INDICE DE ROTACION DE ENERO A JUNIO DEL

2019
ENTRADA SALIDA TOTAL CALCULO
MES S S PERSONAL %
DICIEMBRE 75
ENERO 4 3 78 4,58
FEBRERO 6 4 80 6,33
MARZO 3 2 77 3,18
ABRIL 2 3 77 3,25
MAYO 5 2 78 4,52
JUNIO 0 1 78 0,64
TOTAL DE ROTACION 22,49

TOTAL DE
TRABAJADORES
A JUNIO DEL 2019 78
HOMBRES 45
MUJERES 33

AÑOS DE TRABAJO EXPERIENICIA

0-3 AÑOS 3 -5 AÑOS MAS DE 5 AÑOS TOTAL
42 5 31 78,00

NIVEL ACADEMICO
PRIMARIA 19
SECUNDARIA 33
TEGNOLOGADO 5
TERCER NIVEL 20
POST GRADO 1
NINGUNO 0
TOTAL 78

La empresa no dispone de un portal en la red pero maneja un sistema ERP Idempiere, tipo
software libre que cuenta con los módulos de contabilidad, producción, compras y ventas, ya
explotados en su mayoría, permite tener un control efectivo de inventarios y un costeo promedio
real de los materiales utilizando las kardex internas con altas, bajas y consumos de producción.

TÉCNICA DE COSTEO
Mixervices Cia. Ltda., para la valoración de sus costos de producción utiliza la técnica variable
(directa), la cual tiene como base la identificación clara de las actividades a realizarse en una
tarea o pedido específico. La herramienta utilizada para el cálculo es la Orden de Producción
(OP), en la misma se detalla el cliente que solicita el servicio, la cantidad total de personas a
consumir (número de pax), el lote de producción en el que se fabricará con base al horario fijado
por el cliente, la fecha de producción, y los detalles de los menús a producirse en ingredientes
determinado con estándares para 1 pax fijados en las unidades de medida correspondientes.
ROE

ROE= 37,051.66
177,695.53

ROE= 0.21

ROA

ROA= 37,051.66
445,717.39

ROA= 0.08

MANO DE OBRA/ COSTO TOTAL

MO/CT= 435,362.45
1,169,862.33

MO/CT= 0.37
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO 2.019
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

SALDO NETO 5,865 11,338 -12,145 3,532 4,107 -17,015 -15,165 19,519 14,819 14,681
SALDO ACUMULADO 5,865 17,203 5,058 8,590 12,697 -4,319 -19,483 36 14,855 29,536

INGRESO OPERACIONAL
CATERING 0 122,158 113,518 126,475 104,329 105,464 116,981 93,506 93,506 97,066
LIMPIEZA Y JARDINERIA 0 28,812 28,812 28,812 28,812 28,812 28,812 28,812 28,812 28,812
RECUPERACIÓN CXC 119,417 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 119,417 150,970 142,330 155,287 133,141 134,276 145,793 122,318 122,318 125,878

EGRESOS OPERACIONALES
COSTO DE PRODUCCIÓN 83,941 113,145 104,269 106,494 108,624 119,215 97,324 90,531 87,443 127,278
COSTO DE PRODUCCIÓN CATERING 68,633 92,246 88,280 85,678 92,685 93,420 81,337 73,022 71,533 97,726
COSTO BIENES NO ELABORADOS 39,899 51,382 47,671 53,107 43,809 44,287 49,117 39,259 39,259 40,754
MANO DE OBRA DIRECTA 19,317 19,317 19,317 19,317 19,317 32,429 19,317 19,317 19,317 36,803
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 9,417 21,547 21,292 13,254 29,559 16,704 12,903 14,446 12,957 20,168
COSTO PRODUCCIÓN LIMPIEZA 15,308 20,900 15,988 20,816 15,938 25,795 15,987 17,509 15,910 29,552
COSTO BIENES NO ELABORADOS 2,150 2,150 2,150 2,150 2,150 2,150 2,150 2,150 2,150 2,150
MANO DE OBRA DIRECTA 13,158 13,158 13,158 13,158 13,158 22,296 13,158 13,158 13,158 26,360
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 0 5,592 680 5,508 630 1,349 679 2,201 602 1,042
GASTO ADMINISTRACION Y VENTAS 24,139 23,873 18,748 18,499 18,864 19,382 18,105 16,528 19,754 21,528
GASTO TRIBUTARIO Y LEGAL 0 10,314 0 10,405 10,405 10,405 10,405 0 0 0
TOTAL EGRESOS 108,079 147,333 123,016 135,398 137,892 149,002 125,835 107,059 107,197 148,806

FLUJO DE CAJA OPERATIVO 11,338 3,637 19,314 19,889 -4,751 -14,725 19,959 15,259 15,121 -22,928

INGRESOS Y EGRESOS NO OPERACIONALES

DESEMBOLSOS DE CRÉDITO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
INVERSIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COBRO DE INTERÉSES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PAGO DE INTERESES 0 250 217 184 151 153 151 153 137 139
PAGO DE CAPITAL (PRÉSTAMOS BANCARIOS) 0 3,707 3,740 3,773 289 286 289 286 303 301
OTROS PAGOS 0 11,825 11,825 11,825 11,825 0 0 0 0 0
TOTAL FLUJO NO OPERACIONAL 0 -15,782 -15,782 -15,782 -12,265 -440 -440 -440 -440 -440

FLUJO DE CAJA NETO 11,338 -12,145 3,532 4,107 -17,015 -15,165 19,519 14,819 14,681 -23,368
 CADENA DE VALOR

INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA: Departamento de Contabilidad y finanzas

ACTIVIDADES GESTIÓN DE TTHH: Selección, contratación, desarrollo, evaluación del personal, etc.
DE SOPORTE DESARROLLO DE TECNOLOGÍA: Innovación de nuevos productos y servicios
COMPRAS-. Gestión de proveedores según norma ISO 9001 y 22000

SERVICIO
LOGÍSTICA POST VENTA: MARGEN /
LOGÍSTICA
EXTERNA: Atención y VENTAJA
INTERNA: VENTA:
OPERACIONES: Distribución de la respuesta a COMPETIIVA
ACTIVIDADES Recepción y Publicidad,
Fabricación de comida y del cualquier
PRIMARIAS Almacenaje de poder de
los alimentos personal para reclamo
Materia prima, negociación
realizar limpieza presentado,
producto e insumos
y Jardinería excelente
servicio

El sistema ERP Idempiere sirve y genera valor tanto en las actividades primarias como en las
secundarias, ya que este sistema recepta toda la información desde la recepción hasta la venta de
los productos ofertados, y en las actividades secundarias o de soporte también genera valor ya
que apoya en la infraestructura de la compañía, desarrollo de tecnología y las compras. Mediante
los módulos que posee este sistema se pueden generar valores que ayudan en la toma de decisiones
para alcanzar la estrategia propuesta.

Se seleccionó cambios tecnológicos ya que la compañía implantó a partir de este año el sistema
ERP Idempiere en donde se genera un mayor y mejor control de materia prima, materiales e
insumos de la compañía desde que ingresan hasta que se entrega a los clientes ya transformados
en producto final. Al comienzo se ha generado rechazo por parte de los colaboradores puesto que
ya se encontraban acostumbrados a venir realizando el control mediante formatos de Excel o
manualmente, pero al momento de ya ingresar datos al sistema que se debe retroalimentar con
datos reales e inmediatos generan cambio en la cultura organizacional enfocada a trasmitir
informaciones veraz y oportuna. Ahora la producción se encuentra controlada por cada pax de
comida que se produce sabiendo el costo real y de esta manera se sabe el pvp, en temas financieros
el sistema ha ayudado en gran medida para que se vaya teniendo control en todo.