INTRODUCCIÓN

Dentro de la clasificación del concepto de interés, según su método de cálculo, podemos

encontrarnos con el interés compuesto y con el interés simple. En esta ocasión vamos a
explicar en qué consiste el interés compuesto.

Se denomina interés compuesto en activos monetarios a aquel que se va sumando al

capital inicial y sobre el que se van generando nuevos intereses.

Los intereses generados se van sumando periodo a periodo al capital inicial y a los
intereses ya generados anteriormente. De esta forma, se crea valor no sólo sobre el capital
inicial sino sobre el producto resultante de los intereses producidos previamente, es decir,
se van acumulando los intereses obtenidos para generar más intereses. Por el contrario,
el interés simple no acumula los intereses generados.

El interés puede ser pagado o cobrado, sobre un préstamo que paguemos o sobre un
depósito que cobremos. La condición que diferencia al interés compuesto del interés
simple, es que mientras en una situación de interés compuesto los intereses devengados
se van sumando y produciendo nueva rentabilidad junto al capital inicial, en un modelo
de interés simple solo se calculan los intereses sobre el capital inicial prestado o
depositado.
 ¿QUÉ ES EL INTERÉS?
El interés es definido como el costo del dinero en un determinado tiempo. La razón es
que, en la medida en que pasa el tiempo el dinero pierde poder adquisitivo. Y aquello que
se solía adquirir hace 3 o 5 años atrás con una cantidad determinada, en la actualidad
requiere de un monto mayor.

En ese sentido, tanto las instituciones financieras, como las personas y otras entidades
que comercializan con el dinero como un producto, aplican una tasa de interés; con el fin
de compensar esa devaluación natural que se da en función del tiempo que ha pasado.

¿QUÉ ES EL INTERÉS COMPUESTO?

El interés compuesto aparece cuando los intereses generados se van añadiendo al capital
inicial, lo que hace que estos intereses generados en un primer momento vuelvan a generar
nuevos intereses. Es decir, se trata de un efecto multiplicador del dinero donde a media
que se generan intereses el importe va aumentando y se van generando nuevos intereses
con un importe mayor que el anterior. Es interés calculado sobre el capital inicial más
los intereses generado hasta el momento.

Se suele decir, de manera incorrecta, que cuando un préstamo o deposito es mayor a un

año establece el sistema de interés compuesto, siendo interés simple en caso de
operaciones a corto, inferiores al año. Sin embargo, esto no es siempre así, ya que
dependerá de las condiciones pactadas y de reinversión de las rentabilidades y no tanto
de la temporalidad.

Este tipo de interés es más común en inversiones hechas en bancos comerciales,

asociaciones de ahorros y préstamos y cooperativas, por medio de los certificados de
depósito o financieros; en donde quien invierte, tiene la opción de recibir los intereses
ganados o bien decidir reinvertirlos para que formen parte de la inversión inicial y
entonces recibir un monto de capital mayor al final del período acordado.

En otras palabras, el interés compuesto representa una recapitalización de la ganancia

obtenida en intereses que pasa a ser un nuevo capital.

¿CÓMO Y CUÁNDO ES MEJOR ACCEDER AL INTERÉS

COMPUESTO?
En el mundo de las finanzas las acciones relativas a cualquier tipo de capitalización tienen
implicaciones que deben tomarse en cuenta a la hora de ejecutar las opciones inversión.
En ese sentido, es necesario identificar cómo y cuándo acceder al interés compuesto.

Como hemos descrito, el interés compuesto representa una recapitalización de los

beneficios obtenidos por medio de los intereses; y consentir a este tipo de opciones
implica que se renegocia el acuerdo. Por lo tanto, se cede el derecho a acceder a estos
recursos mientras se estén recapitalizando los intereses.
En otras palabras, en la medida en que se esté aprobando en el acuerdo que haya una
recapitalización por medio del interés compuesto, entonces el capital invertido no es
tocable. Por lo tanto, el cómo y cuándo va a estar sujeto al enfoque que se tenga de dicha
inversión. Es decir, el objetivo financiero que se haya planteado para el capital.

Por lo que, la estrategia parte de qué es lo que se quiere obtener. Si lo que se está buscando
es engrosar las arcas del capital, entonces el interés compuesto es la opción ideal para
ello. Porque mientras el acuerdo esté vigente cada vez que se generen intereses el capital
se incrementará.

Mientras que si la intención es obtener liquidez entonces no sería la mejor opción. Ya

que, en cierta medida, veta el acceso al capital, y esto crea conflicto con el funcionamiento
del interés compuesto.

LAS VARIABLES QUE CONTRARRESTAN EL INTERÉS

COMPUESTO:
Sin negar las ventajas que tiene el interés compuesto, hay que ser consciente de hay
algunos elementos que contribuyen a contrarrestar su potencial.
En primer lugar están los impuestos que habrá que pagar por los intereses, pero además
hay que tener en cuenta la inflación y las comisiones de gestión, de mantenimiento o de
inversión del producto financiero que utilices para ahorrar.

Además, las rentabilidades del 10%, 15% o 20% que puedes encontrar en los ejemplos
de los artículos que puedes leer en Internet para explicar el interés compuesto son irreales.
Es muy complicado encontrar un interés del 10% anual sostenido año tras año en el
tiempo durante un plazo muy largo.

Una buena rentabilidad aceptable sostenida en el tiempo podría estar en el entorno del 5%
anual, a lo que habría que restar el efecto de la inflación que comentábamos antes (una
media del 2% al año, por ejemplo).
En cualquier caso, entender el concepto de interés compuesto es muy bueno para aprender
el concepto de ahorro a largo plazo. Pero hay que ser consciente de que esa “bola de
nieve” de tu dinero no crece tan rápido cuando tiene algunos enemigos en contra.

FÓRMULA PARA CALCULAR EL INTERÉS

COMPUESTO

 En este caso ocupamos los siguientes datos:

S= Monto
C= Capital
i= Tasa nominal
n= Periodos
Los datos vistos anteriormente también servirán para el valor futuro donde:

EJERCICIOS:

1. Se depositan $ 8.000 en un banco que reconoce una tasa de interés del 36% anual,
capitalizable mensualmente. ¿Cuál será el monto acumulado en cuatro años?
Solución:
Datos:
C = 8.000
n = 4 años = 48 meses
i = 0,36 anual = 0.36/12 mensual
i = 0,03 mensual
S=?

2. Se deposita $ 50.000 en un banco durante 3 meses.

a) Hallar el valor final a la tasa de interés simple del 30% anual.

b) Hallar el valor final a la tasa de interés del 30% anual capitalizable mensualmente.
c) ¿Cuál es mayor?
Solución:
a)
C = 50.000
n = 3 años
i = 0,30 anual
S=?

b)
C = 50.000
n = 3 años = 36 meses
i = 0,30 anual = 0,30/12 anual
i = 0,025 mensual
S=?
c) El mayor es el cálculo con la forma de interés compuesto. Inc. (c).
3. Calcular el valor final de un capital de $ 20.000 a interés compuesto durante 15
meses y 15 días a la tasa de interés del 24% capitalizable mensualmente.
Solución:
Primera forma:
C = 20.000
n = 15 meses, 15 días = 15,5 meses
i = 0,24 anual = 0,24/12 mensual
S=?

Segunda forma:
Calcular el monto de interés compuesto por los 15 meses.

Calcular el monto a interés simple por los 15 días.

C = 26.917,36
i = 0,24/360 diario

4. Se invierte $ 8.000 por un año a la tasa del 12% capitalizable

mensualmente. Determinar el monto al final del año, si transcurridos 3 meses la
tasa se incrementó al 18% capitalizable mensualmente.

Solución:
a)
C = 8.000
n = 3 meses
i = 12% = 0,12/12
i = 0,01 mensual
So = ?

b)
C = 8.242,408
n = 9 meses
i = 0,18 anual = 0,18/12
i = 0,015
S1 = ?
 CONCLUSIÓN

El interés compuesto es una opción ponderable dentro de los diferentes instrumentos

financieros que existen para la inversión. Este permite a quien invierte incrementar el
capital sobre la base de una negociación futura de beneficios, que por lo regular se ven a
largo plazo.

De manera que ante la presencia de una disyuntiva sobre qué hacer respecto de si se
accede o no al interés compuesto; lo mejor y más importante es apegarse al plan de acción
que viene marcado por sus objetivos financieros, y que ellos dicten la pauta a seguir a la
hora de tomar una decisión de inversión.
https://finanzasyproyectos.net/interes-compuesto/
https://economipedia.com/definiciones/interes-compuesto.html
https://www.mytriplea.com/diccionario-financiero/interes-compuesto/