Memorias Modulo Auditoria

LOGO
HSEQ World Consulting Ltda
HSEQ World Consulting

LOGO
AUDITORIAS

LOGO
¿QUÉ ES UNA
AUDITORIA?

LOGO
Conceptos de Auditoria
- Sistematico
Proceso - Independiente
- Documentado
Obtener Evidencias
Transformar Evidencias en Hallazgos
Obtener Conclusiones
Para saber
Si se cumplen los El grado de Si las actividades y los

requisitos: norma, cliente, implantación del SGI resultados son apropiados
SGI
HSEQ World HSEQ

Consulting 2016
World Consulting
LOGO
Proceso sistemático, independiente y documentado para

obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera
objetiva con el fin de determinar el grado de cumplimiento
de los criterios de auditoría.
NORMA ISO 19011

LOGO
¿PARA QUÉ HACER

UNA AUDITORIA?

Preparación de los Documentos de Trabajo LOGO
CONFORMIDAD
IMPLEMENTACIÓN
MANTENIMIENTO
MEJORA

LOGO
¿ QUÉ RESULTADO
PUEDO ESPERAR DE
UNA AUDITORIA?

Conocimiento acerca de cómo LOGO
funciona una organización
Una mejor comunicación entre los

departamentos
Mejora de las relaciones

cliente - proveedor
Resultados Funcionamiento del SGI
Productividad y eficiencia mejoradas

del proceso de la organización

LOGO
TIPOS DE AUDITORIA

LOGO
TIPO: INTERNA
CATEGORÍA: Primera parte
Organización se audita a sí misma:

“nosotros a nosotros”
TIPO: EXTERNA
CATEGORÍA: Segunda parte
TIPOS DE
Cliente audita a una organización proveedora
“nosotros a nuestros proveedores” AUDITORIA
TIPO: EXTERNA
CATEGORÍA: Tercera parte
Organización independiente (certificadora) audita a la organización

“Una certificadora a nosotros”

LOGO
TERMINOS Y
DEFINICIONES

LOGO
CONCEPTOS
FUNDAMENTALES
Ref. ISO 19011
Criterios de la Auditoría: Conclusiones de auditoria:

Conjunto de políticas, procedimientos o Resultados de una auditoria, tras considerar los
requisitos. objetivos y todos los hallazgos
Hallazgos de la Auditoría
Resultados de la evaluación de la evidencia Auditado:
de la auditoría recopilada frente a los criterios Organización que está siendo auditada
de auditoría.
Cliente Auditoria: Auditor:

Organización o persona que solicita una Persona que lleva a cabo una auditoria
auditoría.
HSEQ World Consulting 2016

LOGO
CONCEPTOS
FUNDAMENTALES
Ref. ISO 19011
Evidencia de la Auditoría Equipo Auditor:

Registros declaraciones de hechos o cualquier Uno o mas auditores que llevan a cabo una
otra información que son pertinentes para los auditoria, con el apoyo, si es necesario, de
expertos técnicos.
criterios de auditoría y que son verificables
Experto Técnico:
Persona que aporta conocimientos o Riesgo:
experiencia específicos al auditor. Efecto de la incertidumbre en los objetivos
Competencia:
Observador: Habilidad para aplicar conocimientos y
Persona que acompaña al equipo auditor habilidades para alcanzar los requisitos
esperados.

LOGO
CONCEPTOS
FUNDAMENTALES
Ref. ISO 19011
Programa de auditoria:
Conjunto de una o mas auditorias planificadas Conformidad
para un periodo de tiempo determinado y Cumplimiento de un requisito
dirigidas hacia un propósito especifico.
Alcance de la auditoría: No Conformidad

Extensión y limites de una auditoría. incumplimiento de un requisito
Sistema de Gestión
Plan de auditoria: Sistema para establecer la política y los
Descripción de las actividades y de los detalles objetivos
acordados de una auditoria
LOGO
PRINCIPIOS DE
AUDITORIA

LOGO
Integridad Confidencialidad
Presentación Imparcial Independencia
Debido Cuidado Profesional

Enfoque Basado en la
Evidencia

LOGO
El Programa de Auditoria Debe Incluir:
Recursos Criterios de Auditoría
Información Métodos de Auditoría
Objetivos Selección de Equipos Auditores
Recursos necesarios, incluyendo

Alcance
viajes y Alojamiento
Procedimientos del Prorama de Procesos para tratar la

Auditoría confidencialidad, la seguridad.

LOGO
GESTION DE UN
PROGRAMA DE
AUDITORIA

ISO 19011
5.2 Establecimiento de los Objetivos del Programa de
Auditoría LOGO
Planificar
5.3 Establecimiento del Programa de Auditoría
5.3.1 Funciones y Responsabilidades de la persona responsable de la

gestión del programa de Auditoría
5.3.2 Competencia de la persona responsable de la gestión del programa
de Auditoría
5.3.3 Determinación del alcance del programa de Auditoría
5.3.4 Identificación y evaluación de los riesgos relacionados con el
programa de Auditoría
5.3.5 Establecimiento de procedimientos para el programa de Auditoría
5.3.6 Identificación de los recursos del Auditoría
5.4 Implementación del Programa de Auditoría

Hacer
5.4.1 Generalidades
5.4.2 Definición de los objetivos, el alcance y los criterios para una
auditoría individual
5.4.3 Selección de los métodos de la auditoría
5.4.4 Selección de los miembros del equipo auditor
5.4.5 Asignación de responsabilidades al líder del equipo auditor para una
auditoría individual
5.4.6 Gestión de resultado del programa de auditoría
5.4.7 Gestión y mantenimiento de los registros del programa de auditoría
5.5 Seguimiento del Programa de Auditoría

Verificar
5.6 Revisión y mejora del Programa de Auditoría Actuar

LOGO
AUDITORIA COMO PROCESO
OBJETIVO RESPONSABLE
A (8) P (4-5)
Actividades Preparación
posteriores
V (8)
H (6-7)
Auditoria
ENTRADAS Seguimiento SALIDAS
de Campo
DEL al proceso DEL
PROCESO PROCESO

LOGO
REALIZACION DE UNA
AUDITORIA
ACTIVIDADES TIPICAS

ISO 19011
LOGO
6.2.1 Generalidades
6.2 Inicio de la Auditoría 6.2.2 Establecimiento del contacto inicial con el auditado
6.2.3 Determinación de la variabilidad de la auditoría
6.3.1 Realización de la revisión de la documentación en la preparación de

la Auditoría
6.3 Preparación de las 6.3.2 Preparación del plan de Auditoría
6.3.3 Asignación de las tareas al equipo auditor
Actividades de Auditoría 6.3.4 Preparación de los documentos de trabajo
6.4.1 Generalidades
6.4.2 Realización de la reunión de apertura
6.4.3 Realización de la revisión de la documentación durante la auditoría
6.4.4 Comunicación durante la la auditoría
6.4 Realización de las 6.4.5 Asignación de funciones y responsabilidades de los guías y los
observadores
Actividades de Auditoría 6.4.6 Recopilación y verificación de la información
6.4.7 Generación de hallazgos de la auditoría
6.4.8 Preparación de las conclusiones de la auditoría
6.4.9 Realización de la reunión de cierre

ISO 19011
LOGO
6.5 Preparación y Distribución 6.5.1 Preparación del informe de auditoría

del Informe de Auditoría 6.5.2 Distribución del informe de auditoría
El informe de auditoria no debería incluir
 Opiniones subjetivas
 Información confidencial
 Criticas a las personas
 Declaraciones ambiguas
Detalles triviales
Observaciones y hallazgos que no fueron presentados o discutidos en la reunión de cierre

ISO 19011
LOGO
6.6 Finalización de la Auditoría
6.7 Realización de las Actividades de Seguimiento de una Auditoría

( si se especifica en el plan de auditoría)

LOGO
MODELO GENERAL DE
UNA AUDITORIA

LOGO
Evidencia
Requisitos Comparación
Física
Externos Los sentidos
Manuales Entrevistas
Procedimientos Observaciones Documentos de trabajo
Instrucciones Los patrones
Análisis
Hallazgos Análisis Conclusiones
Resumen ejecutivo
Problema o causa- efecto

LOGO
CATEGORIZACIÓN DE LAS NO
CONFORMIDADES
MENOR
 Incumplimiento puntual, poca

afectación al SGI
MAYOR
 Ausencia o no aplicación en toda la

organización o de todo el requisito
en un área de la organización

LOGO
MODELO GENERAL DE
UNA AUDITORIA

LOGO
1. ELABORAR PROGRAMA DE
AUDITORÍA
• Designar auditor líder

• Definir los objetivos, alcance y
2. INICIAR LA AUDITORÍA criterios
• Determinar la viabilidad
• Conformar equipo auditor
Que podemos obtener de la documentación del SGC y del Proceso?
• Manual del sistema de gestión

3. REVISAR DOCUMENTOS • Caracterización del proceso a auditar:
• Procedimientos , instructivos, guías, etc.: Entender el hacer
del proceso documentos, registros, datos).
• Reportes de auditoría, no conformidades, acciones
tomadas, etc.: la evolución del proceso y su historia a
través de los resultados.
• Objetivo y alcance de la auditoría

4. PREPARAR LA AUDITORÍA DE • Criterios de la auditoría
CAMPO • Agenda (Fecha, lugares y tiempo)
• Equipo auditor
PLAN DE AUDITORIA • Recursos
• Listas de verificación

• Reunión de Apertura LOGO
• Definición de Canales de Comunicación
5. REALIZAR AUDITORÍA DE CAMPO • Funciones y responsabilidades de los observadores y guías
• Recolección y verificación de la información (hallazgos,
preparar conclusiones, realizar reunión de cierre)
6. PREPARAR, APROBAR Y
DISTRIBUIR EL INFORME
7. TERMINACIÓN DE LA AUDITORÍA Solicitud de Acciones correctivas
• Verificar Acciones correctivas llevadas a cabo por el auditado

8. ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS •Informe a la Gerencia

LOGO
ACTORES DE UNA
AUDITORIA
 AUDITOR
- LIDER DEL EQUIPO AUDITOR
- AUDITORES
 AUDITADO

LOGO
LÍDER DEL EQUIPO AUDITOR
Funciones Responsabilidades
 Definir los requisitos de cada actividad  Participar en la elección de los auditores

 Cumplir con los requisitos aplicables  Establecer requisitos específicos de calificación
 Planificar la auditoría  Gestionar todas las fases de la auditoría
 Revisar la documentación para ver su  Preparar el plan
adecuación  Presentar el equipo auditor al auditado
 Informar las no conformidades al auditado  Elaborar y presentar el informe
 Informar los resultados de la auditoría
claramente y sin retrasos

LOGO
AUDITORES
Funciones Responsabilidades
 Limitarse al ámbito de la auditoría  Actuar de acuerdo a los requisitos aplicables

 Actuar con objetividad  Comunicar y clarificar los requisitos
 Recopilar y analizar evidencias relevantes y  Preparar y realizar con eficacia las tareas
suficientes asignadas
 Permanecer atentos a todo indicio que pudiera  Documentar los hallazgos
Influir en los resultados  Realizar informes de los resultados
 Actuar en forma ética  Conservar y salvaguardar los documentos
 Cooperar y apoyar al líder del equipo

LOGO
AUDITADO
Responsabilidades y Actividades
 Informar al personal de los objetivos y alcance de la auditoría

 Proporcionar la infraestructura para el equipo auditor
 Designar guías responsables y competentes
 Facilitar el acceso a instalaciones, personal e información
 Cooperar para que se logren los objetivos de la auditoría

Ciclo de Auditoria y Responsabilidades LOGO
AUDITOR PLAN AUDITADO

PLANIFICAR PROGRAMA
AUDITORIA LISTAS DE VERIFICACIÒN
REUNION APERTURA ASEGURAR DISPONIBILIDAD

EJECUTAR ENTREVISTAS DE INFORMACION Y DE LOS
AUDITORIA AUDITADOS
INFORMAR EMITIR NC REVISAR LOS HALLAZGOS

HALLAZGOS PROPONER E INICIAR LAS
EMITIR INFORMES ACCIONES CORRECTIVAS
SEGUIMIENTO
REVISAR ENVIAR
ACCIONES ACCIONES CORRECTIVAS
NO OK
SI
CIERRE REGISTROS

LOGO
COMPETENCIA Y
EVALUACIÓN DE
AUDITORES

LOGO
Determinar la competencia del

personal de auditoría para suplir
las necesidades del programa
Establecer los criterios de

evaluación
Proceso de
Evaluación Seleccionar el método de
evaluación apropiado
Llevar a cabo la evaluación

LOGO
Selección de miembros de equipo

auditor
Resultado
Determinación de la necesidad de
competencia mejorada
Proceso de Evaluación
Evaluación constante del

desempeño de auditores

LOGO
Determinación de la
Competencia del Auditor
para Cumplir las
Necesidades del
Programa de Auditoría

Tener en cuenta:
LOGO
 Tamaño y naturaleza de la Organización a ser auditada
 Las disciplinas de sistema de gestión a ser auditada
GENERALIDADES  Los objetivos y alcances del programa de auditoría
 Otros requisitos (cuando sea apropiado).
 El rol del proceso de auditoria en el sistema de gestión auditado.
 La complejidad del sistema de gestión auditado
 La incertidumbre para alcanzar los objetivos de la auditoría
 Ético  Decidido
 De mentalidad abierta  Seguro de sí mismo
 Diplomático  Actúa con fortaleza
COMPORTAMIENTO PERSONAL  Observador  Abierto a la mejora
 Perceptivo  Sensible culturalmente
 Versátil  Colaborador
 Tenaz
CONOCIMIENTOS Y
HABILIDADES
 Principios, procedimientos y métodos de auditoría

 Documentación del sistema de gestión y de referencia
 Contexto organizacional
 Requisitos legales y contractuales aplicables y otros requisitos que
apliquen al auditado.

LOGO
CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES ESPECÍFICOS DE LA
DISCIPLINA Y DEL SECTOR DE LOS AUDITORES DEL
SISTEMA DE GESTIÓN
Los auditores deberían tener el conocimientos y habilidades especificas en el sector auditado
Conocimiento y Habilidades Genéricos del Líder de un

Equipo Auditor
Los auditores deberían tener el conocimientos y habilidades para manejar y proveer

liderazgo al equipo de auditoría
AUDITORES
CONOCIMIENTO Y HABILIDADES PARA AUDITAR

SISTEMAS DE GESTIÓN QUE TRATAN MÚLTIPLES
DISCIPLINAS

LOGO
LOGRO DE LA COMPETENCIA
DEL AUDITOR
 Educación formal, entrenamiento y

experiencia
 Programas de entrenamiento
 Experiencia técnica
 Experiencia de auditoría adquirida bajo
supervisión de un auditor
El líder del equipo auditor debería tener experiencia

adicional de Auditoría

LOGO
ESTABLECIMIENTO DE CRITERIOS DE
EVALUACIÓN DEL AUDITOR
 Atributos personales.
 Conocimiento y habilidades.
 Educación y experiencia.
 Mantenimiento y mejoramiento de las competencias.
 Número de auditorias realizadas
 Horas de entrenamiento en Auditoría.

LOGO
SELECCIÓN DEL
MÉTODO APROPIADO
DE LA EVALUACIÓN
DEL AUDITOR

LOGO
Método de
Evaluación Objetivos Ejemplos
Revisión de registros Verificar antecedentes del auditor Análisis de registros de educación,

entrenamiento, empleo, credenciales
profesionales y experiencia
Retroalimentación Proporcionar información sobre como se Encuestas, cuestionarios, referencias

percibe el desempeño del auditor personales, recomendaciones,
quejas, evaluación del desempeño
Entrevista Evaluar los atributos personales y las Entrevistas personales

habilidades de comunicación, para
verificar la información y examinar los
conocimientos, y para obtener
información adicional
Observación Evaluar los atributos personales y la Actuación, testificación de auditorias,

amplitud para aplicar los conocimientos desempeño en el trabajo
y habilidades
Examen Evaluar las cualidades personales, los Exámenes orales, escritos y

conocimientos y habilidades y su psicotécnicos
aplicación
Revisión después de la Proveer información sobre el desempeño Revisión del reporte de auditoria
Auditoría del auditor durante las actividades de entrevistas con el líder del equipo
auditoría, identificar fortalezas y auditor.
debilidades
LOGO
REALIZACIÓN DE EVALUACIÓN
DE AUDITORES
La información
recopilada sobre la
persona debería
compararse con los
criterios establecidos

LOGO
MANTENIMIENTO Y MEJORA DE LA
COMPETENCIA DELAUDITOR
La persona responsable de la gestión del programa de Auditoría debería establecer los

mecanismos adecuados para la evaluación continua del desempeño de los auditores y
de los lideres del equipo auditor

LOGO
EJEMPLO DE
AUDITORÍA

LOGO
Área o proceso
Dirección, locación Fecha en sitio
Auditor Líder
Equipo auditor
Norma(s), criterios
de auditoría
Idioma de Auditoria
Objetivos de la auditoria:
Confirmar que el sistema de gestión ha sido establecido e implementado de acuerdo a los requerimientos de la norma(s)
auditada)
Fecha Hora Auditor Area/ Departamento / Proceso / Función Contacto Clave
2007.03.21 08:00 a 08:30 CP/ JL Reunión de apertura. Coordinación de Todos

locaciones a visitar
09:30 a 10:00 CP / JL Revisión requisitos legales apicables

LOGO
EJEMPLO DE UNA LISTA

DE VERIFICACIÓN PARA
AUDITORÍA

LOGO
Procedimiento: Compras PC-SGI-OO8

Auditoría N : 1 Fecha: 01/12/09 Hoja Nº : 1 de 1
Item Requisito SI Comentarios/
NO Observaciones
7.4.1 ¿Se encuentra disponible una Lista actualizada de

Proveedores Aprobados?
7.4.1 ¿Se han registrado todos los detalles de la ultima evaluación

en los Formatos de Registro de Proveedores?
7.4.1 ¿existen registros de las acciones derivadas de las
evaluaciones?
7.4.2 ¿Están descritos los requisitos para la aprobación del

producto?

LOGO
DIVISA DEL AUDITOR
EN DIOS CONFIAMOS, DE TODO LO DEMÁS

REQUERIMOS
EVIDENCIA OBJETIVA

LOGO
HSEQ World Consulting Ltda
Ing. Sergio Barrero Sánchez
(57-1) 314 4440252
hseq.world@gmail.com

Memorias Modulo Auditoria

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Memorias Modulo Auditoria

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

LOGO

HSEQ World Consulting Ltda

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

Transformar Evidencias en Hallazgos

Si se cumplen los El grado de Si las actividades y los

HSEQ World HSEQ

Proceso sistemático, independiente y documentado para

NORMA ISO 19011

HSEQ World Consulting

¿PARA QUÉ HACER

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

Una mejor comunicación entre los

Mejora de las relaciones

Resultados Funcionamiento del SGI

Productividad y eficiencia mejoradas

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

Organización se audita a sí misma:

Organización independiente (certificadora) audita a la organización

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

Criterios de la Auditoría: Conclusiones de auditoria:

Cliente Auditoria: Auditor:

HSEQ World Consulting 2016

Evidencia de la Auditoría Equipo Auditor:

HSEQ World Consulting 2016

Alcance de la auditoría: No Conformidad

HSEQ World Consulting

Presentación Imparcial Independencia

Debido Cuidado Profesional

HSEQ World Consulting

El Programa de Auditoria Debe Incluir:

Recursos Criterios de Auditoría

Información Métodos de Auditoría

Objetivos Selección de Equipos Auditores

Recursos necesarios, incluyendo

Procedimientos del Prorama de Procesos para tratar la

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

5.3.1 Funciones y Responsabilidades de la persona responsable de la

5.4 Implementación del Programa de Auditoría

5.5 Seguimiento del Programa de Auditoría

5.6 Revisión y mejora del Programa de Auditoría Actuar

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

6.3.1 Realización de la revisión de la documentación en la preparación de

HSEQ World Consulting

6.5 Preparación y Distribución 6.5.1 Preparación del informe de auditoría

El informe de auditoria no debería incluir

HSEQ World Consulting

6.6 Finalización de la Auditoría

6.7 Realización de las Actividades de Seguimiento de una Auditoría

HSEQ World Consulting

HSEQ World Consulting

Externos Los sentidos

Instrucciones Los patrones

Hallazgos Análisis Conclusiones

HSEQ World Consulting

 Incumplimiento puntual, poca