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A Aportes capital
B Equipos de comp
C Préstamo
D Apertura CDT
E Nómina 1
F Nómina 2
G Materias primas
H 50 Mesas
I 200 Sillas
J Arriendo
K Servicio de luz
L 25 mesas
M 100 sillas
N Ventas 15&60
O 25 mesas
P 100 sillas
Q Ventas 10&40
R Honorarios
S Depreciación
Aportes sociales Efectivo
Débito Crédito Débito Crédito
550,000,000 2/1/2019 2/1/2019 300,000,000 5,384,454
2/5/2019 100,000,000 6,000,000
2/26/2019 24,990,036 15,000,000
2/28/2019 11,602,517 858,899
1,288,348
30,000
45,000
240,336
384,279
197,914
296,870
33,125
49,687
21,409,875
1,500,000
1,000,000
3,697,479 - 3,697,479 -
IVA Retefuente
Débito Crédito Débito Crédito
2/1/2019 1,756,303 4,075,628 2/26/2019 231,092
2/16/2019 11,637,500 2,523,008 2/28/2019 1,521,250
132,000
13,393,803 6,598,636 - 1,884,342
828,116 - 174,087 -
300,000 - 1,672,035
868,242 - 3,867,506 -
100,000,000 - 150,000,000
1,848,739 - -
- 34,729,664 25,536,518
1,200,000 - -
55,340,829
s de c. de compensación
Crédito
entario MP Aglomerado
Crédito
6,250,000 2/17/2019
10,000,000 2/17/2019
16,250,000
Arrendamientos
Crédito
Invent. de PT Sillas
Crédito
9,948,455 2/26/2019
6,632,304 2/28/2019
16,580,759
Costo por ventas
Crédito
1,068,000
D´MAX LTDA
BALANCE DE APERTURA
A: 01 de febrero de 2019
ACTIVOS PASIVOS
Efectivo y equivalentes 294,615,546 Retefuente
Bodega 100,000,000 Iva
Maquinaria 150,000,000 Cuentas comerciales por pagar
Equipos 9,243,697 PATRIMONIO
Aportes
553,859,244
D´MAX LTDA
BALANCE GENERAL
Cifra en pesos
ACTIVOS
Invetario de materias primas - 14,500,000
Efectivo 294,615,546 382,873,768
Intereses pagados por anticipado - 4,000,000
Equivalente al efectivo CDT - 15,000,000
Intereses por cobrar - 100,000
Arrendamiento - 1,500,000
Inventario de productos en proceso - -
Inventario de productos terminados - 25,536,518
Deterioro de valor - - 386,751
Cuentas comerciales por cobrar - 3,867,506
Anticipo de impuestos - 868,242
TOTAL CORRIENTE 294,615,546 447,859,282
NO CORRIENTE
Bodega 100,000,000 100,000,000
Maquinaria 150,000,000 150,000,000
Equipo de oficina 3,697,479 3,697,479
Equipo de venta 3,697,479 3,697,479
Equipo de producción 1,848,739 1,848,739
Depreciación acumulada - - 1,672,035
D´MAX LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
Cifra en pesos
ntas*360
/t. activo
/t. pasivo
tos financieros
tas netas
entas netas
as netas
monio neto
ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTE CORRIENTE
Invetario de materias primas 14,500,000 Cuentas c. por pagar 55,340,829
Efectivo 382,873,768 Iva - 6,795,166
Intereses pagados por anticipado 4,000,000 Retefuente 1,884,342
Equivalente al efectivo CDT 15,000,000 Seguridad social por pagar -
Intereses por cobrar 100,000 Prestaciones sociales por pagar -
Arrendamiento 1,500,000 Caja de compensación por pagar -
Inventario de productos en proceso - Impuesto sobre la renta 1,297,870
Inventario de productos terminados 25,536,518 Nómina por pagar -
Deterioro de valor - 386,751 Honorarios por pagar 1,068,000
Cuentas comerciales por cobrar 3,867,506
Anticipo de impuestos 868,242
TOTAL CORRIENTE 447,859,282 TOTAL CORRIENTE 52,795,875
NO CORRIENTE NO CORRIENTE
Bodega 100,000,000 Obligaciones financieras 100,000,000
Maquinaria 150,000,000
Equipo de oficina 3,697,479 TOTAL CORRIENTE 100,000,000
Equipo de venta 3,697,479 TOTAL PASIVOS 152,795,875
Equipo de producción 1,848,739 PATRIMONIO
Depreciación acumulada - 1,672,035 Aportes sociales 550,000,000
Utilidad neta 2,635,069
TOTAL NO CORRIENTE 257,571,662 TOTAL PATRIMONIO 552,635,069
TOTAL ACTIVOS 705,430,944 T. PASI & PATRI 705,430,944
ventas netas 34,729,664
61,250,000
14,500,000
Maquinaria 150,000,000
Valor residual 5% 7,500,000
Vida útil 120 meses
Fecha compra 2/1/2019
Línea recta
G. depreciación 1,187,500 mes 39,583 día
Fecha Dias Cálculo
2/28/2010 29 1,147,917
Bodega 100,000,000
Valor residual 5% 5,000,000
Vida útil 240 meses
Fecha compra 2/1/2019
Línea recta
G. depreciación 395,833 mes 13,194 día
Fecha Dias Cálculo
2/28/2010 29 382,639
Computador PR 1,848,739
Valor residual 5% 92,437
Vida útil 60 meses
Fecha compra 2/1/2019
Línea recta
G. depreciación 29,272 mes 976 día
Fecha Dias Cálculo
2/28/2010 29 28,296
Línea recta
G. depreciación 117,087 mes 3,903 día
Fecha Dias Cálculo
2/28/2010 29 113,184
Devengado
Nombre del empleado Salario
Salario Periodo de pago Días liquidados
devengado
Pedro-administrador 828,116 16/02/19--28/02/19 15 414,058
Camila-ventas 828,116 16/02/19--28/02/19 15 414,058
Pago Totales 828,116
nómina
mes
febrero Provisiones de nómina a ca
Empleado Aportes a
Aportes a Aportes a
riesgos Sena / ICBF
salud pensión
laborales
Pedro-administrador 35,195 49,687 2,161 -
Camila-ventas 35,195 49,687 2,161 -
Totales 70,390 99,374 4,323 -
Devengado
Nombre del empleado Salario
Salario Periodo de pago Días liquidados
devengado
Pablo-p. producción 828,116 16/02/19--28/02/19 15 414,058
Renata-p.producción 828,116 16/02/19--28/02/19 15 414,058
Mariana-p. producción 828,116 16/02/19--28/02/19 15 414,058
Pago Totales 1,242,174
nómina
mes
febrero Provisiones de nómina a ca
Empleado Aportes a
Aportes a Aportes a
riesgos Sena / ICBF
salud pensión
laborales
Pablo-p. producción 35,195 49,687 10,086 -
Renata-p.producción 35,195 49,687 10,086 -
Mariana-p. producción 35,195 49,687 10,086 -
Totales 105,585 149,061 30,259 -
Deducciones
Auxilio de Fondo de Total Neto
Total pagado
transport Salud Pensión solidaridad deduccio
devengado
e pensional nes
48,516 462,574 16,562 16,562 - 33,125 429,449
48,516 462,574 16,562 16,562 - 33,125 429,449
97,032 925,148 33,125 33,125 - 66,249 858,899
Deducciones
Auxilio de Fondo de Total Neto
Total pagado
transport Salud Pensión solidaridad deduccio
devengado
e pensional nes
48,516 462,574 16,562 16,562 - 33,125 429,449
48,516 462,574 16,562 16,562 - 33,125 429,449
48,516 462,574 16,562 16,562 - 33,125 429,449
145,548 1,387,722 49,687 49,687 - 99,374 1,288,348
Tabla de armotización 1.
Fecha Saldo Intereses Abono principal Cuota
2/5/2019 100,000,000 6,000,000 6,000,000
5/5/2019 100,000,000 6,000,000 - 6,000,000
8/5/2019 100,000,000 6,000,000 - 6,000,000
11/5/2019 100,000,000 6,000,000 - 6,000,000
2/5/2020 100,000,000 6,000,000 - 6,000,000
subtotal 9,243,697 subtotal 25,000,000
iva 19% 1,756,303 iva 19% 4,750,000
total 11,000,000 total 29,750,000
retefuente 2,5%
- retefuente 2,5% 468,750
(no base)
a girar 476,000 a girar 21,843,750
Pegante Aglomerado
subtotal 21,450,675 subtotal 13,278,989
iva 19% 4,075,628 iva 19% 2,523,008
total 25,526,303 total 15,801,997
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓNCANTIDADVALOR UNITARIOVALOR TOTALCANTIDADVALOR UNITARIO
25-Feb 100 165,808 16,580,759 - -
26-Feb - - - 60 165,808
Sillas
27-Feb 100 165,808 16,580,759 - -
28-Feb - - - 40 165,808
ALIDAS SALDO
VALOR TOTALCANTIDADVALOR UNITARIO VALOR TOTAL
- 25 358,230 8,955,759
5,373,455 10 358,230 3,582,304
- 35 358,230 12,538,062
3,582,304 25 358,230 8,955,759
ALIDAS SALDO
VALOR TOTALCANTIDADVALOR UNITARIO VALOR TOTAL
- 100 165,808 16,580,759
9,948,455 40 165,808 6,632,304
- 140 165,808 23,213,062
6,632,304 100 165,808 16,580,759
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓNCANTIDADVALOR UNITARIO
VALOR TOTAL CANTIDADVALOR UNITARIO
16-Feb 500 50,000 25,000,000
17-Feb Fórmica 100 50,000
17-Feb 230 50,000
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓNCANTIDADVALOR UNITARIO
VALOR TOTAL CANTIDADVALOR UNITARIO
16-Feb 750 25,000 18,750,000
17-Feb Aglomerado 250 25,000
17-Feb 400 25,000
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓNCANTIDADVALOR UNITARIO
VALOR TOTAL CANTIDAD VALOR UNITARIO
16-Feb 200 48,000 9,600,000
17-Feb T. metálica 50 48,000
17-Feb 100 48,000
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓNCANTIDADVALOR UNITARIO
VALOR TOTAL CANTIDADVALOR UNITARIO
16-Feb 40 10,000 400,000
17-Feb Pegante 10 10,000
17-Feb 20 10,000
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCIÓNCANTIDAD VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL CANTIDAD VALOR UNITARIO
16-Feb 75,000 100 7,500,000
17-Feb Tornillos 20,000 100
17-Feb 45,000 100
ALIDAS SALDO
VALOR TOTAL CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
500 50,000 25,000,000
5,000,000 400 50,000 20,000,000 MESAS
11,500,000 170 50,000 8,500,000 SILLAS
ALIDAS SALDO
VALOR TOTAL CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
750 25,000 18,750,000
6,250,000 500 25,000 12,500,000 MESAS
10,000,000 100 25,000 2,500,000 SILLAS
ALIDAS SALDO
VALOR TOTAL CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
200 48,000 9,600,000
2,400,000 150 48,000 7,200,000 MESAS
4,800,000 50 48,000 2,400,000 SILLAS
ALIDAS SALDO
VALOR TOTAL CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
40 10,000 400,000
100,000 30 10,000 300,000 MESAS
200,000 10 10,000 100,000 SILLAS
ALIDAS SALDO
VALOR TOTAL CANTIDADVALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
75,000 100 7,500,000
2,000,000 55,000 100 5,500,000 MESAS
4,500,000 10,000 100 1,000,000 SILLAS