CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA

AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A LA INFORMACION PRESUPUESTAL DE LA

DIRECCION DE .......................................................................................................

ENTIDAD: DIRECCION DE .......................................................................................................

SIGLAS: ......................... UBICACIÓN: DIRECCION - DISTRITO

UNIDAD: - DIRECCION DE INFORMATICA / DIRECCION DEL AREA DE SISTEMA OCI-.... : EQUIPO Nº ....

PERIODO EVALUADO: Del 01ENE al 31DIC2018

V. ARCHIVO CORRIENTE DE AUDITORIA DE SISTEMAS

REVISADO POR FIRMA FECHA TRABAJO DE CAMPO
JEFE DE EQUIPO INICIO TERMINO
FECHA
AUDITOR ENC.
AUDITOR ARCHIVO CENTRAL RECIBIDO FECHA

INFORME DE AUDITORIA
Nº FECHA
ARCHIVO RECIBIDO FECHA
CENTRAL

E
 V. ARCHIVO CORRIENTE DE AUDITORIA DE SISTEMAS

ENTIDAD:

OBJETIVO GENERAL:

REFERENCIA CONTENIDO

EAI CONCLUSION
EAII RESUMEN DE OBSERVACIONES PARA LA EVALUACION
DEL AUDITOR ENCARGADO Y DEL SUPERVISOR
EAIII PROGRAMA DE AUDITORIA.

EA1 DETERMINACION Y SELECCIÓN DE MUESTRAS

EA2 PRUEBA DE AUDITORIA
- EA 1 PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO.
- EA 2 PRUEBAS SUSTANTIVAS.

EA100 COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS

EA200 EVALUACION DE ACLARACIONES
EA300 DETERMINACION DE TIPO DE RESPONSABILIDADES.

HECHO POR REVISADO POR

D/M/A D/M/A

EA
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

CONCLUSION
CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO
DETALLE

HECHO POR REVISADO POR

D/M/A D/M/A

EAI
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

RESUMEN DE OBSERVACIONES PARA LA EVALUACION DEL AUDITOR

ENCARGADO Y DEL SUPERVISOR
CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO
DETALLE

HECHO POR

D/M/A
REVISADO POR

D/M/A
EAII
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

PROGRAMA DE AUDITORIA

CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO

DETALLE

HECHO POR REVISADO POR

EAIII
D/M/A D/M/A
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

DETERMINACIÓN DE SELECCIÓN DE MUESTRA

CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO

DETALLE

HECHO POR

D/M/A
REVISADO POR

D/M/A
EA1
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

PRUEBAS DE AUDITORIA

CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO

DETALLE

HECHO POR REVISADO POR

D/M/A D/M/A

EA2
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO.

CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO

DETALLE

HECHO POR REVISADO POR

EA2.1
D/M/A D/M/A
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

PRUEBAS DE SUSTANTIVAS

CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO

DETALLE

HECHO POR

D/M/A
REVISADO POR

D/M/A
EA2.2
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS
CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO
DETALLE

HECHO POR REVISADO POR

D/M/A D/M/A
EA100
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

EVALUACIÓN DE ACLARACIONES

CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO

DETALLE

HECHO POR REVISADO POR

EA200
D/M/A D/M/A
ENTIDAD AUDITADA : .........................
TIPO DE EXAMEN : AUDITORIA DE SISTEMAS
PERIODO : ENE-DIC-2018
TITULO : AUDITORIA DE SISTEMAS PLANIFICADO A

DETERMINACION DE TIPO DE RESPONSABILIDADES

CODIGO CONTENIDO FOLIOS CODIGO

DETALLE

EA300
HECHO POR REVISADO POR

D/M/A D/M/A