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DAPyA-0016-2015 j
INFORME GENERAL
PERIODO 2014
N° INGRESO DPECC
DAPyA-0016-2015
INFORME GENERAL
Quito - Ecuador
COOTAD Código Orgánico de Organización Territorial, Autonomía y
Descentralización.
Ambiente
Quito, D.M.,
Señor
ALCALDE
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DE ATACAMES
Atacames - Esmeraldas
De mi consideración:
Nuestra acción de control se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditoría
Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que el
examen sea planificado y ejecutado para obtener certeza razonable de que la información y la
documentación examinada no contiene exposiciones erróneas de carácter significativo,
igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan ejecutado de conformidad
con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables.
C AD
Ir
C tÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL, SUBROGANTE
INFORMACIÓN INTRODUCTORIA
Monto
No. Proyecto Plazo días contractual
calendario USD.
Construcción del muro de escollera, sector
1 Castelnuovo, III Etapa. 120 484 303,00
Construcción de Muro desde el Hotel Camino
2 Real hasta la Bocana de Atacames. 120 496 500,00
Construcción de muro de protección y
3 construcción de drenaje de aguas lluvias de los 120 499 099,95
barrios Centenario y Manila de la parroquia
Tonchigue, cantón Atacames, provincia de
Esmeraldas.
TOTAL 1 479 902,95
El período del examen comprende entre el 1 de enero de 2010 y 28 de febrero de 2014.
Base legal
Estructura orgánica
NIVEL DIRECTIVO
El Nivel Directivo está conformado por los miembros de Concejo y constituye la más alta
jerarquía de autoridad, encargado de legislar, formular políticas y estrategias y fijar
objetivos, de conformidad con lo establecido en el artículo 25 de la Ley Orgánica de
Régimen Municipal.
El Nivel Ejecutivo estará representado por el Alcalde del cantón, en el grado jerárquico
más alto de la Administración Municipal.
NIVEL ASESOR
a. Comisiones permanentes, especiales y mesa de excusas y calificaciones, (Concejo);
b. Asesoría Jurídica; y,
c. Comunicación Social.
b. Comisaría Municipal.
c. Dirección Financiera.
d. Dirección Administrativa.
NIVEL OPERATIVO
- Departamento de Fiscalización.
Departamento de Planificación.
Comisaría Construcciones.
Desarrollo Comunitario;
- Sección Avalúos;
e. Dirección de Turismo.
g. Patronato Municipal.
Los objetivos del GADM Atacames, son:
El monto de los recursos examinados es de 1 479 902, 95 USD, que corresponde a tres
proyectos seleccionados, los cuales se ejecutaron, mediante Resolución de Declaratoria
de Estado de Excepción-Emergencia de la Zona Costera del cantón Atacames,
N°PUB.EME-GADMA-001-2011 suscrita por el Alcalde del Gobierno Autónomo
Descentralizado Municipal de Atacames.
Financiamiento
Servidores relacionados
Conclusión
Los Directores de Obras Públicas en sus periodos de gestión entre el 1 de enero de 2010
y 28 de febrero de 2014, inobservaron los artículos 21 y 57 de la LOSNCP, y la Norma de
Control Interno 100-01 “Control Interno”, al no disponer ni verificar que el Jefe del
Departamento de Compras Públicas, suba al portal de compras públicas la información
relevante de los contratos declarados en emergencia, que identifique las contrataciones
realizadas, el presupuesto empleado, resultados obtenidos, cuya omisión determina que
los usuarios del portal desconozcan sobre las contrataciones llevadas por el GADM de
Atacames.
Recomendación
La cláusula quinta, precio del contrato y forma de pago, numeral 2 establece que el 40%
del valor total del contrato se cancelará al momento de la suscripción.
Conclusión
Recomendación
2 Dispondrá al Director Financiero que una vez suscritos los contratos de obras, se
entreguen a los contratistas los montos de los anticipos señalados de acuerdo a las
disposiciones de las cláusulas contractuales
Conclusión
Recomendación
Los contratos señalan que forman parte de ellos, los documentos precontractuales
incluyendo las especificaciones técnicas, planos y diseños del proyecto que corresponden
a la obra contratada.
“...El grado de detalle de los planos debe permitir, sin lugar a dudas, identificar las
características físicas de los elementos por construir, las propiedades mecánicas de los
materiales considerados, así como los parámetros utilizados en el diseño...”
En la Ordenanza que contiene el Orgánico Funcional del GADM de Atacames; entre las
funciones del Director de Obras Públicas, en el artículo 44, se señala:
Recomendación
Muro desde el Hotel Camino Real hasta la Bocana de Atacames, no brinda las
garantías y seguridades estructurales.
El artículo 44 del Orgánico Funcional del GADM de Atacames, detalla las funciones
específicas del Director de Obras Públicas del GADM de Atacames, mismas que se
detallaron en el comentario anterior.
Conclusiones
El contratista del muro de hormigón «rm ade ejecutó los trabajos sin ceñirse a diseños,
planos aprobados ni especificaciones técnicas, hechos que han originado que el muro se
encuentre al borde del colapso en un 40% de la longitud contratada.
Omisiones de los citados servidores públicos y contratista que han originado un perjuicio a
la Entidad de 197 442,15 USD.
Recomendación
El cálculo del costo del muro que no cumple la especificación de la piedra en los 80
metros observados es el siguiente:
Conclusiones
Recomendación.
La sección de tramo de muro de escollera en una longitud de 137 metros de acuerdo a los
anexos de fiscalización reportó una sección de 10,25 m2 y las medidas y cálculos
verificados por el equipo de control reportan una sección de 8,84 m2, existiendo una
diferencia en exceso de 1,41 m2 por el precio unitario en la longitud calculada, situación
que influye en el rubro transporte de piedra, lo que origina un perjuicio a la entidad de
8 754,24 USD.
Recomendación
7 Dispondrá a los fiscalizadores, que los anexos de mediciones y cálculos sean revisados
y chequeados conjuntamente con el contratista previo a la aprobación y trámite de las
planillas.
Los artículos 80 y 88 del Código de Policía Marítima, en su titulo III “Playas y Zonas de
Bahía”, Sección I, “Disposiciones Generales”, señala:
“...El mar territorial, la plataforma o zócalo continental y la playa del mar, cuya
extensión se determina o indica en el Título III del Libro II del Código Civil, y los
ríos y grandes lagos son de dominio nacional. No se podrá ocupar
permanentemente extensión alguna de bahía sobre ni bajo las superficies de sus
aguas sin autorización del Ministerio de Defensa Nacional, obtenida por medio de
la respectiva capitanía de puerto.-...Para cualquiera de las obras o instalaciones
permanentes que instalaren en dichos lugares, tanto los municipios como los
dueños de aquellos establecimientos, deberán obtener la autorización
respectiva...”
El Reglamento de Actividad Marítima, en su artículo 137, cita “...En todos los casos que
se desee ocupar una zona de playa y/o bahía con carácter permanente, el interesado
deberá presentarla documentación técnica respectiva..."
Conclusión
Recomendación
8 Dispondrá al Director de Obras Públicas que previo a la suscripción de los contratos, los
proyectos a ejecutarse cuenten con todos los permisos, autorizaciones, matrículas, etc.,
que señalen las leyes vigentes al tema que competa, de acuerdo a las obras a ejecutarse
e impactos a ocasionar.
La Ley de Gestión Ambiental, Título III, Capítulo II, de la Evaluación de Impacto Ambiental
y del Control Ambiental, establece:
Conclusión
Recomendación 9
Atentamente,
Ir
D A DE PROYECTOS Y AMBIENTAL, SUBROGANTE