EMPRESA XXX S.A.

Resultado de Cifras Relevantes:

Variación Relativa Incremento del Costo de Se genera una utilidad

Ventas del 15.38% Ventas de año 1 del 61% Neta de $135.
a Año 2 al 63% en
relación a las ventas.

Ebitda en el año 1 del Los costos y los gastos Los ingresos no

12.31% y del año 2 efectivos año 1 del operacionales del año 1
10.75% 87,69% y del año 2 del 0.04% al año 2 del
89.25% 0.13%.

Indicadores a revisar por afectación a la Utilidad

Costos
Gastos
CXC
Inventarios.

INFORME DE GESTION A JUNTA DIRECTIVA.

1. Cabe resaltar que las ventas tuvieron un incremento significativo teniendo en

cuenta que el Indicador de crecimiento tiene una ponderación del 10,24%, y
el real es del 15,38%. Las ventas fueron del año 1 $5.200 y del año 2 $6.000.

2. Podemos ver que la empresa tuvo un alce en sus costos del año 1 $3.200 al
año 2 $3.780 y gastos del año 1 $1450 al año 2 del $1.700, los cuales le
están ocasionando una disminución significativa en sus utilidades, esto se
debe al posible aumento de sus inventarios y a la una mala proyección de
ventas y producción, ya que, aunque hubo un crecimiento oportuno, se sobre
ejecutaron en el presupuesto asumiendo estos de forma negativa.

3. Podemos ver que la empresa está asumiendo deudas nuevas ya que sus
gastos financieros aumentaron con un gran valor absoluto, a la cual se
accede con el fin de reponer el capital de trabajo. Se puede también ver un
menor valor de pago de impuestos, por la nueva deuda.
 4. Hay un gran aumento en la cartera de la Empresa, donde las CXC
aumentaron tanto en valor absoluto como en los días máximos de cobro.

5. Los socios aumentaron del año 1 al 2 las cuentas por Cobrar, esto es de
revisar ya que es importante que el retorno de la utilidad sea conforme a las
necesidades de la empresa.

6. Los inventarios tuvieron un incremento mayor a las ventas, cabe destacar

que su margen porcentual es del 24.80% y las ventas del 15.38%, a su vez,
el Stock supero los días creando aumento en los gastos y los costos de
producción.
Aunque la Compañía genero Utilidad en el resultado del año 2; debemos concentrar
el trabajo en equipo Vs los Costos y los Gastos, realizando proyecciones para este
nuevo año de gran certeza y aproximación con el fin de mejorar los indicadores y
causar mayores márgenes utilitarios para nuestra compañía. El compromiso de esta
dirección administrativa se basa en acompañar con un mayor seguimiento a las
áreas responsables del costo y gasto de la operación para alcanzar el objetivo
máximo esperado y así poder, brindarles a ustedes los resultados contemplados
hoy estipulados.

Att

HECTOR LUIS CABALLERO MOLINA

Gte General.