MiniPlan de Negocio versión 4.

0 - 2019
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2019
 ÍNDICE

DATOS RESULTADOS
1- Inversiones Estimación de inversiones P&G- Resultados Pérdidas y ganancias (previsional)

2- Financiación Necesidades de financiación CashFlow - Tesorería Cash Flow previsional

3- Gastos operativos Previsión de gastos corrientes Balances Balances previsionales

4- Ventas Previsión de ventas y costes venta

Importante

Los resultados de este libro no son ni pueden ser considerados un Plan de Negocio completo.
Este libro ha sido diseñado para realizar una simulación financiera de negocio de la forma más rápida y fácil posible.
Si los datos que se introducen son correctos o adecuados, los resultados tendrán suficiente fiabilidad para realizar un análisis
general que ayudará a determinar la viabilidad de un negocio o proyecto de inversión, pero no será bastante detallado para
poder ser incluido en un plan completo y fiable. Por ello, una vez establecida la viabilidad inicial del proyecto, deberá elaborarse
un Plan de Negocio definitivo, detallado y con todas las variables, que complete la visión económico-financiera del negocio
hasta sus últimas consecuencias. Por tanto, ten en cuenta que

¿Cómo es y qué incluye un Plan de Negocio? ¿Cómo se hace? Clic aquí:

¿Cómo hacer un Plan de Negocio completo y profesional?

 PASO 1: ¿QUÉ NECESITO PARA MONTAR EL NEGOCIO?
inicial ### 2020 2021 2022 2023 2024 Total
INVERSIONES 15,650,000.00 1,600,000.00 300,000.00 1,700,000.00 350,000.00 2,500,000.00 22,100,000.00

Inversiones en ACTIVOS inicial 2020 2021 2022 2023 2024 Total AM

Reforma y decoración locales 250,000.00 300,000.00 350,000.00 900,000.00 2
Mobiliario 1,300,000.00 1,700,000.00 3,000,000.00
Maquinaria 0.00
Equipos informáticos 1,500,000.00 2,500,000.00 4,000,000.00 2
Vehículos 0.00
Programas informáticos 800,000.00 1,600,000.00 2,400,000.00 2
Patentes y marcas 1,000,000.00 1,000,000.00
Fianzas y depósitos 0.00
0.00
0.00
Total inversiones 4,850,000.00 1,600,000.00 300,000.00 1,700,000.00 350,000.00 2,500,000.00 11,300,000.00

Gastos y provisiones INICIO inicial

Stock inicial 10,000,000.00 ACTIVOS
STOCK
Gastos y provisiones iniciales 800,000.00
OTROS
Gastos legales constitución (PF) 300,000.00
Otros g. establecimiento (PF)
Gastos lanzamiento (PF) 150,000.00
Fondo reserva imprevistos 350,000.00
Total gastos y provisiones 10,800,000.00

INVERSIÓN TOTAL PREVISTA 22,100,000.00 < Inversión total (activos, gastos y provisiones) acumulada en los cinco años
 PASO 2: ¿DE DÓNDE SALDRÁ EL DINERO?
inicial ### 2020 2021 2022 2023 2024 Total
INVERSIONES PREVISTAS 0 15,650,000.00 0.00%
1,600,000.00 300,000.00 1,700,000.00 350,000.00 2,500,000.00 22,100,000.00
FINANCIACIÓN PREVISTA 15,650,000.00 1,600,000.00 0.00 1,700,000.00 0.00 2,500,000.00 21,450,000.00
cobertura OK OK ↑ FALTA OK ↑ FALTA OK FALTA

FINANCIACIÓN inicial 2020 2021 2022 2023 2024 Total

Aportaciones de los SOCIOS 8,500,000.00 2,500,000.00 11,000,000.00
PRÉSTAMOS 7,150,000.00 1,600,000.00 1,700,000.00 10,450,000.00
Años 2 1 1
Tipo de interés 1% 1% 1%

FINANCIACIÓN TOTAL 15,650,000.00 1,600,000.00 0.00 1,700,000.00 0.00 2,500,000.00 21,450,000.00

% Cobertura inversiones 97.06%

% Recursos Propios 51.28%

% Préstamos 48.72%

Inversión vs Financiación INVERSION FINANCIACION Recursos Propios

25,000,000
Prestamos
No cubierta
20,000,000
2.94%
15,000,000
47.29%
10,000,000 49.77%

5,000,000

0
inicial 2020 2021 2022 2023 2024 Total

Financiación (%)
 PASO 3: ¿CUÁLES SON LOS GASTOS DEL NEGOCIO?
2020 2021 2022 2023 2024
TOTAL GASTOS ANUALES 707,970,000.00 722,208,600.00 977,660,112.00 1,006,935,040.08 1,292,685,247.82

GASTOS CORRIENTES Mensual Variac. 2020 2021 2022 2023 2024

Alquileres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Renting 800,000.00 3.0% 9,600,000.00 9,888,000.00 10,184,640.00 10,490,179.20 10,804,884.58
Mantenimiento y limpieza 50,000.00 1.0% 600,000.00 606,000.00 612,060.00 618,180.60 624,362.41
Publicidad y promoción 35,000.00 1.0% 420,000.00 424,200.00 428,442.00 432,726.42 437,053.68
Telefonía 45,000.00 2.0% 540,000.00 550,800.00 561,816.00 573,052.32 584,513.37
Electricidad, gas y agua 120,000.00 2.0% 1,440,000.00 1,468,800.00 1,498,176.00 1,528,139.52 1,558,702.31
Material de oficina 55,000.00 1.0% 660,000.00 666,600.00 673,266.00 679,998.66 686,798.65
Asesorías 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Seguros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Viajes, dietas y alojamientos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Tributos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos establecimiento (iniciales) 800,000.00 < Hoja1
Total gastos 13,260,000.00 13,604,400.00 13,958,400.00 14,322,276.72 14,696,314.99

GASTOS de PERSONAL % 2020 2021 2022 2023 2024

Número empleados 3 3 4 4 5
Sueldo bruto mensual (medio) 15,500,000.00 15,810,000.00 16,126,200.00 16,609,986.00 17,108,285.58
% Variación anual 2.0% 2.0% 3.0% 3.0%
Nómina bruta 558,000,000.00 569,160,000.00 774,057,600.00 797,279,328.00 1,026,497,134.80
% coste empresa 24.5% 136,710,000.00 139,444,200.00 189,644,112.00 195,333,435.36 251,491,798.03
Gastos de personal 694,710,000.00 708,604,200.00 963,701,712.00 992,612,763.36 1,277,988,932.83

Empleos y sueldos previstos Gastos de personal

6 17,500,000
1,400,000,000
5 17,000,000
1,200,000,000
4 16,500,000
1,000,000,000
3 16,000,000
800,000,000
2 15,500,000
600,000,000
1 15,000,000
400,000,000
0 14,500,000
2020 2021 2022 2023 2024 200,000,000
Número empleados Sueldo bruto mensual (medio)
0
inicial 2020 2021 2022 2023
Coste empresa Nómina bruta
,
 PASO 4: ¿CUÁNTO VOY A VENDER E INGRESAR?
2020 2021 2022 2023 2024
TOTAL VENTAS 752,000,000 843,192,000 945,474,012 1,090,489,373 1,257,787,672
Coste de las ventas 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00%

Previsión de VENTAS 2020 2021 2022 2023 2024

Productos / Servicios P.V. % M.B. % Var. Previsión de ventas en unidades
Espuma de afeitar Biotherm 32,000.00 93.0% 7.0% 7,000 7,490 8,014 8,575 9,176
Gel de afeitar Cedrat 24,000.00 93.0% 7.0% 7,000 7,490 8,014 8,575 9,176
Espuma de afeitar la toja 30,000.00 93.0% 7.0% 7,000 7,490 8,014 8,575 9,176
Balsamo hidratante 10,000.00 93.0% 7.0% 7,000 7,490 8,014 8,575 9,176
Afeitadora desechable 8,000.00 93.0% 5.0% 10,000 10,500 11,025 11,576 12,155
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Total nº ventas 38,000 40,460 43,082 45,877 48,857

Variación anual PRECIO 5.0% 5.0% 8.0% 8.0%

TOTAL VENTAS 752,000,000 843,192,000 945,474,012 1,090,489,373 1,257,787,672

MARGEN BRUTO 699,360,000 784,168,560 879,290,831 1,014,155,117 1,169,742,535

93.00% 93.00% 93.00% 93.00% 93.00%

COSTE de VENTAS 52,640,000 59,023,440 66,183,181 76,334,256 88,045,137

7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00%

% Margen bruto Rendimiento

1,400,000,000
93.00% 93.00% 93.00% 93.00% 93.00%
1,200,000,000

1,000,000,000

800,000,000

600,000,000

400,000,000 TOTAL VENTAS

COSTE de VENTAS
200,000,000
MARGEN BRUTO
2020 2021 2022 2023 2024 0
2020 2021 2022 2023 2024
 GANANCIAS previstas
PRESUPUESTO 2020 2021 2022 2023 2024

Total VENTAS 752,000,000 843,192,000 945,474,012 1,090,489,373 1,257,787,672

Coste de Ventas 52,640,000 59,023,440 66,183,181 76,334,256 88,045,137
MARGEN Bruto 699,360,000 784,168,560 879,290,831 1,014,155,117 1,169,742,535
Gastos de Personal 694,710,000 708,604,200 963,701,712 992,612,763 1,277,988,933
Gastos Corrientes 13,260,000 13,604,400 13,958,400 14,322,277 14,696,315
Resultado Operativo - EBITDA -8,610,000 61,959,960 -98,369,281 7,220,077 -122,942,713
Amortizaciones - Depreciaciones 2,075,000 2,225,000 2,225,000 2,400,000 3,650,000
B.A.I.I. - EBIT -10,685,000 59,734,960 -100,594,281 4,820,077 -126,592,713
Gastos financieros (intereses) 78,650 55,540 0 18,700 0
Resultado Bruto - BAI -10,763,650 59,679,420 -100,594,281 4,801,377 -126,592,713

Impuesto sociedades 25.0% 0 14,919,855 0 1,200,344 0

RESULTADO Neto -10,763,650 44,759,565 -100,594,281 3,601,033 -126,592,713
% S/Ventas -1.43% 5.31% -10.64% 0.33% -10.06%

% Variación resultado neto Resultado neto

60,000,000
40,000,000
20,000,000
0
-20,000,000
-40,000,000
-60,000,000
-80,000,000
-100,000,000
-120,000,000
-515.84% -324.74% -103.58% -3615.46% -140,000,000
2020 2021 2022 2023
2020 2021 2022 2023 2024
 CASH FLOW previsional
Plazo medio de COBRO 30 dias < Plazo de cobro a clientes
Plazo medio de PAGO 60 dias < Plazo de pago a proveedores
% Pago dividendos 15.0% < % de los beneficios que se destina a dividendos

CASH FLOW 2020 2021 2022 2023 2024

Saldo al inicio 800,000

Aportaciones socios + 0 0 0 0 2,500,000

Préstamos ingresados + 1,600,000 0 1,700,000 0 0
Amortizaciones + 2,075,000 2,225,000 2,225,000 2,400,000 3,650,000
Proveedores (crédito) + 8,653,151 1,049,333 1,176,944 1,668,670 1,925,076
Resultados -10,763,650 44,759,565 -100,594,281 3,601,033 -126,592,713

Inversiones - 1,600,000 300,000 1,700,000 350,000 2,500,000

Préstamos amortizados - 3,555,445 5,194,555 0 1,700,000 0
Clientes (crédito) - 61,808,219 7,495,233 8,406,741 11,919,071 13,750,545
Dividendos - 0 6,713,935 0 540,155 0

Saldo neto de cada ejercicio -64,599,164 28,330,175 -105,599,078 -6,839,523 -134,768,181

Saldo acumulado al final -64,599,164 -36,268,989 -141,868,066 -148,707,589 -283,475,771

Cashflow anual Cashflow acumulado

100,000,000 100,000,000 -36,268,989
-64,599,164
50,000,000 50,000,000

0 0 -141,868,066 -148,707,589

-50,000,000 -50,000,000

-100,000,000 -100,000,000
-
-150,000,000 -150,000,000
2020 2021 2022 2023 2024 1 2 3 4
Cobros Pagos Saldo anual cobros pagos Saldo acumulado

, ,
 BALANCES previsionales
BALANCE PREVISIONAL 2020 2021 2022 2023 2024

ACTIVO NO CORRIENTE 4,375,000 2,450,000 1,925,000 -125,000 -1,275,000

Inmovilizado 6,450,000 6,750,000 8,450,000 8,800,000 11,300,000
Amortizaciones 2,075,000 4,300,000 6,525,000 8,925,000 12,575,000
ACTIVO CORRIENTE 71,808,219 79,303,452 87,710,193 99,629,264 113,379,809
Existencias 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
Realizable 61,808,219 69,303,452 77,710,193 89,629,264 103,379,809
Disponible 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVO 76,183,219 81,753,452 89,635,193 99,504,264 112,104,809

PATRIMONIO NETO -2,263,650 35,781,980 -64,812,301 -61,751,423 -185,844,135

Capital 8,500,000 8,500,000 8,500,000 8,500,000 11,000,000
Reservas 0 38,045,630 38,045,630 41,106,508 41,106,508
Pérdidas -10,763,650 -10,763,650 -111,357,931 -111,357,931 -237,950,643
PASIVO NO CORRIENTE 5,194,555 0 1,700,000 0 0
Deudas entidades de crédito 5,194,555 0 1,700,000 0 0

PASIVO CORRIENTE 73,252,314 45,971,472 152,747,493 161,255,686 297,948,944

Proveedores 8,653,151 9,702,483 10,879,427 12,548,097 14,473,173
Cashflow (-) 64,599,164 36,268,989 141,868,066 148,707,589 283,475,771

TOTAL Pat. NETO y PASIVO 76,183,219 81,753,452 89,635,193 99,504,264 112,104,809

 sandbox

2020 2021 2022 2023 2024

calculos varios
TOTAL VENTAS 752,000,000.00 843,192,000.00 945,474,012.00 1,090,489,373.47 1,257,787,672.28
Cobro en dias 30 30 dias

crédito clientes 61,808,219.18 69,303,452.05 77,710,192.77 89,629,263.57 103,379,808.68

Coste de las ventas 52,640,000.00 59,023,440.00 66,183,180.84 76,334,256.14 88,045,137.06

pago proveedores 60 60 dias

crédito de proveedores 8,653,150.68 9,702,483.29 10,879,426.99 12,548,096.90 14,473,173.22

Total gastos sin impuestos 762,763,650 783,512,580 1,046,068,293 1,085,687,996 1,384,380,385