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Diploma Gestión Financiera de Instituciones Públicas

Módulo 4 Ejecución Presupuestaria


Prof.: Miguel Ángel Cornejo Rallo

Ejecución Presupuestaria - Subtítulo 31 Iniciativas de Inversión

A. Clasificaciones Presupuestarias

31 INICIATIVAS DE INVERSIÓN

01 Estudios Básicos
001 Gastos Administrativos
002 Consultorías

02 Proyectos
001 Gastos Administrativos
002 Consultorías
003 Terrenos
004 Obras Civiles
005 Equipamiento
006 Equipos
007 Vehículos
999 Otros Gastos

03 Programas de Inversión
001 Gastos Administrativos
002 Consultorías
003 Contratación del Programa

31 INICIATIVAS DE INVERSIÓN
Comprende los gastos en que deba incurrirse para la ejecución de estudios básicos, proyectos y programas de
inversión, incluidos los destinados a Inversión Sectorial de Asignación Regional. Los gastos administrativos que se
incluyen en cada uno de estos ítems consideran, asimismo, los indicados en el artículo 16 de la Ley Nº 18.091,
cuando esta norma se aplique.
Las asignaciones especiales con que se identifiquen los estudios básicos, proyectos y programas de inversión, de
acuerdo a lo establecido en el inciso 5º del artículo 19 bis del Decreto Ley Nº 1.263, de 1975, corresponderán al
código y nombre que se le asigne en el Banco Integrado de Proyectos (BIP).

01 ESTUDIOS BÁSICOS
Son los gastos por concepto de iniciativas de inversión destinadas a generar información sobre recursos humanos,
físicos o biológicos, que permiten generar nuevas iniciativas de inversión.

001 Gastos Administrativos


Corresponde a los gastos en que incurre la institución que efectúa el proceso de licitación, como son publicaciones
y servicios de impresión y fotocopiado.
002 Consultorías
Corresponde a los gastos para pagar a la empresa que se adjudique el desarrollo del estudio básico.

02 PROYECTOS
Corresponde a los gastos por concepto de estudios preinversionales de prefactibilidad, factibilidad y diseño,
destinados a generar información que sirva para decidir y llevar a cabo la ejecución futura de proyectos.
Asimismo, considera los gastos de inversión que realizan los organismos del sector público, para inicio de
ejecución de obras y/o la continuación de las obras iniciadas en años anteriores, con el fin de incrementar,
mantener o mejorar la producción de bienes o prestación de servicios.

001 Gastos Administrativos


Corresponde a los gastos en que incurre la institución que efectúa el proceso de licitación, como son publicaciones
y servicios de impresión y fotocopiado.
Comprende, asimismo, los gastos asociados directamente con la ejecución física de los proyectos, en que incurra
la institución mandatada, destinados al control y seguimiento de las actividades que desarrolla la empresa
contratada para la ejecución del proyecto, tales como viáticos, pasajes, peajes y combustibles para desarrollar las
funciones de inspección fiscal, recepción provisoria y recepción definitiva de las obras, cuando el mandatario no
cuente con dichos recursos.

002 Consultorías
Corresponde a los gastos por contratación de personas naturales o jurídicas, que puedan actuar de contraparte
técnica para validar los resultados del estudio preinversional contratado, en que incurra la institución mandatada,
así como asesorías a la inspección técnica, contratación de estudios y asesorías de especialidades técnicas, cuando
se trate de aquellos directamente relacionados con el proyecto durante su ejecución física, siempre y cuando la
institución que ha efectuado el proceso de licitación no cuente con el personal idóneo para ejecutar esta tarea.

003 Terrenos
Corresponde al gasto por concepto de compra o expropiaciones de terrenos que son parte integrante de un
proyecto de inversión.

004 Obras Civiles


Comprende los gastos directamente relacionados con la ejecución física de los proyectos, así como también
servidumbres de paso, ornamentos artísticos, redes para conexiones informáticas y las inversiones
complementarias necesarias para que el proyecto pueda ser ejecutado.

005 Equipamiento
Corresponde al gasto por concepto de adquisición de mobiliario cuando formen parte integral de un proyecto.

006 Equipos
Corresponde al gasto por concepto de adquisición de máquinas, equipos, hardware y software, cuando formen
parte integral de un proyecto.

007 Vehículos
Corresponde al gasto por concepto de adquisición de vehículos, cuando éstos sean parte integrante de un
proyecto de inversión.
999 Otros Gastos
Corresponde a otros gastos asociados directamente a un proyecto de inversión no contemplados en los ítems
anteriores.

03 PROGRAMAS DE INVERSIÓN
Son los gastos por concepto de iniciativas de inversión destinadas a incrementar, mantener o recuperar la
capacidad de generación de beneficios de un recurso humano o físico, y que no correspondan a aquellos
inherentes a la Institución que formula el programa.

001 Gastos Administrativos


Corresponde a los gastos en que incurre la institución que efectúa el proceso de licitación, como son publicaciones
y servicios de impresión y fotocopiado.
Comprende, asimismo, los gastos asociados directamente al programa, en que incurra la institución mandatada,
destinados al control y seguimiento de las actividades que desarrolla la empresa contratada para la ejecución del
programa, tales como viáticos, pasajes, peajes y combustibles para desarrollar las funciones de control de los
avances y recepción final de los productos contratados, cuando el mandatario no cuente con dichos recursos.

002 Consultorías
Corresponde a la contratación de personas naturales o jurídicas para actuar como contraparte técnica de los
programas que se contrate, cuando la institución que efectuó el proceso de licitación no cuenta con el personal
idóneo para ejecutar esta tarea.

003 Contratación del Programa


Corresponde a los gastos para pagar a la empresa que se adjudique el desarrollo del programa.
B. Ley de Administración Financiera del Estado

Artículo 19 bis.- Los contratos de estudios para inversiones, de ejecución de obras y de adquisición de materiales
y maquinarias, podrán celebrarse para que sean cumplidos o pagados en mayor tiempo que el del año
presupuestario o con posterioridad al término del respectivo ejercicio. En estos casos, podrán efectuarse en el
año presupuestario vigente, imputaciones parciales de fondos. El servicio público correspondiente solo
responderá de las inversiones hasta la concurrencia de los fondos que se consulten para estos efectos en cada
año, en el respectivo presupuesto.

Para lo dispuesto en el inciso anterior podrán otorgarse anticipos.

Con todo, en los contratos a que se refiere el inciso primero, cualquiera que sea su denominación, no podrá
pactarse el pago de todo o parte de su valor o precio en un plazo que exceda del ejercicio presupuestario en que
se deba poner término al estudio, proyecto u obra contratado, en una forma distinta a la que resulte de relacionar
los pagos con el avance efectivo de la ejecución de los mismos, o cualquier otra forma de pago diferido.

Los estudios preinversionales y los programas o proyectos de inversión deberán contar, como documento interno
de la Administración, con informe del organismo de planificación nacional o regional en su caso, el cual deberá
estar fundamentado en una evaluación técnica económica que analice su rentabilidad. Corresponderá al
Ministerio de Hacienda impartir instrucciones y resolver al respecto. No obstante lo anterior, los estudios y
proyectos de base de una metodología que se determinará por decreto conjunto de los Ministerios de Hacienda
y de Defensa Nacional.

La autorización de recursos para los estudios y programas o proyectos a que se refiere el inciso precedente y la
celebración de los contratos respectivos, solo podrá efectuarse previa identificación presupuestaria. Tal
identificación deberá ser aprobada a nivel de asignaciones especiales, por decreto o resolución, según
corresponda, conforme a las normas que establezca un reglamento, emanado del Ministerio de Hacienda, el cual
establecerá los contenidos de dichos instrumentos aprobatorios, incluido lo relativo a montos por concepto de
gastos, compromisos futuros que pueden irrogar y límites máximos, las autoridades facultadas para suscribirlos y
los demás procedimientos y modalidades aplicables al efecto.

Sin perjuicio de lo anterior, la dictación de los decretos o resoluciones respectivos podrá efectuarse a contar de la
publicación a que se refiere el artículo siguiente y el llamado a propuestas públicas de los estudios y programas o
proyectos de que den cuenta, desde su ingreso a la Contraloría General de la República.

Una vez fijado el código y el nombre del estudio, programa o proyectos, en la identificación referida, estos no
podrán ser modificados.

La identificación presupuestaria a que se refiere este artículo, no será aplicable respecto de estudios y proyectos
de inversión de las Fuerzas Armadas, que sean calificados como estratégicos o necesarios para la defensa,
mediante decreto supremo del Ministerio de Defensa Nacional.
C. Ley de Presupuestos del Sector Público Año 2019

Artículo 6.- La propuesta o licitación pública será obligatoria respecto de los proyectos y programas de inversión
y de los estudios básicos a realizar en el año 2019, cuando el monto total de éstos, contenido en el decreto o
resolución de identificación, sea superior al equivalente en pesos de mil unidades tributarias mensuales respecto
de los proyectos y programas de inversión, y de quinientas de dichas unidades en el caso de los estudios básicos,
salvo las excepciones por situaciones de emergencia contempladas en la legislación correspondiente. Tratándose
de los incluidos en las partidas Ministerio de Obras Públicas y Ministerio de Vivienda y Urbanismo, las referidas
cantidades serán de diez mil unidades tributarias mensuales para los proyectos y programas de inversión y de tres
mil de tales unidades en los estudios básicos.
Cuando el monto respectivo fuere inferior a los señalados en el inciso precedente, la adjudicación será efectuada
conforme al procedimiento establecido en el decreto supremo N° 151, de 2003, del Ministerio de Hacienda.
Las empresas contratistas y subcontratistas que ejecuten obras o presten servicios financiados con recursos
fiscales, que incurran en incumplimientos de las leyes laborales y previsionales durante el desarrollo de tales
contratos, y sin perjuicio de las sanciones administrativas existentes, serán calificadas con nota deficiente en el
área de administración del contrato. Esta calificación pasará a formar parte de los registros respectivos y se
considerará en futuras licitaciones y adjudicaciones de contratos.
Las instituciones privadas, cualquiera sea su naturaleza, al momento de contratar con el Estado deberán
acompañar un certificado de cumplimiento de obligaciones laborales y de remuneración. En el evento que la
institución privada se encuentre incorporada en algún registro por incumplimientos laborales o de
remuneraciones, o no acompañe los referidos certificados en el momento correspondiente, no podrá contratar
con el Estado mientras no subsane el incumplimiento que la afecte.

D. Instrucciones específicas (oficio circular)

5. Iniciativas de Inversión.
5.1. Las asignaciones especiales con que se identifiquen los estudios básicos, proyectos y programas de inversión,
de acuerdo a lo establecido en el inciso quinto del artículo 19 bis del decreto ley N° 1.263 de 1975, corresponderán
al código y nombre que se le asigne en virtud de lo dispuesto en el N° 1, acápite IV. del decreto de Hacienda N°
854 de 2004, que determina las clasificaciones presupuestarias.
5.2. La identificación y autorización de recursos para la ejecución de cada estudio básico, proyecto o programa de
inversión durante el año 2019, requerirá necesariamente y en forma previa, contar con financiamiento y la
evaluación e informe de los organismos evaluadores que corresponda, acorde con lo dispuesto en el artículo 19
bis de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Estado, con las excepciones que señale el Oficio Conjunto
de los Ministros de Desarrollo Social y de Hacienda para 2019, que aprueba el documento “Normas, Instrucciones
y Procedimientos para el Proceso de Inversión Pública (NIP)”.
5.3. La Dirección de Presupuestos analizará las solicitudes de identificación presentadas por cada servicio o
institución, a objeto de precisar las asignaciones de fondos para los estudios básicos, proyectos y programas de
inversión en el año 2019, los límites máximos de montos y compromisos para futuros ejercicios a que estarán
afectos y las normas de programación que se determinen, cuando corresponda, en virtud de lo dispuesto en el
Decreto de Hacienda N° 814 de 2003, y sus modificaciones.
La información proporcionada por los Servicios, para la identificación de dichos estudios básicos, proyectos y
programas, así como los montos que se postulen, deberá considerar a lo menos lo siguiente:
i) Ficha de Iniciativa de Inversión (IDI), del Banco Integrado de Proyectos (BIP), que contiene el nombre del estudio,
proyecto o programa de inversión, código correspondiente, informe de evaluación que analiza su rentabilidad y,
el monto por asignación actualizado para el año 2019, en moneda de dicho año.
ii) Costo total del proyecto y su programación anual de gasto durante el período de ejecución, señalando el mes y
año de inicio y de término. Los montos solicitados para el año en que se identifica el proyecto, deberán ser
consistentes con los considerados para ese año en la programación anual correspondiente.
Debe tenerse presente que, por imperativo del citado artículo 19 bis, el código y nombre de los estudios y
proyectos, una vez fijados en los decretos respectivos, no pueden ser modificados.
5.4. La Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo del Ministerio del Interior deberá enviar a la
Dirección de Presupuestos del Ministerio de Hacienda copia de las resoluciones que aprueben o modifiquen las
asignaciones especiales a que se refiere el Decreto de Hacienda N° 814 de 2003, correspondientes a los Gobiernos
Regionales. Dicha copia deberá ser remitida en cuanto la Resolución respectiva sea visada por esa Subsecretaría.
5.5. Respecto a las iniciativas de inversión de arrastre y nuevas que se ejecutarán en 2019, los organismos e
instituciones públicas deberán aplicar el procedimiento general establecido para toda la administración pública,
mediante instrucciones impartidas en forma conjunta por los Ministerios de Hacienda y de Desarrollo Social.
En particular, se otorgará Recomendación Favorable (RS) automático a todos los proyectos que, cumpliendo las
condiciones de arrastre, esto es, tener contrato vigente y/o gastos por concepto de expropiación de terrenos y
saldo por invertir, cumplan con los siguientes requisitos:
i) que se ajusten a la programación original y,
ii) que se haya generado la Ficha IDI correspondiente.
5.6. Licitación: El artículo 6 de la Ley de Presupuestos dispone que el procedimiento de propuesta o licitación
pública será obligatorio para la contratación de los estudios básicos, proyectos y programas de inversión a realizar
en el año 2019, cuando el monto total del proyecto o programa identificado sea superior al equivalente en pesos
de 1.000 U.T.M. y de 500 U.T.M. en el caso de los estudios básicos, salvo las excepciones por situaciones de
emergencia contempladas en la legislación correspondiente.
Excepcionalmente, dichas cantidades serán el equivalente de 10.000 U.T.M. y 3.000 U.T.M. respecto de los
proyectos y programas de inversión y estudios básicos, respectivamente, incluidos en las partidas Ministerio de
Obras Públicas y Ministerio de Vivienda y Urbanismo.
Aquéllos, cuyos montos sean inferiores a las cantidades señaladas, se adjudicarán de acuerdo al procedimiento
establecido en el decreto supremo N° 151, de 2003, de esta Secretaría de Estado.
5.7. Prohibición de Pactar Pagos Diferidos: El artículo 19 bis del decreto ley N° 1.263, de 1975, establece para
todas las entidades regidas presupuestariamente por la normativa de dicho decreto ley, la prohibición de pactar,
en los contratos de estudios, de proyectos o de ejecución de obras que celebren, el pago de todo o parte de su
valor o precio en un plazo que exceda del ejercicio presupuestario en que se deba poner término a la iniciativa de
inversión contratada, en una forma distinta a la que resulte de relacionar los pagos con el avance efectivo de la
ejecución de la obra o cualquier otra forma de pago diferido. Por lo tanto, las referidas entidades deberán
abstenerse de convenir procedimientos de pago comprendidos en la prohibición antes señalada.
5.8. Sistema de Contratación y Seguimiento de la Ejecución Físico - Financiera de las Iniciativas de Inversión a
través del BIP (Banco Integrado de Proyectos): Los servicios e instituciones incluidos en la Ley de Presupuestos
deberán proporcionar a través del BIP a la Dirección de Presupuestos antecedentes de contratación, de
programación de la ejecución y de avance físico-financiero de los estudios, programas y proyectos, de acuerdo
con los procedimientos siguientes:
5.8.1. Contratación de Iniciativas de Inversión.
Ningún estudio básico, proyecto o programa de inversión podrá ser adjudicado por un monto que supere en más
de 10% el valor de la recomendación satisfactoria (RATE RS) del Ministerio de Desarrollo Social. Esta comparación
deberá efectuarse para el costo total, en moneda de igual valor, al momento de decidir dicha adjudicación. Las
iniciativas de inversión que superen dicha proporción deberán volver al Ministerio de Desarrollo Social para su
reevaluación.
En el evento de presentarse la necesidad de ejecutar obras extraordinarias o situaciones no previstas, que hagan
ineludible la modificación de los contratos, esto podrá efectuarse por la institución correspondiente de acuerdo a
sus disponibilidades presupuestarias siempre que los montos adicionales involucrados no superen el 10% del valor
de la recomendación satisfactoria otorgada por el Ministerio de Desarrollo Social. Si dichas necesidades de
recursos adicionales superan el porcentaje señalado, el proyecto deberá ser reevaluado y contar con una nueva
recomendación satisfactoria del Ministerio de Desarrollo Social que se analizará con carácter de urgencia. En todo
caso, cualquier modificación de contrato no debería afectar la naturaleza propia del estudio básico, proyecto o
programa de inversión formulado, evaluado y aprobado previamente de acuerdo a las normas del Sistema
Nacional de Inversiones.
Los procesos de licitación y los contratos necesarios para ejecutar las iniciativas de inversión identificadas,
deberán considerar todos los componentes o partidas consultadas en el diseño que sirvió de base para el proceso
de recomendación técnico-económica satisfactoria por parte del Ministerio de Desarrollo Social.
Cuando algún estudio básico, proyecto o programa de inversión sea adjudicado por un monto menor al costo total
de la recomendación del Ministerio de Desarrollo Social, el Servicio deberá solicitar a dicho ministerio que se
ajuste el costo total a ese monto en el BIP, de tal manera que las eventuales modificaciones de contrato tendrán
como referencia ese nuevo valor.
5.8.2. Decretos de Identificación y Programación del Avance Financiero de Estudios Básicos, Proyectos y
Programas de Inversión.
A medida que los servicios e instituciones dispongan de la respectiva aprobación o visación, de los decretos y
resoluciones que identifican las iniciativas de inversión, deberán proceder a ingresar al BIP los montos
correspondientes.
Los ajustes y modificaciones que experimenten dichos montos, deberán ser registrados en el BIP, con el objeto de
mantener actualizada esta información.
5.8.3. Informe de Ejecución Físico-Financiera Mensual.
Los servicios e instituciones del sector público deberán ingresar en el BIP la información sobre la ejecución física
y financiera mensual de los estudios básicos, proyectos y programas de inversión dentro de los ocho primeros días
del mes siguiente al de su ejecución. En caso de que el último día sea sábado, domingo o festivo, el plazo se
prorrogará al primer día hábil siguiente. Asimismo, deberán mantener actualizada la información de todos los
contratos que se ejecuten con cargo a las iniciativas que se identifiquen para el año 2019, con su correspondiente
ejecución físico-financiera.

E. Otras normas e instrucciones

- Oficio Circular Nº 36 (2007): Instrucciones específicas sobre materias de inversión

- Oficio Circular Nº 33 (2009) Actualiza instrucciones Oficio Circular (HDA.) N° 36, de 2007.

- Oficio Circular N° 23 (2014)

- Decreto N° 12 (2013)

- Ord. N° 051/1592 (2018) Establece normas, instrucciones, procedimientos y excepciones para la inversión
pública
E. Normas, Instrucciones y Procedimientos para el proceso de Inversión Pública*

Sistema Nacional De Inversiones

El Sistema Nacional de Inversiones de Chile (SNI) tiene por objetivo contribuir a mejorar la calidad de la inversión
pública nacional, asignando los recursos públicos a iniciativas que generan mayor bienestar a la sociedad, medido
a través de una mayor rentabilidad social y económica de acuerdo a estándares técnicos, y en conformidad con
los lineamientos de las políticas de Gobierno. El SNI está compuesto por cuatro subsistemas, siendo los mismos
que definen las etapas del proceso de inversión: Subsistema Evaluacion Ex Ante, Subsistema de Formulación
Presupuestaria, Subsistema de Ejecución Presupuestaria y Subsistema de Evaluación Ex Post.
La eficiencia y eficacia en el uso de los recursos públicos de inversión se logra generando oportunamente una
cartera de iniciativas de inversión, acorde con la disponibilidad presupuestaria, con estándares de calidad en su
formulación, análisis y evaluación, controlados según un cuerpo normativo transparente y común; orientados por
un conjunto de metodologías y requisitos técnicos; y con la debida participación de la institucionalidad pública y
de la comunidad organizada.
De acuerdo a la normativa legal vigente, las iniciativas de inversión que se financien con recursos públicos deben
contar con un informe del Ministerio de Desarrollo Social, que debe estar fundamentado en una evaluación
técnico económica que analice su rentabilidad.
Todas las iniciativas de inversión que se identifiquen con cargo al Subtítulo 31, Iniciativas de Inversión, deben
contar con el informe del Ministerio de Desarrollo Social. De igual forma, los proyectos de municipalidades que se
financien con aportes específicos del Gobierno Central, a través de Transferencias de Capital (Subtítulo 33),
cuando éstos correspondan a más del 50% del costo de dichas iniciativas de inversión. Se exceptúan de esta norma
general, aquellas iniciativas que establezcan la Ley de Presupuestos u otras normas legales.
El SNI cuenta con el sistema de información Banco Integrado de Proyectos (BIP) destinado a apoyar la gestión de
inversión pública mediante el registro de los proyectos, programas y estudios básicos que anualmente solicitan
financiamiento público. La solicitud de financiamiento se resume en la Ficha de la Iniciativa de Inversión (Ficha
IDI), documento que contiene información básica de la misma, correspondiente a la etapa y proceso
presupuestario a la cual postula.

Iniciativa Nueva

Clasificación de iniciativas de inversión

De acuerdo al Clasificador Presupuestario las iniciativas de inversión que se identifican en el Subtítulo 31 son:

Estudios Básicos (Ítem 01): “Son los gastos por concepto de iniciativas de inversión destinadas a generar
información sobre recursos humanos, físicos o biológicos, que permiten generar nuevas iniciativas de inversión”.
Se incluirán en este ítem los estudios, investigaciones, informes u otros análogos que sirvan de base para decidir
y llevar a cabo la ejecución futura de proyectos de inversión.

Se excluyen de este ítem los estudios preinversionales de prefactibilidad, factibilidad y diseños asociados
directamente a proyectos de inversión; así como también los estudios organizacionales dirigidos a mejorar la
gestión institucional.

Proyectos (Ítem 02): “Corresponde a los gastos por concepto de estudios preinversionales de prefactibilidad,
factibilidad y diseño, destinados a generar información que sirva para decidir y llevar a cabo la ejecución futura
de proyectos. Asimismo, considera los gastos de inversión que realizan los organismos del Sector Público para
inicio de ejecución de obras y/o la continuación de las obras iniciadas en años anteriores, con el fin de incrementar,
mantener o mejorar la producción de bienes o prestación de servicios.”

Programas de Inversión: (Ítem 03): “Son los gastos por concepto de iniciativas de inversión destinadas a
incrementar, mantener o recuperar la capacidad de generación de beneficios de un recurso humano o físico, y
que no correspondan a aquellos inherentes a la Institución que formula el programa.”

Definición según estado de situación

Una iniciativa de inversión se considera nueva cuando:

a. Postula a financiamiento de una etapa por primera vez.

b. Postula a financiamiento de una etapa por segunda o más veces, y no registra para esa etapa un
contrato vigente y/o no posee gasto por concepto de expropiaciones. En el SNI, se presenta esta situación cuando:
• Posee identificación presupuestaria y sólo alcanza a efectuar la totalidad o parte del gasto administrativo
al cierre del año calendario anterior al que postula.
• No existe adjudicación de contrato totalmente tramitada a la fecha de cierre del año calendario anterior
al que postula.
• Las instituciones financieras transfieren recursos programados a las instituciones ejecutoras y éstas no
alcanzan a adjudicar el contrato antes del fin del año calendario anterior al que postula.

Iniciativa de Arrastre

Una iniciativa de inversión se considera de arrastre cuando cumple con los siguientes requisitos:
• Posee un contrato vigente para cualquier asignación2 o gasto por concepto de expropiación de terrenos,
excluidos los gastos administrativos.
• Cuenta con saldo por invertir ajustado según la última programación registrada en el BIP y considera el saldo
por pagar según contrato.

Análisis y emisión del resultado técnico económico

Responsabilidad institucional en el proceso de análisis y emisión del RATE.

El proceso de análisis técnico económico se inicia con la recepción de la iniciativa de inversión y culmina con la
emisión del resultado de su análisis, por parte del Ministerio de Desarrollo Social. Este análisis consiste en revisar
si la iniciativa fue correctamente formulada y evaluada, y si contiene todos los antecedentes técnicos y
económicos indicados en las normas del SNI y en los requisitos de información sectoriales. La responsabilidad de
este proceso recae en el Ministerio de Desarrollo Social, en su nivel central o regional, según corresponda.

El análisis de las iniciativas de inversión deberá probar la conveniencia técnico económica de llevarlas a cabo,
fundamentado en una evaluación que analice su rentabilidad social y económica, emitiendo para tal efecto un
informe en los términos señalados en el Artículo 19 bis, del Decreto Ley N° 1.263, de 1975, el cual se expresa a
través del Resultado del Análisis Técnico – Económico (RATE) en la ficha IDI del BIP.

El RATE, así como las observaciones que contenga, puede ser reclamado por la institución que postula la iniciativa
cuando a su juicio presenta errores u omisiones que ameriten una reconsideración. La presentación de la
reclamación debe ser realizada por la autoridad superior de la institución responsable de la iniciativa a la Jefatura
de la División de Evaluación Social de Inversiones, acompañando los antecedentes necesarios que la avalen, quien
resolverá mediante la emisión de un nuevo resultado o confirmando el RATE emitido.

Las instituciones formuladoras y/o ejecutoras de dichas iniciativas serán responsables de la presentación de todos
los antecedentes administrativos y legales que permitan la materialización de la inversión, detallados en los
Requisitos de Información Sectoriales que se informan en el sitio http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl

Resultado de análisis técnico económico (RATE).

El resultado del análisis técnico-económico (RATE) podrá corresponder a alguna de las siguientes categorías:

RS (Recomendado Satisfactoriamente): Iniciativa de inversión que cumple con la condición de haber sido
presentada al SNI, con todos los antecedentes y estudios que la respaldan, que aseguran la conveniencia de
llevarla a cabo. El resultado debe contener información relevante del análisis referida a los aspectos tales como:
• El problema que se pretende resolver y/o abordar.
• Alternativas analizadas que permitirían resolver el problema, con sus correspondientes indicadores de
resultado.
• Alternativa seleccionada.
• Supuestos, resultados y estimaciones incorporadas en la evaluación.
• Sensibilización de variables, cuando corresponda.
• Estimación de los costos de operación y mantención anual (por separado), tomados en consideración para la
evaluación.
• Certificaciones pendientes y que viabilizan su etapa siguiente.
• Política sectorial o estrategia regional a cuya meta contribuye la iniciativa.

El RATE RS puede ser emitido de forma manual o automática. De forma manual, cuando el resultado es emitido
por un analista del Ministerio de Desarrollo Social, tras el análisis correspondiente de los antecedentes de la
iniciativa. De forma automática, emitido por el sistema BIP, cuando la iniciativa nueva cumple con requisitos de
vigencia definidos en el párrafo sexto del numeral 3.3, o cuando la iniciativa de arrastre cumple las condiciones
de ejecución presupuestaria definidas en el numeral 1.3.2.

Con esta recomendación satisfactoria, se podrá continuar con el proceso de identificación y ejecución
presupuestaria, siendo responsabilidad de la institución responsable técnico de la etapa, la institución financiera
y las entidades contraloras del Sector Público, velar porque la iniciativa sea licitada, adjudicada y ejecutada de
acuerdo a lo aprobado por el análisis técnico económico.

FI (Falta información): Los antecedentes presentados son insuficientes para respaldar una iniciativa en aspectos
tales como:
• El detalle de la información de respaldo técnico y/o económico que se presenta es insuficiente para sustentar
los indicadores de las alternativas evaluadas.
• Requiere de actualización de la información contenida en la formulación.
• Faltan antecedentes tales como cotizaciones de respaldo o el presupuesto detallado.
• La información presentada, presupuestos o especificaciones técnicas no son suficientes, existen errores de
cálculo, errores de estimación u otras observaciones que deben ser subsanadas.
• La información de la ficha IDI está incompleta, es errónea o no guarda coherencia con lo presentado en los
antecedentes de respaldo.
• Faltan antecedentes administrativos y legales que permitan materializar la inversión.

OT (Objetado Técnicamente): Los antecedentes entregados permitan concluir que no es conveniente llevar a cabo
la inversión debido a situaciones tales como:
• La iniciativa está mal formulada.
• La iniciativa no utiliza la metodología de evaluación general o la específica del sector que corresponda.
• No se ajusta a las políticas definidas para el sector, institución y/o región.
• La iniciativa de inversión no es rentable desde un punto de vista social o económico o no es técnicamente viable.
• La información presentada no respalda adecuadamente la cuantificación y/o valoración de beneficios y/o costos.
• Los antecedentes incluyen en forma simultánea respaldo para más de una tipología y/o etapa.
• La iniciativa de inversión postulada se duplica con una iniciativa ingresada previamente al sistema.

RE (Reevaluación): La iniciativa es objeto de un nuevo análisis producto de cambios significativos en la situación


originalmente recomendada (ver punto 3.5 de este instructivo).

IN (Incumplimiento de Normativa): Iniciativa de inversión nueva o de arrastre, sometida al análisis técnico-


económico para determinar la conveniencia de su ejecución, en cualquiera de sus etapas sobre la cual se ha
detectado que ha sido objeto de asignación de recursos, ha sido adjudicada o ha ejecutado gasto, sin contar
previamente con informe del Ministerio de Desarrollo Social. El RATE deberá contener la opinión sobre la
conveniencia técnico-económica de su desarrollo y además identificar el incumplimiento normativo detectado.
Serán objeto de este resultado:
• Iniciativas que hayan sido adjudicadas o contratadas por un monto superior a un 10% de su costo total o del
presupuesto oficial o de referencia de cada tramo o etapa, en forma previa a la solicitud de reevaluación.
• Iniciativas cuya naturaleza y/o tipología hayan experimentado cambios durante su desarrollo.
• Iniciativas en las que se haya modificado el presupuesto que la financia o modificado sus especificaciones
técnicas y se encuentren adjudicadas, contratadas, en ejecución o terminadas.
• Iniciativas en las que se hayan ejecutado obras que no formaban parte del diseño aprobado.
• Iniciativas que se hayan adjudicado, contratado o ejecutado incorporando obras extraordinarias y/o
complementarias no evaluadas oportunamente.
• Iniciativas que son adjudicadas sin contar con asignación vigente.
• Iniciativas adjudicadas sin tener solicitud de financiamiento vigente y RATE actualizado en el sistema BIP.
• Iniciativas que informan gastos sin contar con solicitud de financiamiento vigente en el sistema BIP.
• Iniciativas en las que no se ejecutó la totalidad de las obras aprobadas, evaluadas y consideradas en la iniciativa
recomendada.

Alcances del RATE IN: Una iniciativa que presenta un RATE IN para una etapa determinada, mantendrá dicho RATE
para la etapa hasta el término de la misma, el que se emitirá manualmente para cada año a solicitud de la
institución financiera. El oficio solicitando el RATE IN debe ser ingresado en la subcarpeta oficios y seleccionar
informar postulación. Las etapas siguientes serán objeto de un nuevo análisis, el que generará el RATE que
corresponda.

El Ministerio de Desarrollo Social registrará en el campo observaciones del RATE, la o las causas que dan origen a
la emisión de este tipo de resultado de análisis técnico económico, informando el monto y plazo aprobado en la
recomendación original.
La institución financiera no podrá modificar plazos y montos del calendario de inversiones y de financiamiento en
la Ficha IDI, excepto que la solicitud de modificación sea validada previamente por la Dirección de Presupuestos
(DIPRES) antes de ser registrada en el sistema BIP.

Las instituciones financieras de las iniciativas de inversión, deberán tomar todas las medidas necesarias con el fin
de evitar situaciones de carácter administrativo que son conducentes a un RATE IN.