activos pasivos

corriente corriente
CAJA 9,600 PRESTAMO CORTO PLAZO
BANCO 3,500 PROVEEDORES
MERCADERIA 1,200
CLIENTES 5,000
PROVISION CLIENTES INCOBRABLES -700
ARRIENDO ANTICIPADO 3,000
RETIRO SOCIO 500
no corriente no corriente
INSTALACIONES 4,500 PRESTAMO LARGO PLAZO
DEPRECIACION ACUMULADA INSTALACIONES -1,250 CREDITO HIPOTECARIO
DERECHO DE LLAVE PAGADOS 3,000
patrimonio

CAPITAL

RESULTADO DEL EJERCICIO

TOTAL ACTIVOS 28,350 TOTAL PASIVOS

PERDIDA GANANCIA
ARRIENDOS 2000 VENTAS
COSTO 7000

9,000

CALCULO DEL CAPITAL PROPIO

TOTAL ACTIVOS 28,350
MENOS VALORES INTO
DEUDORES INCOBRABLES
CUENTA PARTICULAR
IMPUESTO DIFERIDO
PROVISION - YA ESTA RESTADO
DERECHO DE LLAVE PAGADO
RETIRO 500
TOTAL 500
ACTIVO DEPURADO 27,850
PASIVOS EXIGIBLES 16,350
PROVEEDORES
ACRREDORES POR PAGAR
TOTAL 16,350
CAPITAL PROPIO TRIBUTARIO 11,500
 1,000
1,300

2,000
12,050

8,000

4,000

28,350

13000

13,000
BALANCE GENERAL SALDO INVENTARIO
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO
CAJA-BANCO 1760 1760
PPM 600 600
CLIENTES 4604 4604
PROVISION .CLIENTES INCOBRABLES 1701 1701
RETIRO SOCIOS 3000 3000
DESARROLLO APLIC SOFTWARE 5300 5300
INSTALACIONES Y OFICINA 7500 7500
DERECHO LLAVE ESTIMADO 2300 2300
CAPITAL 10000 10000
RESULTADO EJERCICIO ANT 7086 7086
RESERVA LEGAL 2140 2140
IMP POR PAGAR 608 608
RET IMP DE 2DA CAT 14 14
CUENTAS POR PAGAR 2000 2000
DEPRECIACION ACUM 1400 1400
ARRIENDO 2392
DEPRECIACIONES 175
HONORARIOS 8869
CLIENTES INCOBRABLES 1260
GASTOS DE GERENCIA 168
UTILES Y ARTICULOS DE OFICINA 228
DESARROLLO PAG WEB 550
OTROS GASTOS 247
VENTAS Y SERVICIOS 28176
TOTAL 46039 46039 32150 17863
RESULTADO DEL EJERCICIO 14287
SUMAS TOTALES 46039 46039 32150 32150

CALCULO DEL CAPITAL PROPIO

TOTAL ACTIVOS 32,150
MENOS VALORES INTO
DEUDORES INCOBRABLES
CUENTA PARTICULAR
IMPUESTO DIFERIDO
PROVISION CLIENTES INCOBRABLES - NO VA POR Q ES PASIVO Y NO ACTIVO
DERECHO DE LLAVE ESTIMADO 2300
RETIRO 3000
TOTAL 5300
ACTIVO DEPURADO 26,850
PASIVOS EXIGIBLES 17,863
PROVEEDORES
 ACRREDORES POR PAGAR
TOTAL 7,863
CAPITAL PROPIO TRIBUTARI 18,987

AJUSTES RESPECTO AL BALANCE ANTERIOR

1. PROVISION CLIENTES INCOBRABLES 63

CAJA 63

2. CLIENTES 4000
VENTAS 4000

3. ANTICIPO DE ARRIENDO 1800

ARRIENDO 1800

4. POLIZA DE SEGUROS 650

CAJA 650

5. GASTOS BANCARIOS 68
BANCO 68

BANCO 860
CHEQUES GIRADOS Y NO COB 860

BANCO 75
CLIENTES 75
 RESULTADO
PERDIDA GANANCIA

2392
175
8869
1260
168
228
550
247
28176
13889 28176
14287
28176 28176