COSTOS FIJOS

DESCRIPCION PRECIO CANTIDAD TOTAL

LUZ S/. 550,00 1 S/. 550,00
AGUA S/. 100,00 1 S/. 100,00
TELEFONO (DUO) S/. 150,00 1 S/. 150,00
ALQUILER S/. 2.500,00 1 S/. 2.500,00 CF S/. 90.600,00
SALARIOS S/. 850,00 5 S/. 4.250,00 CV S/. 124.500,00

COSTOS FIJOS COSTO

MENSUALES S/. 7.550,00 TOTAL S/. 215.100,00

COSTOS FIJOS
ANUALES S/. 90.600,00

COSTOS VARIABLES
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL
TELA KGS 1000 S/. 9,50 S/. 9.500,00
HILOS UNIDAD 100 S/. 3,50 S/. 350,00
BOTONES UNIDAD 15000 S/. 0,035 S/. 525,00
COSTOS VARIABLES
¿ MENSUALES S/. 10.375,00
COSTOS VARIABLES
ANUALES S/. 124.500,00

PRODUCCION DE POLOS

ELABORAR 1 POLO (GR) CANTIDAD DE POLOS TOTAL GR TOTAL KG

200 10000 2000000 2000

USOS DE BOTONES POR POLO

TOTAL DE BOTONES BOTONES POR POLO POLOS CON BOTONES

30000 3 10000
 1,75%

TRANSPORTE LOCAL

COMISIÓN AGENTE DE
DESCONSOLIDACIÓN

ADMINISTRATIVOS
ADVALOREM

VISTOS BUENOS /
FOB UNITARIO

DISTRIBUCION
PORCENTUAL

ALMACENAJE

OPERATIVOS
PRODUCTO

FOB TOTAL

VMA o CIF

UNITARIO
CANTIDAD

DERECHO

DE CARGA
EMISION
SEGURO

ADUANA
GASTOS

GASTOS

COSTO
COSTO
TOTAL
FLETE

DE
% USD

1000 Rodillo de Hilo 0,52 520 1,00 150 9,1 679,1 6% 40,746 5 200 315 50 140 70 150 1649,846 1,649846
520 1,00 150 9,1 679,1 40,746 5 200 315 50 140 70 150 1649,846 1,649846

FORMATO C DAM LIQUIDACIÓN DE COBRANZA

AdValorem 40,75 CONSTANCIA DE PERCEPCIÓN
Impuesto de Promoción Municipal 14,40 VMA o CIF 679,10
Impuesto General a las Ventas 115,18 AdValorem 40,75
TOTAL LIQUIDACIÓN DE ADEUDO (USD) 170,32 Impuesto de Promoción Municipal 14,40
Impuesto General a las Ventas 115,18
TOTAL BASE IMPONIBLE 849,42
Tasa de Percepción del IGV (10,00%) 85,00
TOTAL PERCEPCIÓN (PEN) - TC: 3.250 276,00
 USOS DE BOTONES POR POLO
TOTAL DE BOTONES BOTONES POR POLO POLOS CON BOTONES
30000 3 10000
ELABORAR 1 POLO (GR) CANTIDAD DE POLOS TOTAL GR TOTAL KG
200 10000 2000000 2000

COSTO DE PRODUCCION
SUELDOS ADMINISTRATIVOS CONSUMO DE MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTO DE FABRICACION consumo MP -S/ 26.462,00-
# CARGO REMUNERACION Remuneraciones -S/ 5.400,00- MOI [1] -S/ 3.818,63-CV Polos por Cajas consumo MOD -S/ 7.637,25-
1 GERENTE GENERAL S/. 2.500,00 Essalud (9%) -S/ 486,00- Remuneraciones -S/ 2.700,00- 1 Caja 80 polos CIF -S/ 4.682,48-
1 JEFE DE PRODUCCION S/. 1.800,00 Vacaciones -S/ 225,00- Essalud (9%) -S/ 243,00- Polos 10000 TOTAL COSTO DE PRODUCCION -S/ 38.781,73-
1 JEFE DE COMPRAS S/. 1.500,00 Essalud (9%) -S/ 20,25- Vacaciones -S/ 112,50- # de cajas 125 Costo unitario -S/ 7,76-
1 JEFE DE VENTAS S/. 1.500,00 Gratificación -S/ 900,00- Essalud (9%) -S/ 10,13-
1 JEFE DISTRIBUCION S/. 1.500,00 Bonificación extraordinaria -S/ 81,00- Gratificación -S/ 450,00-
1 VENDEDOR S/. 850,00 CTS -S/ 525,00- Bonificación extraordinaria -S/ 40,50- COSTO PRIMO
TOTAL S/. 9.650,00 TOTAL CONSUMO MOD (Mensual) -S/ 7.637,25- CV CTS -S/ 262,50- Consumo MP S/. 26.462,00
Servicios básicos -S/ 740,00- CF Consumo MOD -S/ 7.637,25-
Agua y desagüe -S/ 100,00- MATERIALES INDIRECTOS TOTAL S/. 34.099,25
SUELDO DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA Luz -S/ 640,00- DESCRIPCION UNID PRECIO TOTAL
# CARGO REMUNERACION Depreciación -S/ 103,11- CV TIJERAS 5 -S/ 7,00- S/. 35,00
SUELDOS MOD MATERIALES INDIRECTOS -S/ 760,75- CF CINTA METRICA 2 -S/ 6,00- S/. 12,00 COSTO DE CONVERSION
6 operario S/. 900,00 TOTAL CIF (Mensual) -S/ 4.682,48- PIQUETERA 5 -S/ 9,00- S/. 45,00 costo de MOD -S/ 7.637,25-
SUELDOS MOI Cajas 125 S/. 5,25 S/. 656,25 CIF -S/ 4.682,48-
1 encargado de calidad S/. 900,00 agujas 500 -S/ 0,025- S/. 12,50 TOTAL -S/ 12.319,73-
t/c TOTAL S/. 760,75
Hilo dolares 1,649846 3,25 5,3619995
VALOR DE VENTA UNITARIO
ACTIVOS FIJOS MATERIA PRIMA COSTOS FIJOS Costo unitario -S/ 7,76-
DESCRPCION CANTIDAD PRECIO TOTAL DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL materiales indirectos S/. 760,75 utlidad -S/ 6,98-
computadoras 4 S/. 700,00 S/. 2.800,00 Tela- Pique KG 2000 S/. 10,00 S/. 20.000,00 LUZ total 800 CF total G.A- mensual S/. 15.617,98 TOTAL -S/ 14,74-
muebles de oficina 6 S/. 450,00 S/. 2.700,00 Rodillo de Hilo UNIDAD 1000 S/. 5,36 S/. 5.362,00 varacion x costo de importacion fabricacion 80% 640 total G.V- Mensual S/. 3.323,62
maquina botonera 2 S/. 2.000,00 S/. 4.000,00 BOTONES UNIDAD 30000 S/. 0,04 S/. 1.050,00 oficina 20% 160 Servicios Basicos S/. 740,00
maquina remalladora 2 S/. 1.500,00 S/. 3.000,00 etiqueta(instruccionde
unidad
lavado 10000 S/. 0,01 S/. 50,00 luz S/. 640,00 PRECIO DE VENTA UNITARIO
maquina de costura 2 S/. 800,00 S/. 800,00 TOTAL MATERIA PRIMA S/. 26.462,00 CV AGUA total 200 CF agua S/. 100,00 Valor de Venta -S/ 14,74-
televisor 1 S/. 500,00 S/. 500,00 fabricacion 50% 100 TOTAL COSTOS FIJOS S/. 20.442,35 IGV S/. 2,65
maquina para etiquetas 1 S/. 1.000,00 S/. 1.000,00 oficina 50% 100 TOTAL -S/ 17,39-
Telefono 1 S/. 80,00 S/. 80,00 COSTOS VARIABLES
mesa de trabajos 5 S/. 40,00 - 200,00- Materia Prima S/. 26.462,00
TOTAL ACTIVOS FIJOS S/. 15.080,00 MOD -S/ 7.637,25- Punto de Equilibrio
MOI -S/ 3.818,63- Costos fijos S/. 20.442,35
depreciacion -S/ 103,11- Valor de Venta Unitario S/. 14,74
TOTAL COSTOS VARIABLES S/. 38.020,98 costo unitario -S/ 7,76-
P.E. - 2.928,40-

GASTOS ADMINISTRATIVOS BENEFICIOS DE LOS JEFES GASTO DE VENTAS

DESCRIPCION TOTAL Remuneraciones - 4.800,00- Sueldos - 3.323,62-
sueldos - 10.324,43- Essalud (9%) - 432,00- remuneraciones 2.350,00
remuneraciones - 7.300,00- Vacaciones 200 Beneficios - 973,62-
Beneficios - 3.024,43- Essalud (9%) 18 total G.V- Mensual - 3.323,62- CF
Servicios basico 260 Gratificación - 800,00-
luz 100 Bonificación extraordinaria - 72,00-
agua 160 CTS - 466,67-
Depreciacion 43,55 TOTAL BENEFICIO JEFES - 1.988,67- BENEFICIO JEFE DE VENTAS-VENDEDOR
Internet y telefono 150 Remuneraciones 2.350,00
alquiler 4500 Essalud (9%) 211,50
certificados y autorizaciones 200 BENEFICIO DEL GERENTE GENERAL Vacaciones - 97,92-
constitucion de empresa 140 Remuneraciones 2.500,00 Essalud (9%) - 8,81-
total G.A- mensual - 15.617,98- CF Essalud (9%) 225,00 Gratificación - 391,67-
Vacaciones - 104,17- Bonificación extraordinaria - 35,25-
Essalud (9%) - 9,38- CTS - 228,47-
Gratificación - 416,67- TOTAL BENEFICIO - 973,62-
Bonificación extraordinaria - 37,50-
CTS - 243,06-
TOTAL BENEFICIO - 1.035,76-

PRODUCCION DE POLOS

USOS DE BOTONES POR POLO

TOTAL DE BOTONES BOTONES POR POLO POLOS CON BOTONES

30000 3 10000
 DEPRECIACIÓN
Precio Valor de Depreciaci
Precio
Descripción Cantidad unitario IGV (18%) compra Vida útil Vida útil ón lineal
total
(S/.) (S/.) (años) (meses) (mensual)
computadoras 4 700 2.800,00 427,12 2.372,88 5 60 39,55
muebles de oficina 6 450 2.700,00 411,86 2.288,14 5 60 38,14
maquina botonera 2 2.000 4.000,00 610,17 3.389,83 5 60 56,50
maquina remalladora 2 1.500 3.000,00 457,63 2.542,37 10 120 21,19
maquina de costura 2 800 1.600,00 244,07 1.355,93 10 120 11,30
televisor 1 500 500,00 76,27 423,73 10 120 3,53
maquina para etiquetas 1 1.000 1.000,00 152,54 847,46 5 60 14,12
Telefono 1 80 80,00 12,20 67,80 3 36 1,88
TOTAL -15.680,00- 2.391,86 13.288,14 _- _- 186,21
CONSUMO DE MATERIA PRIMA

1. TELA PIQUE
2000
DESCRIPCI ENTRADAS (COMPRAS) SALIDAS (CONSUMO) SALDOS
FECHA
ÓN Q CU CT Q CU CT Q CU CT
1-ene. Saldo inicial 600 S/. 10,00 6000
5-ene. Compra 200 S/. 10,00 2000 800 10 8000 Determinación del consumo de materias primas
7-ene. Consumo 760 10 7600 40 10 400
15-ene. Compra 840 10 8400 880 10 8800 DETALLE TELA PIQUE BOTONES Hilo Etiquetas TOTAL
18-ene. Consumo 400 10 4000 480 10 4800 Inv. Inicial 6000 0 0 0 6000
21-ene. Compra 500 10 5000 980 10 9800 +
25-ene. Consumo 840 10 8400 140 10 1400 Compras MP 54200 3600 16080 300 74180
1-feb. Compra 500 10 5000 640 10 6400 -
10-feb. Consumo 480 10 4800 160 10 1600 Inv. Final 200 0 0 0 200
18-feb. Compra 900 10 9000 1060 10 10600 Consumo MP 60000 3600 16080 300 79980
21-feb. Consumo 1000 10 10000 60 10 600
26-feb. compra 500 10 5000 560 10 5600
27-feb. Consumo 520 10 5200 40 10 400
1-mar. compra 300 10 3000 340 10 3400
16-mar. Compra 400 10 4000 740 10 7400
17-mar. Consumo 600 10 6000 140 10 1400
19-mar. Compra 1000 10 10000 1140 10 11400
22-mar. Consumo 950 10 9500 190 10 1900
26-mar. Compra 280 10 2800 470 10 4700
30-mar. Consumo 450 10 4500 20 10 200
5420 54200 6000 60000 20 200

2. Botones

DESCRIPCI ENTRADAS (COMPRAS) SALIDAS (CONSUMO) SALDOS

FECHA
ÓN Q CU CT Q CU CT Q CU CT
1-ene. Saldo inicial 0
2-ene. Compra 30000 0,04 1200 30000 0,04 1200
7-ene. Consumo 11400 0,04 456 18600 0,04 744
18-ene. Consumo 6000 0,04 240 12600 0,04 504
25-ene. Consumo 12600 0,04 504 0 #DIV/0! 0
1-feb. Compra 30000 0,04 1200 30000 0,04 1200
10-feb. Consumo 7200 0,04 288 22800 0,04 912
21-feb. Consumo 15000 0,04 600 7800 0,04 312
27-feb. Consumo 7800 0,04 312 0 #DIV/0! 0
1-mar. Compra 30000 0,04 1200 30000 0,04 1200
17-mar. Consumo 9000 0,04 360 21000 0,04 840
22-mar. Consumo 14250 0,04 570 6750 0,04 270
30-mar. Consumo 6750 0,04 270 0 #DIV/0! 0
90000 3600 90000 3600 0 0

3. Rodillo de hilo

DESCRIPCI ENTRADAS (COMPRAS) SALIDAS (CONSUMO) SALDOS

FECHA
ÓN Q CU CT Q CU CT Q CU CT
1-ene. Saldo Inicial 0 0 0 0
2-ene. Compra 1000 5,36 5360 1000 5,36 5360
7-ene. Consumo 380 5,36 2036,8 620 5,36 3323,2
18-ene. Consumo 200 5,36 1072 420 5,36 2251,2
25-ene. Consumo 420 5,36 2251,2 0 #DIV/0! 0
1-feb. Compra 1000 5,36 5360 1000 5,36 5360
10-feb. Consumo 240 5,36 1286,4 760 5,36 4073,6
21-feb. Consumo 500 5,36 2680 260 5,36 1393,6
27-feb. Consumo 260 5,36 1393,6 0 #DIV/0! 0
1-mar. Compra 1000 5,36 5360 1000 5,36 5360
17-mar. Consumo 300 5,36 1608 700 5,36 3752
22-mar. Consumo 475 5,36 2546 225 5,36 1206
30-mar. Consumo 225 5,36 1206 0 #DIV/0! 0
3000 16080 3000 16080 0 #DIV/0! 0

4. Etiquetas

DESCRIPCI ENTRADAS (COMPRAS) SALIDAS (CONSUMO) SALDOS

FECHA
ÓN Q CU CT Q CU CT Q CU CT
1-ene. saldo inicial 0 0 0
2-ene. Compra 10000 0,01 100 10000 0,01 100
7-ene. Consumo 3800 0,01 38 6200 0,01 62
18-ene. Consumo 2000 0,01 20 4200 0,01 42
25-ene. Consumo 4200 0,01 42 0 #DIV/0! 0
1-feb. Compra 10000 0,01 100 10000 0,01 100
10-feb. Consumo 2400 0,01 24 7600 0,01 76
21-feb. Consumo 5000 0,01 50 2600 0,01 26
27-feb. Consumo 2600 0,01 26 0 #DIV/0! 0
1-mar. Compra 10000 0,01 100 10000 0,01 100
17-mar. Consumo 3000 0,01 30 7000 0,01 70
22-mar. Consumo 4750 0,01 47,5 2250 0,01 22,5
30-mar. Consumo 2250 0,01 22,5 0 #DIV/0! 0
30000 300 30000 300 0 #DIV/0! 0
PRECIO FOB DE EXPORTACION

FOB=TD/(1+R-Gs -U)

DESEMBOLSOS R= Drawback → 4% del FOB

Consumo MP 79980 Cs = 12% del FOB 126921,3309
Consumo MOD -S/ 7.637,25- - 6.191,28 €- 4% Comisión del Agente de Aduana FOB = 0,82
CIF -S/ 4.682,48- - 3.095,64 €- 2% Transporte

Gastos administrativos -15.617,98- - 773,91 €- 0,5% Consolidación de carga FOB= 154782,1108

Gastos de ventas - 3.323,62- - 773,91 €- 0,5% Almacenaje

Maquinaria y equipos -15.680,00- - 1.083,47 €- 0,70% Manipuleo FOB/uni 15,478211084,762526486USD

TOTAL DESEMBOLSOS (TD)126921,3309 - 4.643,46 €- 3,00% Vistos Buenos/Gastos Administrativos

- 2.012,17 €- 1,30% Gastos Operativos

U= 10 % del FOB
Comprobación:

FOB = TD + Gs +/- R + U
FOB = 126.921,33 + 18.573,85 - 6.191,28 + 15.478,21
FOB = 154.782,11
 REGISTRO DE VENTAS
TOTAL TOTAL
PRECIO DE
CANTIDAD FACTURAD FACTURAD
FACTURA FECHA CLIENTE VENTA
(UND.) O O
FOB (USD)
(USD) (S/.)
001-00001 1/7/2017 MEEPO TEAM 3.800 4,76 18.097,60 58.817,20
001-00002 1/18/2017 AT LEAST MARKETS 2.000 4,76 9.525,05 30.956,42
001-00003 1/25/2017 BABY JUNIOR 4.200 4,76 20.002,61 65.008,49
TOTAL ENERO 10.000 47.625,26 154.782,11
001-00004 2/10/2017 JORDY SHORE MARKET 2.400 4,76 11.430,06 37.147,71
001-00005 2/21/2017 The rammus store 5.000 4,76 23.812,63 77.391,06
001-00006 2/27/2017 JUANCHO STORE 2.600 4,76 12.382,57 40.243,35
TOTAL FEBRERO 10.000 47.625,26 154.782,11
001-00007 3/17/2017 MEEPO TEAM 3.000 4,76 14.287,58 46.434,63
001-00008 3/22/2017 AT LEASTS MARKET 4.750 4,76 22.622,00 73.521,50
001-00009 3/30/2017 BABY JUNIOR 2.250 4,76 10.715,68 34.825,97
TOTAL MARZO 10.000 47.625,26 154.782,11

REGISTRO DE COMPRAS
VALOR DE TOTAL
FACTURA FECHA PROVEEDOR RUC COMPRA IGV COMPRA
(S/.) (S/.)
001-0003130 1-ene. Hiraoka 20100016681 #REF! #REF! #REF!
001-002895 1-ene. Oficentro 20107840266 #REF! #REF! #REF!
001-000150 1-ene. Distripack Peru 20514795640 #REF! #REF! #REF!
001-0003490 1-ene. Tendanza 20548451117 #REF! #REF! #REF!
001-000120 2-ene. BACSF 20506677077 #REF! #REF! #REF!
INV-23121492 2-ene. Ningbo Shengfeng Textile Co #REF! #REF! #REF!
001-000020 5-ene. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
001-0001920 7-ene. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001921 7-ene. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-000021 15-ene. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
001-0001922 18-ene. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001923 18-ene. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-000001 20-ene. Alquiler 10312144190 #REF! #REF! #REF!
001-000022 21-ene. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
001-0001924 25-ene. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001925 25-ene. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-1928001 30-ene. sedapal 20100152356 #REF! #REF! #REF!
001- 2039250 30-ene. Movistar 20467534026 #REF! #REF! #REF!
001-1595131 30-ene. Luz del sur 20330791412 #REF! #REF! #REF!
TOTAL ENERO #REF! #REF! #REF!
001-000023 1-feb. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
INV-23121493 1-feb. Ningbo Shengfeng Textile Co #REF! #REF! #REF!
001-000151 1-feb. Distripack Peru 20514795640 #REF! #REF! #REF!
001-000121 1-feb. BACSF 20506677077 #REF! #REF! #REF!
001-0001926 10-feb. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001927 10-feb. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-000024 18-feb. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
001-000002 20-feb. Alquiler 10312144190 #REF! #REF! #REF!
001-0001928 21-feb. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001929 21-feb. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-000025 26-feb. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
001-0001930 27-feb. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001931 27-feb. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001- 2039251 27-feb. Movistar 20467534026 #REF! #REF! #REF!
001-1928002 28-feb. sedapal 20100152356 #REF! #REF! #REF!
001-1595132 28-feb. Luz del sur 20330791412 #REF! #REF! #REF!
TOTAL FEBRERO #REF! #REF! #REF!
001-000026 1-mar. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
INV-23121494 1-mar. Ningbo Shengfeng Textile Co #REF! #REF! #REF!
001-000152 1-mar. Distripack Peru 20514795640 #REF! #REF! #REF!
001-000122 1-mar. BACSF 20506677077 #REF! #REF! #REF!
001-000027 16-mar. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
001-0001932 17-mar. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001933 17-mar. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-000028 19-mar. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
001-000003 20-mar. Alquiler 10312144190 #REF! #REF! #REF!
001-0001934 22-mar. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001935 22-mar. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-000029 26-mar. Fatexco 20543437795 #REF! #REF! #REF!
001- 2039252 30-mar. Movistar 20467534026 #REF! #REF! #REF!
001-0001936 30-mar. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-0001937 30-mar. IC 20549013130 #REF! #REF! #REF!
001-1928003 31-mar. sedapal 20100152356 #REF! #REF! #REF!
001-1595133 31-mar. Luz del sur 20330791412 #REF! #REF! #REF!
TOTAL MARZO #REF! #REF! #REF!
SALDO FAVOR MATERIA DE BENEFICIO

VENTAS COMPRAS
COMPENSAC
MESES EXPORTACIONES TOTAL IMPORTADA TOTAL COEFICIENTE SFE SFMB
NACIONALES IGV IÓN IR (1.5%)
FACTURADAS EMBARCADAS VENTAS S COMPRAS

ENERO 154.782,11 154.782,11 154.782,11 #REF! #REF! #REF! #REF! 1 #REF! 2321,73 #REF!
FEBRERO 154.782,11 154.782,11 154.782,11 #REF! #REF! #REF! #REF! 1 #REF! 2321,73 #REF!
MARZO 154.782,11 154.782,11 154.782,11 #REF! #REF! #REF! #REF! 1 #REF! 2321,73 #REF!
464.346,33 464.346,33 464.346,33 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 6965,19 #REF!
 DRAWBACK
REGISTRO DE EXPORTACIONES
PRECIO DE
FECHA DE CANTIDAD TOTAL FOB
FACTURA FECHA Nº DAM CLIENTE VENTA
NUMERACIÓN (UND.) (S/.)
FOB (USD)
001-00001 1/7/2017 MEEPO TEAM 3.800 4,76 58817,20
001-00002 1/18/2017 AT LEAST MARKETS 2.000 4,76 30956,42
001-00003 1/25/2017 BABY JUNIOR 4.200 4,76 65008,49
001-00004 2/10/2017 JORDY SHORE MARKET 2.400 4,76 37128,00
001-00005 2/21/2017 The rammus store 5.000 4,76 77391,06
001-00006 2/27/2017 JUANCHO STORE 2.600 4,76 40243,35
001-00007 3/17/2017 MEEPO TEAM 3.000 4,76 46434,63
001-00008 3/22/2017 AT LEASTS MARKET 4.750 4,76 73482,50
001-00009 3/30/2017 BABY JUNIOR 2.250 4,76 34807,50
TOTAL FOB 464269,15
DRAWBACK(4%) 18570,77 5714,081825
 ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL (31/05/2017)
Ventas 464.346,33 ACTIVOS
(-)Costo de ventas 232.690,39
Utilidad bruta 231.655,94 Efectivo 371.244,77
(-)Gastos administrativos 15.617,98 SFMB 18570,77
(-)Gastos de ventas 3.323,62 Inventario final 200,00
Utilidad Operativa 212.714,34 Activo Fijo 15.493,79
(-)Gastos financieros 0,00 Total activos 405.509,33
Utilidad antes de impuestos 212.714,34 PASIVOS
Drawback 18.570,77 Impuestos por pagar 62.750,73
Impuesta a la renta (29.5%) 62.750,73 Total pasivos 62.750,73
Utilidad neta 168.534,38 PATRIMONIO
Capital social 50.000,00 124.224,22
FLUJO DE CAJA Resultado acumulados 168.534,38
ENTRADAS
Drawback (18.570,77) Total patrimonio 218.534,38 124.224,22
Cobranzas por ventas 464.346,33 PASIVOS + PATRIMONIO 281.285,11
Total entradas 482.917,10
SALIDAS
Compras 79.980,00
Gastos de administracion y ventas 18.941,60
Impuestos 62.750,73
Total salidas 161.672,33
ENTRADAS - SALIDAS 321.244,77
más saldo inicial 50.000,00
SALDO FINAL DE CAJA 371.244,77
[1] ANDR3S: