde)
 Carácter no vidente (un rombo en calcografía)
 Cordón de seguridad (metalizado, ventanillado, texto claro)
 Microimpresión ( las palabras “Banco Central de Chile”)
 Numeración magnética (tinta de los números de serie magnetizados)
 Luminiscentes a la luz ultravioleta (verdes amarillas)
 Impresión visible a la luz ultravioleta
 Tinta luminescente visible a la luz ultravioleta (color amarillo)
 Luminescentes a la luz ultravioleta (color azul)
BILLETE DE $20.000.-
Este billete fue emitido por la casa de moneda y puesta en circulación a finales
del año 1998.
El billete muestra en el anverso a don Andrés Bello, hombre de letras nacido

en Venezuela, la nacionalidad chilena le fue otorgada por méritos y servicios distinguidos,
por una vida pública destacada como jurista, senador, educador y poeta. Una estatua de
bronce de su persona está frente a la zona de ingreso de la casa central de la universidad de
Chile.
El reverso del billete exhibe un grabado del frontis de la Casa Central de la

Universidad de Chile fundada en 1842, cuyo rector fue don Andrés Bello

84
Principales elementos de seguridad incorporados
Marca de agua: Visible a tras luz la figura de don Andrés Bello en posición de tres
cuartos, con la mirada dirigida al centro del billete
Franja iridiscente: Banda a la izquierda del eje central del anverso, de tonalidad
ligeramente azulada de reflexión selectiva. Al mover el billete provoca visos cambiantes y
repite “20000” en toda su extensión
Hilo de seguridad: Banda metálica en sentido vertical, a la izquierda de la figura principal

del anverso del billete y repite en microimpresión “VEINTE MIL”
Efecto óptico variable: Se despliega en el ángulo superior derecho del anverso de manera
que su tonalidad se modifica al variar la posición del billete.
Microimpresión: Zona de texto de 0.35 Mm con la leyenda “BANCO CENTRAL DE

CHILE” en positivo, y “VEINTE MIL PESOS” en negativo
Marca para no videntes: Elemento ubicado al anverso del billete, bajo la marca de agua.
En un círculo con grosor y profundidad suficiente para ser detectado al tacto
Motivo coincidente: Alegoría ubicada en el centro del anverso y la derecha del motivo
central del reverso, observada al tras luz muestra la figura completa
Calcografía: Impresión calcográfica de mayor relieve, perceptible al tacto incorporada en

el personaje e imagen principal del anverso y reverso.
Imagen latente: Elemento ubicado en el anverso en el ángulo inferior derecho, al interior

de un rosetón, conformada por un juego de línea formando la letra “S”.
Tipos de falsificaciones
- Billetes falsos, comúnmente en sistema Offset
- Billetes adulterados, no existe concordancia en sus mitades
- Billetes imitados, fotocopias pintadas

85
Deficiencias generales
 Impresión deficiente
 Colores diferentes
 Impresión plana
 Cinta de seguridad imitada
 Borrones o empaste
 Series de agua mal impresos
 Retratos y alegorías mal logradas
 Billete falso en papel común en base a celulosa bajo la luz “UV”
 Se refracta
 No tiene fibras
 Se ve el sello de agua
Precauciones Necesarias
 Revisión VISUAL rápida sobre apariencia y textura en general
 Chequeo específico con LUPA (en caso de duda) sobre el tipo de papel, impresión,
tinta, textura, números, serie, retratos, viñetas, alegorías, etc.
 Revisión con luz “UV” para ver las fibras de seguridad, tipo de papel, etc.
 Como actuar de ser efectivo: Confirmar, informar al supervisor.
 El cajero informa al cliente con tino y cortesía que detecto billetes falsos.

86
PROCEDIMIENTOS A SEGUIR FRENTE A UN BILLETE FALSO:
1. El cajero al recibir el dinero del público, conformado en fajos, debe contarlos uno
por uno para ratificar lo recibido y al mismo tiempo, evitar ser sorprendidos con la
entrega de numerario falso. Si fuera el caso, rechazará de inmediato el o los billetes
que le resulten sospechosos e informará al cliente.
2. En caso de detectar billetes falsos, deberá anotar el nombre del depositante, el

número de cuenta de depósito y la serie, numeración y características del billete en
cuestión.
3. Informara de la situación a su Jefe Directo, para que se retenga.
4. La gestión debe formalizarse mediante autorización escrita al portador, en la cual se

dejará constancia de su consentimiento, para efectuar la entrega del billete falso y
las características de este.
La retención del circulante falso, está determinado por el Banco Central y es

de carácter obligatorio.
5. Si el billete falso es detectado en trámites de cambio o recuento de dinero por caja,

procederá a entregarle en forma interna a la jefatura de la oficina, disponiendo su
retiro de circulación.

87
Billetes Mutilados
De acuerdo a la ley 18.840 del Banco Central de Chile de 10.10.89, el

numerario retirado de circulación debe cumplir estrictamente con las condiciones descritas
en la ley.
Dicha normativa, en su Título III, Párrafo Segundo, del Circulante, Art 32,
señala: El banco retirará de la circulación los billetes y monedas en mal estado.
Los billetes mutilados que conserven claramente mas de la mitad de se texto

original, podrán ser canjeados en el Banco Central por su valor nominal.
Si conservasen un porcentaje menor, podrán ser canjeados por su valor

nominal cuando a juicio exclusivo del Banco, se pruebe que la porción faltante ha sido
totalmente destruida.
El Banco no estará obligado a canjear los billetes mutilados que no estén

comprendidos en el inciso anterior.
UNIDAD VII: CALIDAD DE SERVICIO
Al hacer un análisis del mercado de las instituciones financieras, podemos notar las
similitudes en los productos existentes, registrándose mínimas diferencias entre éstas.
Todas nos ofrecen cuentas corrientes, de ahorro, seguros, etc. Entonces, ¿Cuál puede ser el
factor que incline la balanza entre uno y otro? Sin lugar a dudas, el tipo de servicio que
puedan otorgar. Atentos a estos cambios mundiales, los clientes están mas dispuestos a
solicitar o has exigir una atención de calidad, por sobre el costo de un producto. Pero, ¿Qué
es un servicio de calidad? ¿Realmente es tan importante el servicio que pueda otorgarse?
¿Cómo impacta en los clientes el tipo de servicio que entregamos?

88
Calidad de servicio
Al hablar de calidad de servicio, inevitablemente nos debemos analizar a sí mismos, pues

para los clientes, el banco somos nosotros. Como funcionarios de primera línea, existen
conductas que tendremos que evitar. Si hemos tenido un mal día, esto tendrá que ser una
mera anécdota, la que bajo ninguna circunstancia podrá influir en nuestro desempeño
laboral. El cliente sólo espera ser bien atendido. Para la atención de calidad son
fundamentales:
_ La amabilidad
_ La buena comunicación
_ La claridad
_ La flexibilidad
_ El lenguaje “no verbal”

89
La amabilidad
Comienza con un saludo cordial y natural hacia el cliente. Este tipo de conducta nos acerca
y fideliza a los clientes y crea lazos de afectividad con ellos. No se sienten un cliente más,
sino que son “El Cliente”. Abre las puertas para atraer a nuevos clientes.
La buena comunicación
Al comunicarnos, lo primero que debemos hacer es mirar a los ojos. No queremos dar a
entender que las inquietudes de nuestros clientes no nos importan o que estamos demasiado
ocupados para ellos. La buena comunicación está asociada inevitablemente a tener la
capacidad de ser empáticos, o sea, de colocarnos en el lugar de la otra persona para poder
brindarle una mejor ayuda. Sin embargo, se espera no sólo que podamos entender a
nuestros clientes, sino que además, les otorguemos soluciones reales.
La claridad
Esta acción está asociada a la preocupación que debe existir por nuestra parte de que los
clientes reciban adecuadamente la información que les entreguemos. Será nuestro deber
cerciorarnos de que el cliente ha entendido con claridad lo que hemos expresado y si no es
así, intentar con nuevas expresiones o términos. “No debemos dar por sentado que lo que
sabemos, es de conocimiento general”.
La flexibilidad
Debemos tener la capacidad para adaptarnos a las exigencias de las empresas y clientes. El
sistema laboral es un continuo cambio, que no tiene contemplación con quienes no tienen la
capacidad de adaptarse a los tiempos, necesidades y nuevas exigencias. El no actuar con
flexibilidad provocará en muchos de los casos que entreguemos información errónea o
actuemos al margen de las normativas internas. “Nadie es dueño absoluto de la verdad”,
por lo que tener claro este aspecto ayudará a nuestra constante formación profesional,
recibiendo consejos e instrucciones con la mejor de las actitudes.
90
El lenguaje no verbal
No sólo lo que decimos es importante, sino lo que no decimos. Es decir, podemos no decir
una palabra, pero nuestros gestos o actitudes lo expresarán todo. A raíz de esto, las
empresas están muy preocupadas para que sus funcionarios cuiden su postura, mirada,
ademanes volumen y tono de voz. Probablemente lo que decimos no tendrá tanto efecto
como la manera en que lo expresemos o la forma en que nuestra postura comunique cuan
importante es o no lo que nos están comunicando.
Ejercicio
Indique una situación vivida por usted en la que se haya presentado la comunicación no
verbal.
¿Fue de su agrado?
¿Qué sensación le produjo?
¿Cómo se puede mejorar lo ocurrido? ¿Qué reforzaría de lo ocurrido?
¡ESCUCHEMOS EL DOBLE DE LO QUE HABLAMOS!
Fomente en su desempeño diario expresiones como:
 Por favor
 Gracias
 Le agradecería…
 ¿En que lo puedo ayudar?
 Le escucho
 ¿Me permite una recomendación?

91
Escucha activa
¿Qué es? ¿Reconoce esta expresión? ¿Con que lo asocia? ¿Cómo afecta nuestro
desempeño?
La escucha activa está asociada con la efectividad. No sólo escuchamos, sino que actuamos.
Analizaremos con ejemplos en clases esta conducta.
El impacto de un mal servicio

Lo contrario de un buen servicio, es un mal servicio. ¿Cómo impactan ambos en nuestros
clientes? Entendamos que, para un cliente, un buen servicio es aquel que ha superado sus
expectativas, es decir, mejor de lo que esperaba. Esto nos lleva a la idea de que cada cliente
va con una perspectiva de cómo puede ser atendido, independiente del problema que tenga.
¿Necesariamente el buen servicio se asocia a la solución del problema? No, sino a la forma
en que se le atiende y presta atención.
Veamos en números, según algunos estudios, el impacto del buen o mal servicio:
_ Un cliente cuyas expectativas fueron superadas, se lo contará a 8

personas……..excelente!!!!!
_ Un cliente descontento se lo comentará a……22 personas!!!!!
Si a eso le agregamos que en la actualidad las redes sociales divulgan la información más y
mejor, podemos encontrarnos que a raíz de nuestra mala atención, quizá cientos de
personas se enteren, con la consecuencia de no visitar más nuestra sucursal, perdiendo
clientes reales y potenciales.
De 27 clientes mal atendidos, sólo 1 se queja. ¿Quiere decir que la opinión de los otros 26
no importa? Por supuesto que no.

92
¿Qué podemos hacer para mejorar?
Ser personas proactivas ---------------------------- Mejor servicio

Más clientes
Tienen iniciativa
Poseen actitud positiva
Se ocupan en mejorar
Personas reactivas-------------------------------------Pierde tiempo

Menos clientes
Malas perspectivas laborales
Espera que lo motiven los demás
Cree que ella es así y no puede cambiar
Las diferencias entre un buen y mal servicio están a la vista. Es nuestra responsabilidad
determinar con nuestras actitudes de qué lado queremos estar. Recuerde el impacto de un
buen y mal servicio, pero por sobre todo, lo que esto puede producir en su futuro laboral.
Sea profesional en todo aquello que le corresponda realizar. Sólo así demostrará cuan útil
puede ser para la institución a la que presta servicios y podrá abrir nuevas puertas laborales.


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1

I.- UNIDAD: EL CAJERO Y SU CONTEXTO

II.- UNIDAD: CORRIENTE BANCARIA Y CHEQUE

III.- UNIDAD: PRODUCTOS INTERNOS DEL BANCO Y SU

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IV.- UNIDAD: PROCEDIMIENTOS PARA RECIBIR

V.- UNIDAD: RECUENTO DE DINERO Y SU

VI.- UNIDAD: BILLETE NACIONAL

VII.-UNIDAD: CALIDAD DE SERVICIO

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I UNIDAD: EL CAJERO Y SU CONTEXTO

EL CAJERO es el funcionario al que la empresa le encarga la custodia y manejo

Importancia del servicio de cajas

Mayor es su relevancia cuando se trata de la caja de una empresa bancaria, donde el

Atendiendo al punto de vista comercial y de imagen, la atención que se debe entregar

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Características Generales de un Cajero

Para un eficiente desempeño en la actividad de caja, un funcionario del área, a lo

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EJEMPLO DE RUTINA DE UN DIA LABORAL DE CAJA

Revisar fecha del día en timbre de caja.

Tener todos los elementos que requiera a la mano.

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FUNCIONES DIARIAS DEL CARGO DE CAJERO

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6. Es responsable ante el banco por el pago de cheques y otros documentos en los

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RESPONSABILIDAD DEL CAJERO

1. Cofre de cajero, con sus respectivas llaves

1.- COFRE DE CAJERO

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2.-CLAVE DE ACCESO AL TERMINAL

Con esta se abre el acceso hacia el sistema computacional, a través de la estación de

El procedimiento de grabación es secreto y administrado de tal forma que hace

3.- ESTACIÓN DE TRABAJO

El cajero es responsable de este elemento computacional, debiendo mantenerlo en

Es responsabilidad del cajero cerrar la estación de trabajo en cada oportunidad en que

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4.- TIMBRE DE CAJA

Recomendaciones respecto al uso de timbre de caja:

 Usted deberá permanentemente efectuar mantención a este elemento.

a) Día y hora de entrega.

b) Timbre entregado/recepcionado estampado en libro.

c) Firma del jefe de operaciones o supervisor.

d) Firma del cajero receptor.

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II.- UNIDAD: CUENTA CORRIENTE BANCARIA Y EL CHEQUE

CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE BANCARIA es un contrato en virtud

De esta definición podemos obtener algunas conclusiones:

1. Cuenta corriente es un CONTRATO entre en Banco y el Cliente.

El contrato de cuenta corriente bancaria tiene cinco características:

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El contrato de cuenta corriente bancaria es CONSENSUAL, es decir, para que

Para que sea fácil recordarlo, relacione:

Con CONSENSUAL SENTIMIENTO

El contrato de cuenta corriente bancaria es de ADHESION, lo que significa que no

El contrato de cuenta corriente bancaria es UNILATERAL porque en principio

¿Quién está obligado?

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En el contrato de cuenta corriente bancaria existen excepciones a la unilateralidad, en los

 Si se exige al cliente pago de interés por saldo.

El contrato de cuenta corriente bancaria es NOMINADO, porque es un contrato

El contrato de cuenta corriente bancaria es PRINCIPAL, porque subsiste por si