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Escuela Profesional de Administración y Negocios Internacionales

2019-
1B
3502-35508 GERENCIA DE PROYECTOS
Nota:
Docente: MBA. RAPHAEL CALIXTO SANTILLAN

Ciclo: X Sección: 1 Módulo II


Datos del alumno: Forma de envío:
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[Escriba texto] ACADÉMICO que figura en el menú contextual de su
curso
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Uded de matrícula: Hasta el Domingo 16 de Junio 2019


[Escriba texto] Hasta las 23.59 PM
Recomendaciones:

1. Recuerde verificar la
correcta publicación de
su Trabajo Académico
en el Campus Virtual
antes de confirmar al
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definitivo al Docente.
Revisar la
previsualización de su
trabajo para asegurar
archivo correcto.

2. Las fechas de publicación de trabajos académicos a través del campus virtual DUED LEARN están definidas
en la plataforma educativa, de acuerdo al cronograma académico 2019-1B por lo que no se aceptarán
trabajos extemporáneos.

3. Las actividades de aprendizaje que se encuentran en los textos que recibe al matricularse, servirán para su
autoaprendizaje mas no para la calificación, por lo que no deberán ser consideradas como trabajos
académicos obligatorios.

Guía del Trabajo Académico:


4. Recuerde: NO DEBE COPIAR DEL INTERNET, el Internet es únicamente una fuente de
consulta. Los trabajos copias de internet serán verificados con el SISTEMA
ANTIPLAGIO UAP y serán calificados con “00” (cero).

1TADUED2019-1B DUEDUAP
Fecha de inicio: 29 Abril
Fecha de término: 23 de Junio
Trabajo
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5. Estimado alumno:
El presente trabajo académico tiene por finalidad medir los logros alcanzados en el desarrollo del curso.
Para el examen parcial Ud. debe haber logrado desarrollar hasta _____y para el examen final debe haber
desarrollado el trabajo completo.

Criterios de evaluación del trabajo académico:


Este trabajo académico será calificado considerando criterios de evaluación según naturaleza del curso:

Presentación adecuada Considera la evaluación de la redacción, ortografía, y presentación del


1 del trabajo trabajo en este formato.
Considera la revisión de diferentes fuentes bibliográficas y electrónicas
confiables y pertinentes a los temas tratados, citando según la normativa
Investigación
2 bibliográfica:
APA.
Se sugiere ingresar al siguiente enlace de video de orientación:

Situación problemática o Considera el análisis contextualizado de casos o la solución de


3 caso práctico: situaciones problematizadoras de acuerdo a la naturaleza del curso.

Considera la aplicación de juicios valorativos ante situaciones y


4 Otros contenidos escenarios diversos, valorando el componente actitudinal y ético.

Preguntas:

Elabore un proyecto de inversión de cualquier producto o servicio con


contenga los siguientes requisitos:

1. Identificación, Pre Inversiones (02 ptos)

PRESENTACION

El propósito de este proyecto es la elaboración y comercialización de productos de


confección: Polos manga corta y polos manga cero. La idea de este negocio surgió
debido a que los jóvenes de hoy piden cada vez más variedad de polos, por ende,
nuestra empresa se va a diferenciar por variedad de colores y estampados.
La empresa cuya razón social es “TEXTILAC SAC” cuya marca es “POLAC”, estará
dedicada a elaborar productos de confección con tela JERSEY y RIB. A continuación,
se presentará todos los puntos clave para la implementación de este interesante
proyecto.
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Fecha de término: 23 de Junio
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INDICE GENERAL

CAPITULO 1: ASPECTOS GENERALES


1.1 DENOMINACION DEL PROYECTO
1.2 UBICACIÓN SECTORIAL
1.2.1 ACTIVIDAD COMERCIAL
1.2.2 CRITERIO DE CLASIFICACION US-SIC
1.3 JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO
1.4 RESUMEN EJECUTIVO
CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO
2.1 EL PRODUCTO O SERVICIO – DESCRIPCION COMERCIAL
2.1.1 PRODUCTO
2.1.2 DIFERENCIACION
2.2 EL AREA GEOGRAFICA DEL MERCADO
2.3 EL ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA
2.3.1 OBJETIVO DE LA INVESTIGACION
2.3.2 LA UNIDAD DE MUESTREO Y LA SEGMENTACION DE MERCADO
2.3.3 METODOS DE INVESTIGACION DE MERCADO PRIMARIA A UTILIZAR
2.3.4 METODO DE MUESTREO
2.3.5 CALCULO DE LA PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
2.3.6 ANALISIS ESTADISTICO DE LA INFORMACION PRIMARIA
2.3.7 PROYECCION DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA
2.4 ANALISIS DE LA OFERTA
2.4.1 IDENTIFICACION DE LOS COMPETIDORES
2.4.2 ANALISIS CUALITATIVO DE LA COMPETENCIA
2.4.3 ANALISIS CUANTITATIVO DE LA COMPETENCIA
2.4.4 FODA DE LA COMPETENCIA
2.5 ANALISIS DE PRECIOS
2.5.1 ESTUDIO DE LA POLITICA DE PRECIOS
2.6 COMERCIALIZACION
2.6.1 POLITICAS DE VENTAS
2.6.2 CANALES DE DISTRIBUCION
2.6.3 MARKETING MIX

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CAPITULO 3: LOCALIZACION
3.1 ANALISIS DE LA MACROLOCALIZACION
3.2 ANALISIS DE LA MICROLOCALIZACION
3.3 CROQUIS DE UBICACION
CAPITULO 4: INGENIERIA DEL PROYECTO
4.1 ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO
4.2 DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO
4.3 REQUERIMIENTOS: EQUIPOS, MATERIA PRIMA, PERSONAL, ETC
4.3.1 EQUIPOS Y ESPECIFICACIONES
4.3.2 REQUERIMIENTO DE PERSONAL
4.3.3 REQUERIMIENTO DE MATERIALES
4.4 DIAGRAMA DE OPERACIÓN DEL PROYECTO
4.5 EL PROGRAMA DE PRODUCCION
CAPITULO 5: INVERSIONES
5.1 INVERSIONES FIJAS Y CAPITAL DE TRABAJO
5.1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE
5.1.2 PLANILLA DE REMUNERACIONES
5.1.3 CUADRO DE SERVICIO MENSUAL
5.1.4 MATERIA PRIMA E INSUMO PARA FABRICACION
CAPITULO 6: FINANCIAMIENTO
6.1 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
6.2 LINEAS DE CREDITO-CONDICIONES
6.3 EL CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA
CAPITULO 7: PRESUPUESTO DE EGRESOS
7.1 PRESUPUESTO DE COSTOS
7.2 PUNTO DE EQUILIBRIO
CAPITULO 8: ESTADOS FINANCIEROS
8.1 ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
8.2 FLUJO DE CAJA
CAPITULO 9: EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA
9.1 INDICADORES
9.2 ANALISIS DE SENSIBILIDAD
IMPACTO AMBIENTAL
ANEXOS

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CAPITULO I

ASPECTOS GENERALES

1.1 DENOMINACIÓN DEL PROYECTO


Fabricación y distribución de polos manga corta y manga cero.
RAZON SOCIAL: TEXTILAC S.A.C
MARCA: POLAC
1.2 UBICACIÓN SECTORIAL
1.2.1 Actividad Comercial:
TEXTILAC S.A.C., se dedica principalmente a la producción y comercialización
de Prendas de vestir, accesorios y las líneas generales de los diseños que la
empresa puede desarrollar, para el mercado peruano.

Fabricación de prendas de vestir excepto prendas


CIIU18100
de piel

1.2.2 Criterio de Clasificación US-SIC


Tomando en cuenta las empresas de similar giro de negocio que TEXTILAC
S.A.C. identificamos los códigos SIC 5611 y 5611.

SIC Descripción del sector


Ropa para hombres y jovencitos (venta
5136 mayorista)
5611 Tiendas de ropa para jóvenes y caballeros

1.3 JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO


El buen manejo de una empresa no tan solo depende de su estructuración y
buena interacción entre todos los componentes de la misma, depende además
de la forma en que los procesos dentro de la misma son diseñados y
manejados, esto justifica la realización del proyecto.

La importancia de este proyecto está basada en la creencia de que se puede


llegar a los consumidores más efectivamente si nos situamos en su ámbito y
sus costumbres habituales, pero tratando de trasladarlas a los lugares en que
ellos nunca las usarían o, por lo menos, no están acostumbrados.

1.4 RESUMEN EJECUTIVO


El presente proyecto de inversión tiene como objetivo general definir el modelo
de gestión de una empresa de confecciones textiles que se dedicara a atender

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el mercado nacional de forma competitiva. Además, se propone alcanzar los
siguientes objetivos y metas específicos:
Objetivos
 Ser reconocidos como una de las principales marcas en el mercado por
ofrecer variedades de polos.
 Obtener la aceptación de nuestro público, brindándoles un producto de
calidad.
 Implementar un mejoramiento continuo de nuestros procesos tanto
productivo y administrativo para obtener un nivel óptimo de productividad y
minorar nuestros costos.
Metas
 Destinar el 15% de nuestra inversión total para realizar nuestra publicidad
 Ser una de las 5 mejores empresas de confección textil de nuestro país.
 Lograr un 99% de aprobación en los márgenes de control de calidad.

VISION

 Ser reconocida como la empresa líder en la distribución y fabricación de


productos de confección.
 Ser la mejor empresa de confección textil del Perú, que brinde la
más amplia variedad de polos con los últimos diseños del mercado
nacional e internacional.

 Competir en el mercado de manera eficaz y objetiva.

MISION

Lograr una comodidad y calidad garantizada, así también contribuir con la


mejora del país, con efectividad, preservando el medio ambiente, utilizando
tecnología adecuada, con personal competente, y dando el máximo valor a la
inversión de nuestros accionistas.
VALORES

 Trabajo en Equipo, que integre al personal con las metas del área y
de la Empresa, fomentado la participación de todos los
trabajadores.

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 Honestidad, integridad moral, lealtad y respeto para los directivos,
trabajadores, clientes, proveedores y público en general.

 Promover la mejora continua e innovación, para alcanzar la


máxima calidad considerando criterios de rentabilidad.

 Compromiso social y cultural con la comunidad, protegiendo y


respetando el medio ambiente.

2. El estudio de mercado (04 ptos)

CAPITULO II

ESTUDIO DE MERCADO

2.1 PRODUCTO O SERVICIO – DESCRIPCION COMERCIAL


Nuestras prendas están elaboradas con materia prima de calidad y tecnología
adecuada a nuestro nivel de producción. A continuación, se describe las líneas
de nuestros productos y sus características.

2.1.1 PRODUCTO:
Nuestros productos estarán elaborados a base de tela JERSEY con
aplicaciones de RIB.
Nuestra producción está dividida en dos tipos de líneas:
LINEA 1
POLO MANGA CORTA
Polo para caballero manga corta confeccionados con tela JERSEY y
aplicaciones de RIB. De escote redondeado, con estampado en el centro y
contraste de aplicaciones en los laterales.
Tenemos Tallas: S, M, L
Combinación de Colores: Blanco, Azul, Rojo, Negro, etc.

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LINEA 2
POLO MANGA CERO
Polo para caballero manga cero confeccionados con tela JERSEY y
aplicaciones de RIB. De escote redondeado, con gran estampado en el centro.
Tenemos Tallas: S, M, L
Combinación de Colores: Rojo, Azul, Amarillo, Blanco, etc.

2.1.2 DIFERENCIACION:

La empresa se dedicará a confeccionar productos con diseños únicos


exclusivos sacados de la moda de revistas americanas y europeas para que el
producto sea diferenciado al de la competencia, por la variedad de sus
estampados, acabado, presentación y precio.

Las cifras demuestran el potencial exportador de las confecciones de punto del


Perú. De ahí que la empresa debe buscar en el mediano plazo exportar.

2.2 EL AREA GEOGRAFICA DEL MERCADO

Nuestro producto está orientado a los distritos de: La Victoria y


San Juan de Lurigancho, siendo estos nuestra AREA PRIMARIA DE
INFLUENCIA.

Área Primaria de Influencia


 Distrito de La Victoria

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 Distrito de San Juan de Lurigancho

Área Secundaria de Influencia:


 Distrito de Comas.
 Distrito de Ate Vitarte.
Conclusión:
Dichos distritos son muy parecidos tanto al nivel socioeconómico como
cultural. Estos distrititos son una gran alternativa si se deseara extender
el área de influencia de nuestros productos.

2.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA

2.3.1 Objetivo de la Investigación


Vamos a realizar un análisis de los demandantes por cada línea que se
pretenden comercializar, cabe mencionar que nuestro producto será
distribuido a puntos específicos de venta debido a que nuestros precios
están a valores de mercado.
2.3.2 La unidad de muestreo y segmentación de mercado

POLO MANGA CORTA Y POLO MANGA CERO

Estos productos estarán orientados a los jóvenes básicamente de los distritos


de La Victoria y San Juan de Lurigancho. Estará dirigido a los jóvenes que
deseen usar polos de la más alta calidad a un precio accesible.

2.3.3 Método de investigación de mercado a utilizar


El proceso de investigación de mercado consta de 3 etapas que se
detallan a continuación:

1era etapa. - Se elaboró el cuestionario el cuál fue revisado y evaluado.

2da etapa. - Se coordinó el desarrollo de la encuesta donde se


determinó los puntos de estudio, en esta etapa se realiza la recopilación
de la información.
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3era etapa. - Se procede a tabular y procesar los datos obtenidos para
ser analizados, realizando las conclusiones y recomendaciones
respectivas.

2.3.4 Método de muestreo


El estudio de mercado se realizó tomando en consideración los puntos
de venta del CERCADO DE AREQUIPA, CAYMA.

Características Psicográficas:
Los distritos del Cercado Arequipa y Cayma, son los distritos que son
más visitados por los comerciantes. Debido a que son zonas que se
caracterizan por realizar actividades de confección desde hace muchos
años.
2.3.5 Calculo de la proyección de la demanda
Para la proyección de la demanda se tiene la información histórica de
demanda de una empresa de la competencia, en cuanto a ventas del
producto se refiere.

La empresa Textiles Runa S.A.C.

PERIODO: 1 AÑO

MES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

VENTAS 15200 17300 16800 20140 19560 17050 18600 19860 20040 19375 18980 19200

Aplicación de la técnica de proyección del promedio móvil ponderado.

Se asume los siguientes pesos:

Pesos Periodo

1 Hace 2
meses
2 Hace 1 mes

3 Último mes

MES DEMANDA PROMEDIO MOVIL PONDERADO

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(3 MESES)

ENERO 15200

FEBRERO 17300

MARZO 16800

PMP4 = ( 16800 X 3 + 17300 X 2 + 15200


ABRIL 20140
X 1)/ 6 =16700

PMP5 = ( 20140 X 3 + 16800 X 2 + 17300


MAYO 19560
X 1)/ 6 =18553

PMP6 = ( 19560 X 3 + 20140 X 2 + 16800


JUNIO 17050
X 1)/ 6 =19293

PMP7 = ( 17050 X 3 + 19560 X 2 + 20140


JULIO 18600
X 1)/ 6 =18402

PMP8 = ( 18600 X 3 + 17050 X 2 + 19560


AOGOSTO 19860
X 1)/ 6 =18243

PMP9 = ( 19860 X 3 + 18600 X 2 + 17050


SETIEMBRE 20040
X 1)/ 6 =18972

PMP10 = (20040 X 3 + 19860 X 2 + 18600


OCTUBRE 19375
X 1)/ 6 =19740

PMP11 = (19375 X 3 + 20040 X 2 + 19860


NOVIEMBRE 18980
X 1)/ 6 =19677

PMP12 = (18980 X 3 + 19375 X 2 + 20040


DICIEMBRE 19200
X 1)/ 6 =19288

PMP13 = (19200 X 3 + 18980 X 2 + 19375


ENERO
X 1)/ 6 =19156

Características de la población tipo

Son 1307 galerías, 1054 que pertenecen al distrito del Cercado de


Arequipa y 253 de Cayma que tienen como clientes a varones de 18 a
25 años que son los usuarios finales de las prendas a distribuir.

Segmentación Geográfica

Galerías y centros comerciales del Cercado de Arequipa y Cayma.

Universo

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N= 1307 galerías

Grado De Confianza: 95%

Error Máximo Permisible: 5%

Población que interesa al proyecto: 89%

Población que no le interesa el proyecto: 11%

Muestreo

n = (1.96)2x1307x0.89x0.11 = 135 muestras


2 2
(0.05) x(1307-1)+(1.96) x0.89x0.11

De acuerdo al cálculo obtenido el tamaño de la muestra es 135 puntos de venta


que se tomara como base para nuestra producción.

2.3.6 Análisis estadístico con información primaria


Necesitamos hacer una encuesta a los puntos de venta para verificar
sus verdaderas necesidades y si el proyecto en mención será aceptado
en el mercado.

ENCUESTA

1 ¿Qué prefieren sus clientes al comprar sus productos?


a) Variedad
b) Presentación
c) Precio

2 ¿Qué modelos de polos venden a sus clientes


a) Modelo manga corta
b) Modelo manga cero

3 ¿Qué tallas demandan más sus clientes


a) Extra larga
b) Small
c) Medio
d) Otros

4 ¿Qué colores son los más demandados?


a) Blanco
b) Negro
c) Azul
d) Otros

5 ¿Cómo se abastece del producto?


a) Fabrica

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b) Mayoristas
c) Minoristas
d) Otros

6 ¿Cada qué tiempo usted compra sus productos?


a) Semanal
b) Quincenal
c) Mensual
d) Bimestral

7 ¿En promedio mensualmente cuantas docenas de polo compra?


a) 1 a 2 docenas
b) 3 a 4 docenas
c) 5 a 6 docenas
d) 7 a 8 docenas
e) 9 a 10 docenas

8 ¿Qué factibilidades les dan a sus proveedores?


a) Descuentos
b) Créditos
c) Ofertas
d) Otros

Muy pronto va a ingresar una empresa al mercado de acuerdo a sus


gustos y preferencias:
¿Consumiría los productos que ella ofrece?
a) SI
b) NO

DISEÑO MUESTRAL

En lo siguiente se muestra los resultados y análisis de los puntos de venta


encuestados.

1.- ¿Qué prefieren sus clientes al comprarles sus productos?

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Conclusión:

Debido a este gráfico podemos deducir que nuestros clientes de al comprar


prefieren el 38% que tenga buena presentación, 28% prefieren la variedad en
el producto, 13% el precio y el 21% otras variables.

2.- ¿Que modelos de polos vende a sus clientes?

Conclusión:
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Debido a este gráfico podemos deducir que los clientes prefieren en un 80%
polo manga corta, y 20% polo manga cero.

3.- ¿Qué tallas demandan más sus clientes?

Conclusión:

La talla que se demanda mas es la small con un 44%, el 38% demanda la talla
medio, el 12% la extra larga y 6% otros.

4.- ¿Qué colores son los más demandados?

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Conclusión:

Este gráfico muestra que los colores más demandados el azul con un 35%,
seguido con un 26% del color otros, es decir combinación y con un 24% blanco.

5.- ¿Cómo se abastece del producto?

Conclusión:

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Este gráfico muestra que nuestro cliente se abastece de mayoristas el 48%, el
27% de fábricas y el 25% los minoristas.

6.- ¿Cada qué tiempo usted compra sus productos?

Conclusión:

Nuestros clientes tienen un periodo de compra de 43% semanal, seguido de un


32% quincenal, 15% mensual y 10% bimestral.

7.- ¿En promedio mensualmente cuantas docenas de polos compra?

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Conclusión:

Esto nos muestra que los clientes compran en promedio el 35% de 5 a 6


docenas, 31% de 3 a 4 docenas, 14% de 7 a 8 docenas.

8.- ¿Qué facilidades les dan sus proveedores?

Conclusión:

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A nuestros clientes sus proveedores le dan una facilidad que el 36% tienen
facilidades de crédito, el 33% con descuentos, 25% con ofertas y el 7% con
otros tipos de créditos.

Muy pronto va a ingresar una empresa al mercado de acuerdo a sus


gustos y preferencias:

9.- ¿Consumiría los productos que le ofrece?

Conclusión:

Según este gráfico nuestro producto tendría una aceptación del 59% que
representa a 79 puestos contra una negación del 41% que es de 56 puestos de
venta.

Conclusión final de la investigación de mercado

Con los resultados obtenidos de la encuesta se puede observar que tenemos

un nivel de aceptación adecuado, por ello diseñaremos una estrategia

competitiva para ingresar al mercado.

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2.3.7 Proyección de la demanda con información primaria

Se tomará en consideración los PUNTOS DE VENTA de los siguientes

distritos.

Productos: Polos manga corta y Polos manga cero

Unidad de muestreo: Galerías del distrito:

- Cercado de Arequipa
- Cayma.
Población objetivo:

DISTRITOS % P.V.
CERCADO DE AREQUIPA 73% 99
CAYMA 27% 36

Conclusión:
El total de nuestra población objetivo es 135 galerías. Entre las cuales 99 se
realizaron en el distrito de la Victoria y 36 en el distrito de San Juan de
Lurigancho.

3. Estudio de productos competidores en el mercado de destino (04 ptos)


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Fecha de término: 23 de Junio
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Académico
2.4 ANALISIS DE LA OFERTA
En el mercado contamos con competidores que ofrecen una amplia gama de
productos de tocador, en este punto analizamos de manera detallada las
fortalezas y debilidades de nuestros principales competidores, realizando el
análisis cuantitativo y cualitativo de los ofertantes.
2.4.1 Identificación de los competidores

PRODUSTOS QUE
EMPRESA DATOS GENERALES
FABRICA

Topy Top S.A. Av. Ejercito. Cayma Prendas de vestir

Runa SAC Beaterio 265, Arequipa 04013


Prendas de vestir

Garcilaso De La Vega 217,


CITE TEXTIL CAMELIDOS
Arequipa 04013 Prendas de vestir
AREQUIPA
Calle San Camilo 306,
LITEX Prendas de vestir
Arequipa 04001

2.4.2 Análisis cualitativo de la competencia

EMPRESA FORTALEZA DEBILIDADES

- Sus precios dependen


de la calidad y la
- Empresa peruana líder en
ubicación de su
exportación de confecciones.
Topy Top S.A. comercialización.
- Cuenta con la más alta
- Los colores son entre
tecnología en máquinas.
cálidos y fríos y están
enfocados a un mercado
más tradicional.
Runa SAC - Brinda poyo en el desarrollo de - Producen de acuerdo a
productos, diseñando colecciones pedido del cliente.
propias para cada empresa y - Los colores y diseños
marca, a través de su son para uso exclusivo
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Departamento de Desarrollo de
Producto.
- Permanentemente se actualiza
a los cambios de la moda del cliente.
convirtiéndolos en una fuerza
competitiva que da tranquilidad y
seguridad al cliente.
CITE TEXTIL - Se ubica en el segundo lugar en
- Falta de variedad de
el ranking de empresas
CAMELIDOS diseños.
exportadoras de confecciones en
AREQUIPA - Los colores limitados.
el Perú.

- Con trayectoria de 18 años en el - Su calidad no es muy


mercado. Es la empresa líder en diferenciada y sus
exportación de tejidos de punto
LITEX precios son altos.
del Perú.
- Cuentan con certificaciones - Diseños y colores
internacionales que evidencian comunes.
su mejora continua.

2.4.3 Análisis cuantitativo de la competencia

Topy CITE TEXTIL


Runa
PRECIO Top CAMELIDOS LITEX
SAC
S.A. AREQUIPA
POLOS
35 42 40 30
JERSEY

POLOS
45 68 50 45
PIQUE

3.4.4 FODA de la competencia

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Trabajo
Académico
FORTALEZAS DEBILIDADES

 Diversidad de productos  Actitud individualista


 Fabricantes de su propio tejido  Mal uso de la merma
 Mayor capacidad técnica procedente de la producción
 Conocimiento del cliente
 Tecnología de punta
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
 Existencia de potencial de mercado.  Apertura de mercados
 Riqueza y variedad de la materia  Variabilidad de costos
prima
 Cambios constantes en la ley
 Acceso a tecnología apropiada
tributaria.
 Altas posibilidades de diversificación
 Desarrollo de la creatividad para
elaborar prendas novedosas.

2.5 ANALISIS DE PRECIOS

Los factores más importantes que influyen en los precios son los siguientes:
2.5.1 ESTUDIO DE LA POLITICA DE PRECIOS
Según la información obtenida acerca de los precios que queremos distribuir y
vender. Hemos hallado los siguientes datos:

PRECIO VENTA
LINEAS
CLIENTE UNITARIO
LINEA 1 28
LINEA 2 24.5

Conclusión:
Según esta información nuestros polos serán vendidos a los clientes a un
precio menor en comparación a la competencia.
A los clientes se le otorgará un margen de utilidad de 30% por lo cual nuestros
precios de venta al cliente de la línea 1 será de S/.28 y línea 2 S/. 24.50.

2.6 Comercialización

2.6.1 Políticas de Venta:

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Nuestra empresa “TEXTILAC SAC” tendrá las siguientes políticas:

 Venta al contado: Se realizará en puntos de venta que están ubicados


en los centros comerciales y galerías más concurridas de los distritos
del Cercado de Arequipa y Cayma, por ejemplo: Galerías San Camilo,
Gamesa, etc.
 Descuentos por volúmenes: Esta se realizará para las tiendas a las
cuales proveemos, de acuerdo a la cantidad que adquieran se les
efectuará un descuento.

CANTIDAD DE COMPRA DESCUENTO


De 5 a 6 docenas 5%
De 7 a 8 docenas 8%
De 9 a mas 11%

2.6.2 Canales de Distribución

Indirecta: Productor – Distribuidor (mayoristas y minoristas)


Se realizará a través de nuestro personal de venta, quienes ofrecerán
nuestros productos a las diversas tiendas de las galerías y los centros
comerciales quienes a su vez ofrecerán nuestro producto al usuario final.

2.6.3 Marketing Mix

Estrategias de publicidad

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Académico
Los objetivos de nuestra publicidad son los siguientes:

 Posicionar la marca en la mente de los consumidores


 Marcar la diferenciación en: calidad, variedad y precio.
 Diferenciarnos de la competencia por los diseños novedosos.

Elección del medio publicitario:

El medio para la publicidad será por las emisoras radiales más


frecuentadas.

4. El estudio Técnico (02 ptos)


CAPITULO III

LOCALIZACION

3.1 ANÁLISIS DE LA MACROLOCALIZACIÓN

En la macro localización se tomará como referencia los dos distritos de:

 Cercado de Lima

 Cayma - Arequipa

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Estas alternativas serán confrontadas en a través del método de ranking
de Cercado Arequipa Cayma - factores.
Arequipa

En este caso el ranking de factores nos muestra que la macro localización estará
ubicada en el distrito de Cayma - Arequipa

3.2 ANALISIS DE LA MICROLOCALIZACIÓN

Para la localización del local se ha optado por las siguientes


direcciones:

 Calle San Camilo Arequipa 04001


 Av. Ejercito 793, Cayma 04014

Estas alternativas serán confrontadas en a través del método de ranking


de factores.

Calle San Camilo Arequipa 04001 Av. Ejercito 793, Cayma 04014
04001

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De acuerdo a esta evaluación se determinó que la Av. Ejercito 793, Cayma


04014 Ha obtenido el mayor puntaje.

De acuerdo al ranking de factores vamos a ubicar nuestra planta de


producción en el distrito de Av. Ejercito 793, Cayma 04014.

3.3 CROQUIS DE UBICACION

Nuestra planta estará ubicada en la Av. Ejercito 793, Cayma 04014.


Debido a que es en lugar visitado por la mayoría de clientes. Este factor
nos puede ser de suma importancia para realizar una efectiva y rápida
distribución de nuestra mercadería.

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5. Estudio Económico y /o financiero estrategia ( 05)


Que incluya presupuesto operativo y de inversión, análisis TIR, VAN, EVA etc.

CAPITULO IV

INGENIERIA DEL PROYECTO

4.1 ESPECIFIACIONES DEL PRODUCTO

LINEAS DEL PROYECTO

LINEA 1: POLO MANGA CORTA

Tallas: S, M, L.

LINEA2: POLO MANGA CERO

Tallas: S, M, L.

4.2 DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO

Primera Etapa: En esta está relacionada a la compra de los insumos,


materiales adicionales y otros accesorios del proyecto.

Segunda Etapa: aquí se realizará la inspección de la tela comprada y se


procede al tendido y a su corte.

Tercera Etapa: Se distribuyen las piezas al proceso de producción que


tiene diferentes operaciones a la par con en el proceso del estampado.

Cuarta Etapa: Inspección de productos terminados y su empaque.

Quinta Etapa: Distribución a los centros de venta.

4.3 REQUERIMIENTOS: EQUIPOS, MATERIA PRIMA, PERSONAL, ECT.

4.3.1 EQUIPOS Y ESPECIFICACIONES

Equipos y/o máquinas requeridos


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Para el proceso de producción serán necesarios los siguientes:

4.3.2 REQUERIMIENTO DE PERSONAL

AREA ADMINISTRATIVA Y DE VTAS

 1 Administrador
 1 Asistente administrativo
 2 vendedores

AREA DE PRODUCCION

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 1 Jefe operario
 2 Operarios

4.3.3 REQUERIMIENTO DE MATERIALES

A continuación, se muestra el consumo de materia prima de línea por


tamaño. Para la producción de un polo.

Aquí se muestra los gastos indirectos que se requieren para la fabricación.

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4.4 DIAGRAMA DE OPERACION DEL PROYECTO

A continuación, se muestra el diagrama de operaciones de proceso


para una docena de polos.

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4.5 PROGRAMA DE PRODUCCION DEL PROYECTO

CAPITULO V
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INVERSIONES

5.1 INVERSIONES FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO

INVERSIONES S/. 48,152.07


Inversión Fija S/. 27,776.00
Tangibles S/. 27,776.00
Equipos S/. 8,186.00
Maquinarias S/. 19,590.00
Capital de Trabajo S/. 20,376.07
Gastos de Constitución S/. 1,000.00
Caja y Bancos S/. 2,000.00
Estudio del Proyecto S/. 500.00
Sueldos y Salarios S/. 6,182.41
Materia Prima S/. 8,349.66
Linea 1 S/. 6,790.25
Linea 2 S/. 1,559.41
Materiales de Fabricación S/. 474.00
Servicios S/. 1,070.00
Gastos de Administración y Ventas S/. 800.00

DETALLE DE LA INVERSION

5.1.1 Inversión fija tangible

TIPO DE
3.00
CAMBIO
PRECIO UNID. PRECIO UNID. CANTIDA PRECIO
MAQUINARIAS $ S/. D TOTAL S/.
MAQUINA RECTA "JUKI" 650 1950 1 1950
MAQUINA
REMALLADORA 1000 3000 2 6000
MAQUINA BASTIDORA
"JUKI" 1600 4800 1 4800
CORTADORA 200 600 1 600
PLANCHA 80 240 1 240
ESTAMPADORA 2000 6000 1 6000
TOTAL 19590

EQUIPOS PRECIO UNID S/. CANTIDAD PRECIO TOTAL


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Trabajo
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TIJERAS INDUSTRIALES 80 1 80
TIJERAS MANUAL 8 7 56
MODELS " M,S,L" 90 3 270
MESA DE CORTE 300 1 300
MESAS 40 7 280
COMPUTADORA 1800 2 3600
IMPRESORA 1000 1 1000
MUEBLES Y
ESCRITORIO 2100 1 2100
MESA PARA ESTAMPAR 500 1 500
TOTAL 8186

DEPRECIACION
TANGIBLE
DESCRIPCION VALOR % DP DP ANUAL
EQUIPOS 8,186.00 25% 2,046.50
MAQUINARIAS 19,590.00 10% 1,959.00
TOTAL 4,005.50

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5.1.2 Planilla de remuneraciones

PLANILLA DE REMUNERACIONES
9% 0.75% 1%
REMUNERACIO
GRATIFIACIO SUB ESSALU
N BAS. CTS SENATI SCRT TOTAL
N TOTAL D
OCUPACION MENSUAL
JEFE OPERARIO 600 100.00 700.00 58.31 63 5.25 7.00 833.56
OPERARIO 1 550 91.67 641.67 53.45 57.75 4.8125 6.42 764.10
OPERARIA 2 550 91.67 641.67 53.45 57.75 4.8125 6.42 764.10
ADMINISTRACION 900 150.00 1050.00 87.47 94.5 7.875 10.50 1250.34
ASISTENTE ADMINISTRATIVO 650 108.33 758.33 63.17 68.25 5.6875 7.58 903.02
VENDEDOR 600 100.00 700.00 58.31 63 5.25 7.00 833.56
VENDEDOR 600 100.00 700.00 58.31 63 5.25 7.00 833.56
TOTAL MENSUAL 6182.24
TOTAL ANUAL 74,187.00

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5.1.3 Cuadro de servicio mensual

Servicios
Mantenimiento 280
Revista Técnica 60
Teléfono e Internet 180
Alquiler 550
Total Mensual 1070

Gastos de Administración y Ventas


Publicidad Radial 250
Útiles de Escritorio 200
Pago de Servicio de Distribución 300
Otros 50
Total 800

5.1.4 Materia prima e insumo para fabricación de un mes

Materia Prima 8349.66


Línea 1 6790.25
Línea 2 1559.41
Materiales de Fabricación 474
Materia Prima e Insumo para Fabricación de un
8823.66
mes

CAPITULO VI

FINANCIAMIENTO

6.1 ESTRUTURA DEL FINANCIAMIENTO

Financiamiento Monto %
Financiamiento Accionistas 15000 31.15
Financiamiento Bancario 33,152.07 68.85
Inversion Total 48,152.07 100.00

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6.2 LINEA DE CREDITO – CONDICIONES

Plazo 5 años
Tasa Anual 23%
Cuota 11825.36
6.3 EL CUADRO DE SERVICIOS DE LA DEUDA

Cronograma de Pagos
Periodos Saldo Interés Amortización Cuota
0 33,152.07
1 28,951.69 7,624.98 4,200.38 11,825.36
2 23,785.22 6,658.89 5,166.47 11,825.36
3 17,430.46 5,470.60 6,354.76 11,825.36
4 9,614.11 4,009.01 7,816.35 11,825.36
5 0.00 2,211.25 9,614.11 11,825.36
Totales 25,974.72 33,152.07 59,126.79

CAPITULO VII

PRESUPUESTOS DE EGRESOS

7.1 Presupuesto de Costos

PRESUPUESTO DE COSTOS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Fijos
74,186.8 74,186.8 74,186.8 74,186.8 74,186.8
Sueldos y Salarios 4 4 4 4 4
12,840.0 12,840.0 12,840.0 12,840.0 12,840.0
Servicios 0 0 0 0 0
Depreciacion Tangible 4,005.50 4,070.82 4,070.82 4,070.82 4,070.82
91,032.3 91,097.6 91,097.6 91,097.6 91,097.6
Total Costos fijos 4 6 6 6 6
Costos Variables
100,195. 107,903. 115,610. 123,318. 131,025.
Materia Prima 92 28 70 00 36
81,483.0 87,750.9 94,018.8 100,286. 106,554.
Linea 1 0 0 6 76 66
18,712.9 20,152.3 21,591.8 23,031.2 24,470.7
Linea 2 2 8 4 4 0
Materiales de Fabricacion 5,688.00 6,125.52 6,563.10 7,000.62 7,438.14
Linea 1 4,550.40 4,900.44 5,250.48 5,600.52 5,950.50
Linea 2 1,137.60 1,225.08 1,312.62 1,400.10 1,487.64
105,883. 114,028. 122,173. 130,318. 138,463.
Total Costos Variable 92 80 80 62 50
Total Costos 196,916. 205,126. 213,271. 221,416. 229,561.
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26 46 46 28 16

Gastos de Administracion y
Ventas 9600 9600 9600 9600 9600

7.2 Punto de Equilibrio

Linea 1 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Produccion 2,448.00 2,448.00 2,448.00 2,448.00 2,448.00

Costos Variables 43.25 46.58 49.91 53.23 56.56

Precio (28 und x 12) 336.00 336.00 336.00 336.00 336.00

M.C 292.75 289.42 286.09 282.77 279.44

P.Equilibrio 311.18 314.76 318.42 322.17 326.00

Linea 2 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Produccion 624.00 624.00 624.00 624.00 624.00

Costos Variables 169.69 182.74 195.79 208.84 221.90

Precio (28 und x 12) 294.00 294.00 294.00 294.00 294.00

M.C 124.31 111.26 98.21 85.16 72.10

P.Equilibrio 732.80 818.77 927.59 1,069.77 1,263.43

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CAPITULO VIII

ESTADOS FINANCIEROS

8.1 ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

Estado de Ganancias y Pérdidas


Financiero
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
241436.1 256525.9 271615.6 286705.4
Ventas 226346.4 6 2 8 4
196,916. 205,061. 213,206. 221,350. 229,495.
Costos de Ventas 26 14 14 96 84
29,430.1 36,375.0 43,319.7 50,264.7 57,209.6
Utilidad Bruta 4 2 8 2 0
Gasto de Adm. Y ventas 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00
Gastos Financieros 7,624.98 6,658.89 5,470.60 4,009.01 2,211.25
12,205.1 20,116.1 28,249.1 36,655.7 45,398.3
Utilidad Imponible 6 3 8 1 5
10,996.7 13,619.5
Impuesto a la Renta (30%) 3,661.55 6,034.84 8,474.75 1 1
14,081.2 19,774.4 25,659.0 31,778.8
Utilidad Neta 8,543.61 9 3 0 5

Estado de Ganancias y Pérdidas


Económico
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
241436.1 256525.9 271615.6 286705.4
Ventas 226346.4 6 2 8 4
196,916. 205,061. 213,206. 221,350. 229,495.
Costos de Ventas 26 14 14 96 84
29,430.1 36,375.0 43,319.7 50,264.7 57,209.6
Utilidad Bruta 4 2 8 2 0
Gasto de Adm. Y ventas 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00
Gastos Financieros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
19,830.1 26,775.0 33,719.7 40,664.7 47,609.6
Utilidad Imponible 4 2 8 2 0
10,115.9 12,199.4 14,282.8
Impuesto a la Renta (30%) 5,949.04 8,032.51 3 2 8
Utilidad Neta 13,881.1 18,742.5 23,603.8 28,465.3 33,326.7

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Fecha de inicio: 29 Abril
Fecha de término: 23 de Junio
0 1 5 0 2

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Fecha de término: 23 de Junio
8.2 FLUJO DE CAJA

FINANCIERO
FLUJO CAJA FINANCIERO DE UN AÑO
INGRESOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
SALDO INICIAL S/. 2,000.00 S/. 8,547.08 S/. 17,701.63 S/. 28,614.66 S/. 40,676.76
VENTAS 226346.4 241436.16 256525.92 271615.68 286705.44
TOTAL, INGRESOS
S/. 228,346.40 S/. 249,983.24 S/. 274,227.55 S/. 300,230.34 S/. 327,382.20
EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPREC S/. 192,910.76 S/. 201,055.64 S/. 209,200.64 S/. 217,345.46 S/. 225,490.34
GASTOS FINAC S/. 7,624.98 S/. 6,658.89 S/. 5,470.60 S/. 4,009.01 S/. 2,211.25
GASTOS DE AD Y VTAS S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00
AMORTIZACION S/. 4,200.38 S/. 5,166.47 S/. 6,354.76 S/. 7,816.35 S/. 9,614.11
IMPUESTOS S/. 5,463.20 S/. 9,800.61 S/. 14,986.89 S/. 20,782.76 S/. 27,024.18
TOTAL, EGRESOS
S/. 219,799.32 S/. 232,281.61 S/. 245,612.89 S/. 259,553.58 S/. 273,939.88
SALDO FINAL -S/. 48,152.07 S/. 8,547.08 S/. 17,701.63 S/. 28,614.66 S/. 40,676.76 S/. 53,442.32
Al elaborar el flujo de caja se realiza una proyección de los ingresos y desembolsos por cada año.

41TADUED2019-1B DUEDUAP
Fecha de inicio: 29 Abril
Fecha de término: 23 de Junio
RESUMEN FINANCIERO

FLUJO CAJA FINANCIERO

Inversión Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


AÑOS
TOTAL INGRESOS
S/. 228,346.40 S/. 249,983.24 S/. 274,227.55 S/. 300,230.34 S/. 327,382.20

TOTAL EGRESOS S/. 219,799.32 S/. 232,281.61 S/. 245,612.89 S/. 259,553.58 S/. 273,939.88
ECONOMICO
INVERSION -S/. 48,152.07
FLUJO CAJA ECONOMICO DE UN AÑO
INGRESOS Año 1 Año 2S/. 28,614.66 AñoS/.
3 40,676.76 AñoS/.
4 53,442.32Año 5
AHORRO S/. 8,547.08 S/. 17,701.63
SALDO INICIAL S/. 2,000.00 S/. 18,084.95 S/. 34,205.83 S/. 50,351.78 S/. 66,515.40
FLUJO DE CAJA
VENTAS ACUMULADO -S/. 48,152.07 226346.4
-S/. 39,604.99 -S/. 21,903.36241436.16
S/. 6,711.31256525.92
S/. 47,388.07271615.68 286705.44
S/. 100,830.39
TOTAL INGRESOS S/. 228,346.40 S/. 259,521.11 S/. 290,731.75 S/. 321,967.46 S/. 353,220.84
EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPREC S/. 192,910.76 S/. 201,055.64 S/. 209,200.64 S/. 217,345.46 S/. 225,490.34
GASTOS FINAC
GASTOS DE AD Y VTAS S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00 S/. 9,600.00
AMORTIZACION
IMPUESTOS S/. 7,750.69 S/. 14,659.64 S/. 21,579.33 S/. 28,506.60 S/. 35,439.15
TOTAL EGRESOS S/. 210,261.45 S/. 225,315.28 S/. 240,379.97 S/. 255,452.06 S/. 270,529.49
SALDO FINAL -S/. 48,152.07 S/. 18,084.95 S/. 34,205.83 S/. 50,351.78 S/. 66,515.40 S/. 82,691.35

42TADUED2019-1B DUEDUAP
Fecha de inicio: 29 Abril
Fecha de término: 23 de Junio
RESUMEN ECONOMICO

FLUJO CAJA ECONOMICO

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


AÑOS Inversion
TOTAL INGRESOS
S/. 228,346.40 S/. 259,521.11 S/. 290,731.75 S/. 321,967.46 S/. 353,220.84

TOTAL EGRESOS S/. 210,261.45 S/. 225,315.28 S/. 240,379.97 S/. 255,452.06 S/. 270,529.49

INVERSION -S/. 48,152.07

AHORRO S/. 18,084.95 S/. 34,205.83 S/. 50,351.78 S/. 66,515.40 S/. 82,691.35

FLUJO DE CAJA ACUMULADO -S/. 48,152.07 -S/. 30,067.12 S/. 4,138.71 S/. 54,490.48 S/. 121,005.88 S/. 203,697.23

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CAPITULO IX

EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA

8.1 Indicadores

INDICADORES
INVERSIÓN TOTAL S/. 48,152.07
CAPITAL PROPIO S/. 15,000.00
COK E 28%
COk F 25%

INDICADORES ECONÓMICOS CONCLUSIÓN


EL PROYECTO ES
VAN E 59,709 RENTABLE
EL PROYECTO ES
B/C E 2.24 RENTABLE
EL PROYECTO ES
TIR E 68% RENTABLE
INDICADORES FINANCIEROS CONCLUSIÓN
EL PROYECTO ES
VAN F 18,839 RENTABLE
EL PROYECTO ES
B/C F 2.26 RENTABLE
EL PROYECTO ES
TIR F 38% RENTABLE

VAN: Permite determinar la valoración de la inversión en función de la diferencia entre


el valor actualizado de todos los cobros derivados de la inversión y todos los pagos
actualizados originados por la misma.

TIR: Es el descuento que hace al VAN (Valor actual neto) igual a cero, es decir, el tipo
de descuento que iguala el valor actual del flujo de entrada con el flujo de salida inicial
actualizado del proyecto.

BENEFICIO/COSTO: El análisis de la relación B/C nos indica la rentabilidad por


cada S/.1.00 invertido.

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8.2 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

El análisis de sensibilidad nos permite tener un escenario en los cuales podremos


analizar posibles resultados de nuestro proyecto, cambiando los valores de sus
variables y restricciones financieras y determinar cómo afectan al resultado final.
Este nos facilitará tomar las decisiones y hacer los cambios convenientes para
obtener mejores resultados.

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
BENEFICIOS COSTOS PRECIOS
COSTOS Y BENEFICIOS
AÑOS
GASTOS NETOS
BRUTOS 8.50% 9.23%
0 -48152.07 -48152.07 -48152.07
1 228346.40 219799.32 8547.08 -10135.86 -11740.39
2 249983.24 232281.61 17701.63 -2042.31 -3737.96
3 274227.55 245612.89 28614.66 7737.57 5944.59
4 300230.34 259553.58 40676.76 18614.71 16719.97
5 353220.84 273939.88 79280.95 55996.06 53996.30
TIR 42% 7% 4%

6. El estudio Ambiental. (03)


IMPACTO AMBIENTAL

Actividades Aspectos Ambientales Impacto Ambiental

Suelo y subsuelo
Teñido de telas Generación de desechos líquidos deteriorados
y mal olor en el ambientes
Transportación de materias
Derrame de aceites
primas Dañan la capa de ozono
emisión de gases
y producto final
Contaminación sónica y
Mantenimiento y Residuos sólidos: grasas aceites visual
Funcionamiento Generación de ruidos Molestia por parte de los
de las máquinas Consumo de energía eléctrica operarios
al momento de trabajar
En exceso las diversas
áreas no estarán
Uso de aire acondicionado Fugas de Refrigerante
con un clima óptimo para
sus diversas funciones
Descomposición de
dichos residuos
Residuos de papel debido al uso provocarían fuertes olores
Diseño de polos
de herramientas de trabajo que no serían
agradables al momento
de trabajar

Nota: Todo los productos debe estar relacionado con Innovación tecnológica 4.0

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