PRESENTADO POR:

MONICA VIVIANA CASTRO CARDENAS

NIDIA LILIANA ROJAS SANCHEZ

PRESENTADO A:
Octavio Bermúdez A
Docente e Investigador

CORPORACION UNIFICADA NACIONAL DE EDUCACION SUP

LA CUN
2013
NEIVA - HUILA
 CONTENIDO
ARDENAS
NCHEZ

DE EDUCACION SUPERIOR
 ANALISIS FINANCIERO Y
EVALUACION DEL PROYECTO

PARAMETROS

BASES

NOMINA

PLAN DE INVERSION

PRESUPUESTO DE VENTAS

PRESUPUESTO DE PRODUCCION

PRESUPUESTO COMPRA DE MATERIALES

PRESUPUESTO MATERIA PRIMA

PRESUPUESTO MATERIA PRIMA

PRESUPUESTO MANO DE OBRA

PRESUPUESTO GASTOS INDIRECTOS

PRESUPUESTO GASTO ADMN Y VTAS

ESTADO DE RESULTADO

PRESUPUESTO DE CAJA

BALANCE GENERAL
 PARAMETROS DE LA EMPRES

DATOS DE LA EMPRESA
NIT: 55.152.555-5
RAZON SOCIAL FABRICACION Y COMERCIALIZACION DE CALZADO MOLI LTDA
DIRECCION CALLE 7 No.6-58
CIUDAD NEIVA
TIPO DE EMPRESA PRINCIPAL - ASOCIADA A BODEGA
REPRESENTANTE LEGAL MONICA LILIANA ROJAS SANCHEZ C.C. 55.155.555 de Neiva (H)
CONTADOR PUBLICO FERNANDO SOTO C.C. 7.333.555 de Neiva (H) T.P. 676767

APORTES SOCIALES
APORTES SOCIOS $ 100,000,000
FECHA DE INICIO 1 DE ENRO DE 2013

CLASIFICACION TRIBUTARIA
IMPUESTO A LAS VENTAS IVA
REGIMEN SIMPLIFICADO

INCREMENTO
MATERIA PRIMA 4%
INVENTARIO
MATERIA PRIMA 15 DIAS
PRODUCTO TERMINADO 15 DIAS
PRODUCCION EN PROCESO 3DIAS
SALARIALES 4%
PARAFISCALES 60.5%
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 4%
GASTOS ADMINISTRATIVOS DE VENTA
SUELDOS 4%
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS 5%
IMPUESTOS ESTABLECIDOS
RENTA 2.5%
UTILIDAD 7%

VENTAS DEFINIDAS 100% de contado

INSTALACIONES

ADECUACION DE PLANTA $ 20,000,000

2 Maquinas de coser $ 3,000,000

2 Maquinas de fabricar $ 4,000,000

2 Maquinas de cortar $ 3,000,000

2 Maquinas de limar $ 2,800,000

Equipos de computo $ 5,000,000

Muebles y Enseres $ 3,000,000

TOTAL $ 40,800,000
 SALIR

TROS DE LA EMPRESA

S DE LA EMPRESA

ON DE CALZADO MOLI LTDA

A
C.C. 55.155.555 de Neiva (H)
5 de Neiva (H) T.P. 676767

O
4%

15 DIAS
 15 DIAS
3DIAS
4%
60.5%
4%

4%
5%

2.5%
7%

100% de contado

DEPRECIACION
ACTIVOS DEPRECIACION MES DEPRECIACION AÑO

2 Maquinas de coser $ 250,000 $ 300,000

2 Maquinas de fabricar $ 333,333 $ 400,000

2 Maquinas de cortar $ 250,000 $ 300,000

2 Maquinas de limar $ 233,333 $ 280,000

Equipos de computo $ 416,667 $ 500,000

Muebles y Enseres $ 250,000 $ 300,000

TOTAL $ 1,733,333 $ 2,080,000

1. BASES

VENTAS
PRODUCTO UNIDAD AL DIA /PAR
Calzado no tuerce zapato cerrado 20
Calzado no tuerce zapatilla 20
calzado no tuerce Botas 10
TOTAL 50

2. MATERIAS PRIMAS

BASES MATERIA PRIMA

PROYECCION MATERIA PRIMA CALZADO NO TUERCE ZAPATO CERRADO

LISTA DE MATERIA PRIMA CANTIDAD POR PAR

Piel de vaca 8 decimetros
suela de caucho 2 unidades
plantilla de fibra 2 unidades
hipo poliester nylon 1 metro
pegante 1 galon
hebillas 2 unidades
planitillas plásticas 2 unidades
empaque 1 paquete
VALOR TOTAL DE UN PAR DE ZAPATOS
VALOR DE LA UNIDAD DE UN ZAPATO

VALOR POR PRODUCTO

PRODUCTO DIA MES AÑO
Zapato no tuerce cerrado $ 355,000 $ 5,325,000 $ 63,900,000
Calzado no tuerce zapatilla $ 280,000 $ 4,200,000 $ 50,400,000
calzado no tuerce botas $ 227,500 $ 3,412,500 $ 40,950,000

3. MANO DE OBRA

N° TRABAJADORES CARGO
1 Asistente de produccion
2 operarios
TOTAL

4. GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
SERVICIOS PUBLICOS
AGUA $ 100,000
ENERGIA $ 100,000
CELULAR $ 150,000
ARRIENDO
MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA
DEPRECIACION MAQUINARIA Y ENSERES
OTROS GATOS DE FABRICACION
TRANSPORTE
TOTAL

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

SUELDOS ADMINISTRATIVOS

No TRABAJADOR CARGO
1 GERENTE

ASISTENTE ADMINISTRATIVA AUXILIAR

1 CONTABLE
1 MENSAJERO MEDIO TIEMPO
1 VENDEDOR (INCLUIDO COMISION)
 TOTAL

NOMINA $ 5,980,000
DEPRECIACION DE ENSERES $ 666,667
PUBLICIDAD $ 200,000
PAPELERIA $ 50,000
TOTAL $ 6,896,667
 VENTAS
VALOR UNITARIO UNIDAD AL MES VALOR AL MES UNIDAD AL AÑO
$ 70,000 300 $ 21,000,000 3,600
$ 60,000 300 $ 18,000,000 3,600
$ 90,000 150 $ 13,500,000 1,800
$ 220,000 750 $ 52,500,000 9,000

BASES MATERIA PRIMA

ATO CERRADO PROYECCION MATERIA PRIMA CALZADO NO TUERCE ZAPATILLA

VALOR LISTA DE MATERIA PRIMA CANTIDAD POR PAR

$ 10,000 Piel de vaca 5 decimetros
$ 2,000 suela de caucho 2 unidades
$ 800 plantilla de fibra 2 unidades
$ 600 hipo poliester nylon 1 metro
$ 3,000 pegante 1 galon
$ 100 hebillas 2 unidades
$ 1,200 planitillas plásticas 2 unidades
$ 50 empaque 1 paquete
$ 17,750 VALOR TOTAL DE UN PAR DE ZAPATOS
$ 8,875 VALOR DE LA UNIDAD DE UN ZAPATO
 SALARIO
$ 680,000
$ 1,300,000
$ 1,980,000

$ 350,000

$ 1,000,000
$ 250,000
$ 1,733,333
$ 500,000
$ 300,000
$ 4,133,333

SALARIO
$ 2,000,000

$ 600,000
NOMINA
$ 400,000
$ 1,000,000
$ 4,000,000
 SALIR

VALOR ANUAL
$ 252,000,000
$ 216,000,000
$ 162,000,000
$ 630,000,000

RIMA BASES MATERIA PRIMA

NO TUERCE ZAPATILLA PROYECCION MATERIA PRIMA CALZADO NO TUERCE BOTAS

VALOR LISTA DE MATERIA PRIMA CANTIDAD POR PAR

$ 6,250 Piel de vaca 12 decimetros
$ 2,000 suela de caucho 2 unidades
$ 800 plantilla de fibra 2 unidades
$ 600 hipo poliester nylon 1 metro
$ 3,000 pegante 1 galon
$ 100 hebillas 2 unidades
$ 1,200 planitillas plásticas 2 unidades
$ 50 empaque 1 paquete
$ 14,000 VALOR TOTAL DE UN PAR DE ZAPATOS
$ 7,000 VALOR DE LA UNIDAD DE UN ZAPATO
MA

O TUERCE BOTAS

VALOR
$ 15,000
$ 2,000
$ 800
$ 600
$ 3,000
$ 100
$ 1,200
$ 50
$ 22,750
$ 11,375
 CALZADO MOLI
NOMINA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO SALIR

DEVENGADO DEDUCCIONES
NOMBRE Y CARGO SUELDO D, T
SUELDO AUX.T HE- RN otros TOTAL E.P.S. A.F.P FSP RETENCION otros TOTAL
Carlos Cordozo. Gerente 2,000,000 30 2,000,000 0 - 2,000,000 80,000 80,000 0 160,000
Daniela Vergara. Secretaria auxiliar cont. 600,000 30 600,000 70,500 - 670,500 24,000 24,000 0 48,000
Mauricio fernandez Mensajero 400,000 30 400,000 70,500 - 470,500 16,000 16,000 0 32,000
Pilar Arias. Vendedor 1,000,000 30 1,000,000 70,500 - 1,070,500 40,000 40,000 0 80,000
Wilson Mendez asistente de produccion 680,000 30 680,000 70,500 750,500 27,200 27,200 0 54,400
Raul Mosquera operario 650,000 30 650,000 70,500 720,500 26,000 26,000 0 52,000
Vicente Perez operario 650,000 30 650,000 70,500 720,500 26,000 26,000 0 52,000

TOTALES 5,980,000 5,980,000 423,000 - 6,403,000 239,200 239,200 - - 478,400

PROVISIONES PROVISIONES
PRESTACIONES SOCIALES SEGURIDAD SOCIAL
CESANTIAS 533,370 E.P.S 508,300
INT. CESANTIAS 64,030 F.P. 717,600
PRIMA DE SERVICIOS 533,370 AR.L 74,750
VACACIONES 249,366
TOTAL PREST, SOCIALES 1,380,136 TOTAL 1,300,650

2033100
2,919,986 71095200 24397200
35,039,832
 PROVISIONES
APORTES PARAFISCALES CONTABILIZACION
COMFAMILIAR 239200 PRESTACIONES SOCIALES
I.C.B.F 0 CUENTA DEBITO CREDITO
SENA 0 510530 533,370
510533 64,030
TOTAL PREST, 239200 510536 533,370
510539 249,366
PROVISIONES 261005 533,370
APORTES PARAFISCALES 261010 64,030
CUENTA DEBITO CREDITO 261020 533,370
510572 239,200 261015 249,366
510575 -
510578 -
237010 239,200
OTROS DCTOS HORAS EXTRAS Y RECARGOS
RN HED HEN HEDom
CONTABILIZACION 0 0 0 0
SEGURIDAD SOCIAL 0 0 0 0
CUENTA DEBITO CREDITO 0 0 0 0
510559 508,300 0 0 0 0
510570 717,600
510568 74,750
237005 508,300
237006 717,600
238030 74,750
NETO A
PAGAR
1,840,000
622,500
438,500
990,500
696,100
668,500
668,500
-
5,924,600
 PLAN DE INVERSI

INVERSION FINANCIERA BANCARIA

Terreno
Adecuacion de planta
Maquinaria y equipo
Muebles y enceres
Valor puesta en marcha
Gastos creacion empresa
TOTAL

PLAN DE INVERSION

20.00%

54.20%
3.00%
5.00%
 PLAN DE INVERSION

APORTE SOCIAL OTROS RECURSOS TOTAL

SALIR
0 0
$ 20,000,000 $ 20,000,000
$ 12,800,000 $ 12,800,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 45,800,000 $ 45,800,000

PLAN DE INVERSION

20.00%

54.20%
3.00% 17.80%
5.00%
 PRESUPUESTO DE VENTAS

PRODUCTO UNIDADES

Calzado no tuerce zapato cerrado 3,600

Calzado no tuerce zapatilla 3,600
AÑO 1 calzado no tuerce Botas 1,800

TOTAL 9,000

PRODUCTO UNIDADES

Calzado no tuerce zapato cerrado 3744

Calzado no tuerce zapatilla 3744
AÑO 2 calzado no tuerce Botas 1872

TOTAL 9360

PRODUCTO UNIDADES

Calzado no tuerce zapato cerrado 3894

Calzado no tuerce zapatilla 3894
AÑO 3 calzado no tuerce Botas 1947

TOTAL 9734

PRODUCTO UNIDADES

Calzado no tuerce zapato cerrado 4050

Calzado no tuerce zapatilla 4050
AÑO 4 calzado no tuerce Botas 2025

TOTAL 10124

PRODUCTO UNIDADES

Calzado no tuerce zapato cerrado 4211

Calzado no tuerce zapatilla 4211
AÑO 5 calzado no tuerce Botas 2106

TOTAL 10529

PRODUCTO UNIDADES

Calzado no tuerce zapato cerrado 4380

AÑO 6
 Calzado no tuerce zapatilla 4380
AÑO 6 calzado no tuerce Botas 2190

TOTAL 10950
DE VENTAS

PRECIO TOTAL
SALIR
$ 70,000 $ 252,000,000
$ 60,000 $ 216,000,000
$ 90,000 $ 162,000,000 AÑO 1 $ 630,000,000
AÑO 2 $ 679,442,400
$ 630,000,000 AÑO 3 $ 732,765,040
AÑO 4 $ 790,272,440
PRECIO TOTAL
AÑO 5 $ 852,293,021
$ 72,590 $ 271,776,960 AÑO 6 $ 919,180,977
$ 62,220 $ 232,951,680
$ 93,330 $ 174,713,760

$ 679,442,400
PRESUPUESTO DE VENTAS
PRECIO TOTAL 19.97% 13.68%
$ 75,276 $ 293,106,016 14.76%
$ 64,522 $ 251,233,728
$ 96,783 $ 188,425,296
18.51%

$ 732,765,040 17.17% 15.92%

PRECIO TOTAL

$ 78,061 $ 316,108,976
$ 66,909 $ 270,950,551
$ 100,364 $ 203,212,913

$ 790,272,440

PRECIO TOTAL

$ 80,949 $ 340,917,208
$ 69,385 $ 292,214,750
$ 104,078 $ 219,161,063

$ 852,293,021

PRECIO TOTAL

$ 83,944 $ 367,672,391
$ 71,952 $ 315,147,764
$ 107,929 $ 236,360,823

$ 919,180,977
STO DE VENTAS

13.68%

14.76%

% 15.92%
 PRESUPUESTO DE PRODUC
Calzado no tuerce zapato cerrado

15 AÑO 1 AÑO 2
360
Unidades a vender 3,600 3,744
Inv. Final de producto terminado 150 156
Inv. Inicial de producto terminado 0 150
Unidades a producir 3,750 4,050

Calzado no tuerce zapatilla

15
AÑO 1 AÑO 2
360
Unidades a vender 3,600 3,744
Inv. Final de producto terminado 150 156
Inv. Inicial de producto terminado 0 150
Unidades a producir 3,750 4,050

calzado no tuerce Botas

15
AÑO 1 AÑO 2
360
Unidades a vender 1,800 1,872
Inv. Final de producto terminado 75 78
Inv. Inicial de producto terminado 0 75
Unidades a producir 1,875 2,025
UPUESTO DE PRODUCCION
o no tuerce zapato cerrado
SALIR
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

3,894 4,050 4,211 4,380

162 169 175 182
156 162 169 175
4,212 4,380 4,556 4,738

zado no tuerce zapatilla

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
3,894 4,050 4,211 4,380
162 169 175 182
156 162 169 175
4,212 4,380 4,556 4,738

lzado no tuerce Botas

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

1,947 2,025 2,106 2,190
81 84 88 91
78 81 84 88
2,106 2,190 2,278 2,369
 PRESUPUESTO COMPRA DE MATER
Calzado no tuerce zapato cerrado
15 AÑO 1 AÑO 2
360
Total de materia prima 3,750 4,050
Inv. Final de Materia Prima 156 169
Inv. Inicial de Materia Prima 0 156
Necesidad de Materia Prima a comprar 3,906 4,375

Calzado no tuerce zapatilla

15 AÑO 1 AÑO 2
360
Total de materia prima 3,750 4,050
Inv. Final de Materia Prima 156 169
Inv. Inicial de Materia Prima 0 156
Necesidad de Materia Prima a comprar 3,906 4,375

calzado no tuerce Botas

15 AÑO 1 AÑO 2
360
Total de materia prima 1,875 2,025
Inv. Final de Materia Prima 78 84
Inv. Inicial de Materia Prima 0 78
Necesidad de Materia Prima a comprar 1,953 2,188

9,766
COMPRA DE MATERIALES

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 SALIR

4,212 4,380 4,556 4,738

176 183 190 197
169 176 183 190
4,556 4,739 4,928 5,125

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

4,212 4,380 4,556 4,738

176 183 190 197
169 176 183 190
4,556 4,739 4,928 5,125

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

2,106 2,190 2,278 2,369

88 91 95 99
84 88 91 95
2,278 2,369 2,464 2,563
 PRESUPUESTO DE MATERIAS P

CALZADO NO TUERCE ZAPATO CERRADO

3
AÑO 1 AÑO 2
360
Unidades a producir 3,906 4,375
Inv. Final de producto en proceso 33 36
Inv. Incial de producto en proceso 0 33
Requerimiento de materia prima 3,939 4,444
costo por unidad de materia prima $ 17,750 $ 17,750
TOTAL $ 69,913,737 $ 78,881,185
TOTAL POR AÑO $ 69,913,737 $ 78,881,185

CALZADO NO TUERCE ZAPATILLA

3
AÑO 1 AÑO 2
360
Unidades a producir 3,906 4,375
Inv. Final de producto en proceso 33 36
Inv. Incial de producto en proceso 0 33
Requerimiento de materia prima 3939 4444
costo por unidad de materia prima $ 14,000 $ 14,000
TOTAL $ 55,143,229 $ 62,216,146
TOTAL POR AÑO $ 55,143,229 $ 62,216,146

CALZADO NO TUERCE BOTAS

3
AÑO 1 AÑO 2
360
Unidades a producir 1,953 2,188
Inv. Final de producto en proceso 16 18
Inv. Incial de producto en proceso 0 16
Requerimiento de materia prima 1969 2222
costo por unidad de materia prima $ 22,750 $ 22,750
TOTAL $ 44,803,874 $ 50,550,618
TOTAL POR AÑO $ 44,803,874 $ 50,550,618

TOTAL DE LOS PRODUCTOS POR AÑO $ 169,860,840 $ 191,647,949

O DE MATERIAS PRIMAS

O TUERCE ZAPATO CERRADO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

4,556 4,739 4,928 5,125
38 39 41 43
36 38 39 41
4,631 4,816 5,009 5,209
$ 17,750 $ 17,750 $ 17,750 $ 17,750
$ 82,194,518 $ 85,483,223 $ 88,902,552 $ 92,458,654
$ 82,194,518 $ 85,483,223 $ 88,902,552 $ 92,458,654

O NO TUERCE ZAPATILLA

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

4,556 4,739 4,928 5,125
38 39 41 43
36 38 39 41
4631 4816 5009 5209
$ 14,000 $ 14,000 $ 14,000 $ 14,000
$ 64,829,479 $ 67,423,388 $ 70,120,323 $ 72,925,136
$ 64,829,479 $ 67,423,388 $ 70,120,323 $ 72,925,136

ADO NO TUERCE BOTAS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

2,278 2,369 2,464 2,563
19 20 21 21
18 19 20 21
2315 2408 2504 2604
$ 22,750 $ 22,750 $ 22,750 $ 22,750
$ 52,673,952 $ 54,781,502 $ 56,972,762 $ 59,251,673
$ 52,673,952 $ 54,781,502 $ 56,972,762 $ 59,251,673

$ 199,697,949 $ 207,688,113 $ 215,995,638 $ 224,635,463

SALIR
 PRESUPUESTO MANO DE OBRA
12
4%
AÑO 1 N° DE TRABAJADORES CARGO
1 Asistente de produccion
2 operarios

TOTAL
AÑO 2 TOTAL
AÑO 3 TOTAL
AÑO 4 TOTAL
AÑO 5 TOTAL
AÑO 6 TOTAL
STO MANO DE OBRA

SALIR
SUELDO BASICO PRESTACIONES TOTAL
$ 8,160,000 $ 4,936,800 $ 13,096,800
$ 15,600,000 $ 9,438,000 $ 25,038,000

$ 38,134,800
$ 39,660,192
$ 41,246,600
$ 42,896,464
$ 44,612,322
$ 46,396,815

457,617,600.00
 PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTO
4.00%
12

GASTOS INDIRECTOS AÑO 1 AÑO2

Servicios publicos $ 4,200,000 $ 4,368,000

Mantenimiento de Maquinaria $ 3,000,000 $ 3,120,000
Deprecion ( Anual) $ 20,800,000 $ 21,632,000
Otros gastos de fabricacion $ 9,600,000 $ 9,984,000
Arriendos $ 12,000,000 $ 12,480,000

TOTAL $ 49,600,000 $ 51,584,000

TOS INDIRECTOS DE FABRICACION

SALIR

AÑO3 AÑO4 AÑO5 AÑO6

$ 4,542,720 $ 4,724,429 $ 4,913,406 $ 5,109,942

$ 3,244,800 $ 3,374,592 $ 3,509,576 $ 3,649,959
$ 22,497,280 $ 23,397,171 $ 24,333,058 $ 25,306,380
$ 10,383,360 $ 10,798,694 $ 11,230,642 $ 11,679,868
$ 12,979,200 $ 13,498,368 $ 14,038,303 $ 14,599,835

$ 53,647,360 $ 55,793,254 $ 58,024,985 $ 60,345,984

 PRESUPUESTO DE GASTO DE ADMINIS
4%
12

GASTOS DE ADMINISTRACION AÑO 1 AÑO 2

Arrendamiento $ 12,000,000 $ 12,480,000

Sueldos administracion y ventas $ 48,000,000 $ 49,920,000
Depreciacion $ 8,000,004 $ 8,320,004
Sueldos ventas $ 12,000,000 $ 12,480,000
Proviciones (Año) $ 23,040,000 $ 23,961,600
Publicidad $ 2,400,000 $ 2,496,000
Papeleria $ 600,000 $ 624,000

TOTAL $ 106,040,004 $ 110,281,604

TO DE ADMINISTRACION Y VENTAS
SALIR

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

$ 12,979,200 $ 13,498,368 $ 14,038,303 $ 14,599,835

$ 51,916,800 $ 53,993,472 $ 56,153,211 $ 58,399,339
$ 8,652,804 $ 8,998,916 $ 9,358,873 $ 9,733,228
$ 12,979,200 $ 13,498,368 $ 14,038,303 $ 14,599,835
$ 24,920,064 $ 25,916,867 $ 26,953,541 $ 28,031,683
$ 2,595,840 $ 2,699,674 $ 2,807,661 $ 2,919,967
$ 648,960 $ 674,918 $ 701,915 $ 729,992

$ 114,692,868 $ 119,280,583 $ 124,051,806 $ 129,013,879

 NIT 55.152.555-5
ESTADO DE RESULTADO PROYECTAD

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Ventas Brutas $ 630,000,000 $ 679,442,400 $ 732,765,040

Descuento por Ventas 0 0 0
VENTAS NETAS $ 630,000,000 $ 679,442,400 $ 732,765,040
Costo de Venta 0 0 0
Inventario Inicial $ 169,860,840 $ 191,647,949 $ 199,697,949
Mas Costo de produccion 0 0 0
Menos Inventario Final $ - 0 0
360
Utilidad Bruta $ 460,139,160 $ 487,794,451 $ 533,067,091
Gastos de Administracion y ventas $ 106,040,004 $ 110,281,604 $ 114,692,868
Arrendamiento $ 12,000,000 $ 12,480,000 $ 12,979,200
Sueldo de Administracion y Ventas $ 48,000,000 $ 49,920,000 $ 51,916,800
Depreciacion $ 8,000,004 $ 8,320,004 $ 8,652,804
Sueldos ventas $ 12,000,000 $ 12,480,000 $ 12,979,200
Proviciones (Año) $ 23,040,000 $ 23,961,600 $ 24,920,064
Publicidad $ 2,400,000 $ 2,496,000 $ 2,595,840
Papaleria $ 600,000 $ 624,000 $ 648,960
Utilidad Operacional $ 354,099,156 $ 377,512,847 $ 418,374,223
Mas Otros Ingresos $ - 0 0
Menos Gastos Financieros $ - 0 0
Utilidad antes de Impuesto $ 354,099,156 $ 377,512,847 $ 418,374,223
8%
25%
Impuesto al CREE $ 28,327,932 $ 30,201,028 $ 33,469,938
Provicion Impuesto de Renta $ 88,524,789 $ 94,378,212 $ 104,593,556
UTILIDAD NETA $ 237,246,435 $ 252,933,607 $ 280,310,729
 SALIR

5-5
O PROYECTADO

AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

$ 790,272,440 $ 852,293,021 $ 919,180,977

0 0 0
$ 790,272,440 $ 852,293,021 $ 919,180,977
0 0 0
$ 207,688,113 $ 215,995,638 $ 224,635,463
0 0 0
0 0 0

$ 582,584,327 $ 636,297,383 $ 694,545,514

$ 119,280,583 $ 124,051,806 $ 129,013,879
$ 13,498,368 $ 14,038,303 $ 14,599,835
$ 53,993,472 $ 56,153,211 $ 58,399,339
$ 8,998,916 $ 9,358,873 $ 9,733,228
$ 13,498,368 $ 14,038,303 $ 14,599,835
$ 25,916,867 $ 26,953,541 $ 28,031,683
$ 2,699,674 $ 2,807,661 $ 2,919,967
$ 674,918 $ 701,915 $ 729,992
$ 463,303,744 $ 512,245,577 $ 565,531,635
0 0 0
0 0 0
$ 463,303,744 $ 512,245,577 $ 565,531,635

$ 37,064,300 $ 40,979,646 $ 45,242,531

$ 115,825,936 $ 128,061,394 $ 141,382,909
$ 310,413,508 $ 343,204,537 $ 378,906,196
 PRESUPUESTO DE CAJA
AÑO 1 AÑO2
INGRESOS $ 79,200,000 $ 313,253,516

Ventas del periodo 0 $ 630,000,000 $ 679,442,400

Recuperacion de cartera
Aportes de capital
Prestamos de Largo Plazo
Presamos de Corto Plazo
Recuper. Prestamo a socios
Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS
0 0
$ 100,000,000 0
0 0
0 0
0 0
0 0
$ 100,000,000 $ 709,200,000 $ 992,695,916

EGRESOS
Compras de Materias Primas $ 169,860,840 $ 191,647,949
Pagos a Proveedores 0 $ 169,860,840
Mano de Obra $ 38,134,800 $ 39,660,192
GIF Menos Depreciacion $ 28,800,000 $ 29,952,000
Arrendamientos $ 12,000,000 $ 12,480,000
Sueldos Administracion y Ventas $ 48,000,000 $ 49,920,000
Sueldos Ventas $ 12,000,000 $ 12,480,000
Gastos Puesta en Marcha $ 5,000,000
Publicidad $ 2,400,000 $ 2,496,000

Gastos Financieros 0 0
Inversion Propiedad y Equipos $ 15,800,000
Pago de Obligaciones Bancarias 0
Pago de Impuesto de Renta 0 $ 84,750,844 $ 94,378,212
Pago de Dividendos 0
TOTAL EGRESOS $ 20,800,000 $ 395,946,484 $ 602,875,193

Flujo Neto del periodo $ 79,200,000 $ 313,253,516 $ 389,820,723

Saldo Inicial de caja $ 79,200,000 $ 392,453,516
SALDO FINAL DE CAJA $ 79,200,000 $ 392,453,516 $ 782,274,239
 SALIR

ESTO DE CAJA
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
$ 389,820,723 $ 665,426,538 $ 973,202,500 $ 1,316,096,762

$ 732,765,040 $ 790,272,440 $ 852,293,021 $ 919,180,977

$ 1,122,585,763 $ 1,455,698,978 $ 1,825,495,521 $ 2,235,277,739

$ 199,697,949 $ 207,688,113 $ 215,995,638 $ 224,635,463

$ 41,246,600 $ 42,896,464 $ 44,612,322 $ 46,396,815

$ 31,150,080 $ 32,396,083 $ 33,691,927 $ 35,039,604
$ 12,979,200 $ 13,498,368 $ 14,038,303 $ 14,599,835
$ 51,916,800 $ 53,993,472 $ 56,153,211 $ 58,399,339
$ 12,979,200 $ 13,498,368 $ 14,038,303 $ 14,599,835

$ 2,595,840 $ 2,699,674 $ 2,807,661 $ 2,919,967

$ 104,593,556 $ 115,825,936 $ 128,061,394 $ 141,382,909

$ 457,159,225 $ 482,496,478 $ 509,398,759 $ 537,973,767

$ 665,426,538 $ 973,202,500 $ 1,316,096,762 $ 1,697,303,972

$ 782,274,239 $ 1,447,700,777 $ 2,420,903,277 $ 3,737,000,039
$ 1,447,700,777 $ 2,420,903,277 $ 3,737,000,039 $ 5,434,304,011
 NIT 55.152.555-5
BALANCE GENERAL PROYECTAD

AÑO 1 AÑO 2

Activo
Corriente
Caja y Bancos $ 392,453,516 $ 782,274,239
Inversiones Temporales 0 0
Cuentas por Cobrar 0 0
Provicion Deudas Malas 0 0
Inventario Materias Primas $ 169,860,840 $ 191,647,949
Inv. Producto en Proceso $ -
Inv. Producto Terminado $ 77,965,472

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 640,279,828 $ 973,922,188

Fijo
Terrenos 0
Edificio 0
Maquinaria $ 17,800,000 $ 17,800,000
Muebles y Enceres $ 3,000,000 $ 3,000,000
Menos Depreciacion Acumulada $ 2,080,000 $ 2,080,000

TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 18,720,000 $ 18,720,000

TOTAL ACTIVOS $ 658,999,828 $ 992,642,188

Pasivo
Corriente
Obligaciones Laborales $ 35,039,832 $ 200,239,008
Porcion corriente obliga. Bancarias Largo Plazo 0
Provedores $ 169,860,840
Impuesto De Renta por Pagar $ 116,852,721 $ 124,579,240
Dividendos Por Pagar 0

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 321,753,393 $ 324,818,248

Retenciones y Aportes nomina $ - $ 175,657,657
Largo Plazo 0
Obligaciones Bancarias 0

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO $ - $ 175,657,657

TOTAL PASIVO $ 321,753,393 $ 500,475,905

Patrimonio
Capital Social $ 100,000,000 $ 100,000,000
Reserva Legal 0
Utilidades Retenidas 0
Utilidades del Ejercicio $ 237,246,435 $ 252,933,607

TOTAL PATRIMONIO $ 337,246,435 $ 352,933,607

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 658,999,828 $ 853,409,512

Balance OK $ 139,232,676
 SALIR

T 55.152.555-5
GENERAL PROYECTADO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

$ 1,447,700,777 $ 2,420,903,277 $ 3,737,000,039 $ 5,434,304,011

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
$ 199,697,949 $ 207,688,113 $ 215,995,638 $ 224,635,463

$ 1,647,398,726 $ 2,628,591,390 $ 3,952,995,677 $ 5,658,939,474

$ 17,800,000 $ 17,800,000 $ 17,800,000 $ 17,800,000

$ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 2,080,000 $ 2,080,000 $ 2,080,000 $ 2,080,000

$ 18,720,000 $ 18,720,000 $ 18,720,000 $ 18,720,000

$ 1,666,118,726 $ 2,647,311,390 $ 3,971,715,677 $ 5,677,659,474

$ 264,496,568 $ 294,472,430 $ 358,771,327 $ 435,198,180

$ 138,063,494 $ 152,890,236 $ 169,041,040 $ 186,625,440

$ 402,560,062 $ 447,362,666 $ 527,812,367 $ 621,823,620

$ 354,194,536 $ 595,055,279 $ 833,016,336 $ 1,093,150,459
$ 354,194,536 $ 595,055,279 $ 833,016,336 $ 1,093,150,459
$ 756,754,598 $ 1,042,417,945 $ 1,360,828,703 $ 1,714,974,079

$ 100,000,000 $ 100,000,000 $ 100,000,000 $ 100,000,000

$ 280,310,729 $ 310,413,508 $ 343,204,537 $ 378,906,196

$ 380,310,729 $ 410,413,508 $ 443,204,537 $ 478,906,196

$ 1,137,065,327 $ 1,452,831,453 $ 1,804,033,240 $ 2,193,880,275

$ 529,053,399 $ 1,194,479,937 $ 2,167,682,437 $ 3,483,779,199