FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2018
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 66000 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 86770
Cuentas por Cobrar Comerciales 80960 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Pasivos de Corto Plazo 11518
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 91823 TOTAL PASIVO CORRIENTE 98288
Inversiones Financieras a Corto Plazo 29892
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 268675 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 165856
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 165856
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 136830 TOTAL PASIVO 264144
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 136830
PATRIMONIO NETO
Capital 93481
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 47880
TOTAL PATRIMONIO NETO 141361

TOTAL ACTIVO 405505 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 405505

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01.18 AL 31.12.18"

EJERCICIO: 2018
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 336,500.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas 222,000.00

Utilidad Bruta 114,500.00

Gastos Operacionales
Gastos de Administración y Gastos de Ventas 33,000.00

Utilidad Operativa 81,500.00

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros 8,100.00
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, 73,400.00

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta 21,653.00

Resultados antes de Partidas Extraordinarias 51,747.00

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario 51,747.00

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 51,747.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
 LIQUIDEZ EMPRESA SECTOR
Activo Corriente / Pasivo
1) Liquidez Corriente 2.73 1.4
Corriente
(Activo Corriente-
2) Prueba Acida Existencias)/Pasivo 1.80 1.15
Corriente
GESTION
Costo de Ventas/
1) Rotación de Existencias 2.4 5 veces al año
Inventario
Ventas/ Cuentas por
2) Rotación de Cuentas por Cobrar 4.2 6.8 veces al año
Cobrar
Costo de Ventas/ Cuentas
3) Rotación de Cuentas por Pagar 2.6 4.19 veces al año
por Pagar
SOLVENCIA
1) Apalancamiento Financiero Pasivo Total / Patrimonio 186.86 85%
RENTABILIDAD
1) Rentabilidad Neta sobre Ventas Utilidad Neta/ Ventas 15.38 18%
2) Retorno sobre Activos (ROA) Utilidad Neta/ Activo 12.76 16.10%