linea productos unidades precio costo

chaquetas 750 $ 80,000.00

bolsos 600 $ 40,000.00
vestidos para niña 900 $ 50,000.00
pantalon dama 500 $ 60,000.00
calzado dama 480 $ 45,000.00
vestidos dama 400 $ 90,000.00
blusas 850 $ 30,000.00
calzado niña 340 $ 35,000.00
trajes caballero 250 $ 350,000.00

inventario final 15%

linea productos unidades precio costo

chaquetas 113 $ 80,000.00
bolsos 90 $ 40,000.00
vestidos para niña 135 $ 50,000.00
pantalon dama 75 $ 60,000.00
calzado dama 72 $ 45,000.00
vestidos dama 60 $ 90,000.00
blusas 128 $ 30,000.00
calzado niña 51 $ 35,000.00
trajes caballero 38 $ 350,000.00
total inventario

proyeccion de compras

linea productos unidades precio costo

chaquetas 863 $ 80,000.00
bolsos 690 $ 40,000.00
vestidos para niña 1035 $ 50,000.00
pantalon dama 575 $ 60,000.00
calzado dama 552 $ 45,000.00
vestidos dama 460 $ 90,000.00
blusas 978 $ 30,000.00
calzado niña 391 $ 35,000.00
trajes caballero 288 $ 350,000.00
total inventario
CONTADO 75%
CREDITO 25%
 compra de activos

Activo Costo % contado

maquinaria y equipo $ 30,000,000.00 20%
Vehículos $ 25,000,000.00 15%
equipo de oficina $ 15,000,000.00 30%
equipo de computo $ 12,000,000.00 40%
local comercial $ 60,000,000.00 20%
totales $ 142,000,000.00

Gastos Operacionales
concepto % $ 495,175,000.00
De Adminisración 9.0% $ 44,565,750.00
De Ventas 6.0% $ 29,710,500.00
Comisiones 3.0% $ 14,855,250.00
total $ 89,131,500.00

CREDITO BANCARIO

valor del credito $ 70,000,000.00

tasa de interés 1.75% Mensual
plazo. No Cuotas 36 mensuales
valor cuota fija $ 2,117,609.32 $ 2,117,609.32

PLAN DE AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO

PERIODO CUOTA INTERÉS
0 - -
1 $ 2,117,609.32 $ 1,225,000.00
2 $ 2,117,609.32 $ 1,209,379.34
3 $ 2,117,609.32 $ 1,193,485.31
4 $ 2,117,609.32 $ 1,177,313.14
5 $ 2,117,609.32 $ 1,160,857.96
6 $ 2,117,609.32 $ 1,144,114.81
7 $ 2,117,609.32 $ 1,127,078.66
8 $ 2,117,609.32 $ 1,109,744.37
9 $ 2,117,609.32 $ 1,092,106.73
10 $ 7,117,609.32 $ 1,074,160.44
11 $ 2,117,609.32 $ 968,400.08
12 $ 2,117,609.32 $ 948,288.92
13 $ 2,117,609.32 $ 927,825.81
14 $ 2,117,609.32 $ 907,004.60
15 $ 2,117,609.32 $ 885,819.02
16 $ 2,117,609.32 $ 864,262.69
 17 $ 2,117,609.32 $ 842,329.12
18 $ 2,117,609.32 $ 820,011.72
19 $ 2,117,609.32 $ 797,303.76
20 $ 8,117,609.32 $ 774,198.41
21 $ 2,117,609.32 $ 645,688.72
22 $ 2,117,609.32 $ 619,930.11
23 $ 2,117,609.32 $ 593,720.73
24 $ 2,117,609.32 $ 567,052.68
25 $ 2,117,609.32 $ 539,917.93
26 $ 2,117,609.32 $ 512,308.34
27 $ 2,117,609.32 $ 484,215.57
28 $ 2,117,609.32 $ 455,631.18
29 $ 2,117,609.32 $ 426,546.56
30 $ 11,117,609.32 $ 396,952.96
31 $ 2,117,609.32 $ 209,341.48
32 $ 2,117,609.32 $ 175,946.79
33 $ 2,117,609.32 $ 141,967.69
34 $ 2,117,609.32 $ 107,393.97
35 $ 2,117,609.32 $ 72,215.20
36 $ 2,117,609.32 $ 36,420.80
$ 96,233,935.59 $ 26,233,935.59
Estados Financieros
Estado de Resultados Proyectados
Ventas $ 495,175,000.00
COSTOS DE VENTAS $ 341,500,000.00
Inventario Inicial 0
Compras $ 392,955,000.00
Inventario Final $ 51,455,000.00
UTILIDAD BRUTA $ 153,675,000.00
GASTOS OPERACIONALES $ 105,631,500.00
De Adminisración $ 44,565,750.00
De Ventas $ 29,710,500.00
Comisiones $ 14,855,250.00
Depreciaciones $ 16,500,000.00
UTILIDAD OPERACIONAL $ 48,043,500.00
Gastos Financieros $ 13,429,929.76
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 34,613,570.24
Provisión para Impuestos $ 11,422,478.18 33%
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 23,191,092.06

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

Actividades de Operación
Recaudos ventas de contado $ 420,898,750.00
Cuentas por cobrar $ 420,898,750.00
Menos
pagos a proveedores $ 294,716,250.00
De Adminisración $ 44,565,750.00
De Ventas $ 29,710,500.00
Comisiones $ 14,855,250.00
Pagos acreedores varios
pago a proveedores
Impuestos (3)
total Egresos $ 383,847,750.00 $ 420,898,750.00
EFECTIVO GENERADO POR LAS OPERACIONES (EGO) $ 37,051,000.00

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Prestamo Bancario $ 70,000,000.00
intereses $ 13,429,929.76
Abono a Préstamo $ 16,981,382.11
Total actividades Financiación $ 39,588,688.14

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
maquinaria y equipo $ 6,000,000.00
Vehículos $ 3,750,000.00
equipo de oficina $ 4,500,000.00
equipo de computo $ 4,800,000.00
local comercial $ 12,000,000.00
TOTAL ACTIVIDAD DE INVERSIÓN $ 31,050,000.00 $ 31,050,000.00

Aumenta o Disminución del Efectivo $ 45,589,688.14

Efectivo Incial $ 60,000,000.00
Efectivo Final $ 105,589,688.14

BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVO
Activo Corriente
Banco $ 105,589,688.14
Clientes $ 74,276,250.00
Inventario $ 51,455,000.00
Total Activo Corriente $ 231,320,938.14
Activo No Corriente
maquinaria y equipo $ 30,000,000.00
Vehículos $ 25,000,000.00
equipo de oficina $ 15,000,000.00
equipo de computo $ 12,000,000.00
local comercial $ 60,000,000.00
_depreciacion acumulada $ 16,500,000.00
Total Activo No Corriente $ 125,500,000.00
TOTAL ACTIVO $ 356,820,938.14
PASIVO
 Pasivo Corriente
Obligaciones financieras $ 53,018,617.89
Proveedores Nacionales $ 98,238,750.00
Acreedores Varios $ 110,950,000.00
De renta y Complementarios $ 11,422,478.18
Total Pasivo $ 273,629,846.07
PATRIMONIO
Aportes Sociales $ 60,000,000.00
Utilidad del ejercicio $ 23,191,092.06
Total Patrimonio $ 83,191,092.06
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 356,820,938.14
mc% precio venta venta total
45% $ 116,000.00 $ 87,000,000.00
45% $ 58,000.00 $ 34,800,000.00
45% $ 72,500.00 $ 65,250,000.00
45% $ 87,000.00 $ 43,500,000.00
45% $ 65,250.00 $ 31,320,000.00
45% $ 130,500.00 $ 52,200,000.00
45% $ 43,500.00 $ 36,975,000.00
45% $ 50,750.00 $ 17,255,000.00
45% $ 507,500.00 $ 126,875,000.00
total $ 495,175,000.00
contado 85% $ 420,898,750.00
credito 15% $ 74,276,250.00

total inventario
$ 9,040,000.00
$ 3,600,000.00
$ 6,750,000.00
$ 4,500,000.00
$ 3,240,000.00
$ 5,400,000.00
$ 3,840,000.00
$ 1,785,000.00
$ 13,300,000.00
$ 51,455,000.00

total Compras
$ 69,040,000.00
$ 27,600,000.00
$ 51,750,000.00
$ 34,500,000.00
$ 24,840,000.00
$ 41,400,000.00
$ 29,340,000.00
$ 13,685,000.00
$ 100,800,000.00
$ 392,955,000.00
$ 294,716,250.00
$ 98,238,750.00
 contado Credito Depreciación
$ 6,000,000.00 $ 24,000,000.00 $ 3,000,000.00 10
$ 3,750,000.00 $ 21,250,000.00 $ 5,000,000.00 5
$ 4,500,000.00 $ 10,500,000.00 $ 1,500,000.00 10
$ 4,800,000.00 $ 7,200,000.00 $ 4,000,000.00 5
$ 12,000,000.00 $ 48,000,000.00 $ 3,000,000.00 20
$ 31,050,000.00 $ 110,950,000.00 $ 16,500,000.00

$ 27,737,500.00
36

vf No. Periodo
cuota extra 1 $ 5,000,000.00 10
cuota extra 2 $ 6,000,000.00 20
cuota fija 3 $ 9,000,000.00 30
cuotas fijas $ 2,117,609.32 36

L CRÉDITO
AMORTIZACION SALDO
- $ 70,000,000.00
$ 892,609.32 $ 69,107,390.68
$ 908,229.99 $ 68,199,160.69
$ 924,124.01 $ 67,275,036.68
$ 940,296.18 $ 66,334,740.50
$ 956,751.36 $ 65,377,989.14
$ 973,494.51 $ 64,404,494.63
$ 990,530.67 $ 63,413,963.96
$ 1,007,864.95 $ 62,406,099.01
$ 1,025,502.59 $ 61,380,596.42
$ 6,043,448.88 $ 55,337,147.54
$ 1,149,209.24 $ 54,187,938.30
$ 1,169,320.40 $ 53,018,617.89 $ 13,429,929.76
$ 1,189,783.51 $ 51,828,834.39 $ 30,411,311.86
$ 1,210,604.72 $ 50,618,229.67
$ 1,231,790.30 $ 49,386,439.36
$ 1,253,346.63 $ 48,133,092.73
$ 1,275,280.20 $ 46,857,812.53
$ 1,297,597.60 $ 45,560,214.93
$ 1,320,305.56 $ 44,239,909.37
$ 7,343,410.91 $ 36,896,498.46
$ 1,471,920.60 $ 35,424,577.86
$ 1,497,679.21 $ 33,926,898.65
$ 1,523,888.60 $ 32,403,010.05
$ 1,550,556.65 $ 30,852,453.41 $ 22,166,164.49
$ 1,577,691.39 $ 29,274,762.02
$ 1,605,300.99 $ 27,669,461.03
$ 1,633,393.75 $ 26,036,067.28
$ 1,661,978.14 $ 24,374,089.14
$ 1,691,062.76 $ 22,683,026.37
$ 10,720,656.36 $ 11,962,370.01
$ 1,908,267.85 $ 10,054,102.17
$ 1,941,662.53 $ 8,112,439.63
$ 1,975,641.63 $ 6,136,798.01
$ 2,010,215.36 $ 4,126,582.65
$ 2,045,394.13 $ 2,081,188.52
$ 2,081,188.52 $ -0.00
$ 70,000,000.00
$ -
 33000000

vr. Presente
$ 4,203,642.99
$ 4,240,947.46
$ 5,348,228.73 $ 13,792,819.19
$ 56,207,180.8
 linea productos unidades precio costo mc%
chaquetas 938 $ 88,000.00 45%
bolsos 750 $ 44,000.00 45%
vestidos para niña 1125 $ 55,000.00 45%
pantalon dama 625 $ 66,000.00 45%
calzado dama 600 $ 49,500.00 45%
vestidos dama 500 $ 99,000.00 45%
blusas 1063 $ 33,000.00 45%
calzado niña 425 $ 38,500.00 45%
faldas dama 540 $ 80,000.00 45%
trajes caballero 313 $ 385,000.00 45%
total
contado
credito

inventario final 15%

linea productos unidades precio costo total inventario

chaquetas 141 $ 88,000.00 $ 12,408,000.00
bolsos 113 $ 44,000.00 $ 4,972,000.00
vestidos para niña 169 $ 55,000.00 $ 9,295,000.00
pantalon dama 94 $ 66,000.00 $ 6,204,000.00
calzado dama 90 $ 49,500.00 $ 4,752,000.00
vestidos dama 75 $ 99,000.00 $ 7,425,000.00
blusas 159 $ 33,000.00 $ 5,247,000.00
calzado niña 64 $ 38,500.00 $ 2,618,000.00
faldas dama 81 $ 80,000.00 $ 6,480,000.00
trajes caballero 47 $ 385,000.00 $ 19,250,000.00
total inventario $ 78,651,000.00

proyeccion de compras

linea productos unidades precio costo total Compras

chaquetas 959 $ 88,000.00 $ 85,184,000.00
bolsos 767 $ 44,000.00 $ 33,748,000.00
vestidos para niña 1150 $ 55,000.00 $ 63,250,000.00
pantalon dama 639 $ 66,000.00 $ 42,174,000.00
calzado dama 613 $ 49,500.00 $ 30,640,500.00
vestidos dama 511 $ 99,000.00 $ 50,589,000.00
blusas 1086 $ 33,000.00 $ 36,201,000.00
calzado niña 435 $ 38,500.00 $ 16,901,500.00
faldas dama 621 $ 80,000.00 $ 49,680,000.00
trajes caballero 320 $ 385,000.00 $ 124,355,000.00
total inventario $ 532,723,000.00
CONTADO 75% $ 399,542,250.00
CREDITO 25% $ 133,180,750.00
 compra de activos

Activo Costo % contado contado

maquinaria y equipo $ 30,000,000.00 20% $ 6,000,000.00
Vehículos $ 25,000,000.00 15% $ 3,750,000.00
vehiculo de reparto $ 25,000,000.00 30% $ 7,500,000.00
equipo de oficina $ 15,000,000.00 30% $ 4,500,000.00
equipo de computo $ 12,000,000.00 40% $ 4,800,000.00
local comercial $ 60,000,000.00 20% $ 12,000,000.00
totales $ 167,000,000.00 $ 38,550,000.00

Gastos Operacionales
concepto % $ 769,523,250.00
De Adminisración 9.0% $ 69,257,092.50
De Ventas 6.0% $ 46,171,395.00
Comisiones 3.0% $ 23,085,697.50
total $ 138,514,185.00

CREDITO BANCARIO

valor del credito $ 55,000,000.00

tasa de interés 1.50% Mensual
plazo. No Cuotas 18 mensuales
valor cuota fija $ 2,868,866.43 $ 2,868,866.43

PLAN DE AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO

PERIODO CUOTA INTERÉS AMORTIZACION
0 - - -
1 $ 2,868,866.43 $ 825,000.00 $ 2,043,866.43
2 $ 2,868,866.43 $ 794,342.00 $ 2,074,524.43
3 $ 2,868,866.43 $ 763,224.14 $ 2,105,642.29
4 $ 2,868,866.43 $ 731,639.50 $ 2,137,226.93
5 $ 2,868,866.43 $ 699,581.10 $ 2,169,285.33
6 $ 2,868,866.43 $ 667,041.82 $ 2,201,824.61
7 $ 2,868,866.43 $ 634,014.45 $ 2,234,851.98
8 $ 7,868,866.43 $ 600,491.67 $ 7,268,374.76
9 $ 2,868,866.43 $ 491,466.05 $ 2,377,400.38
 10 $ 2,868,866.43 $ 455,805.04 $ 2,413,061.39
11 $ 2,868,866.43 $ 419,609.12 $ 2,449,257.31
12 $ 2,868,866.43 $ 382,870.26 $ 2,485,996.17
13 $ 2,868,866.43 $ 345,580.32 $ 2,523,286.11
14 $ 2,868,866.43 $ 307,731.03 $ 2,561,135.40
15 $ 9,868,866.43 $ 269,314.00 $ 9,599,552.44
16 $ 2,868,866.43 $ 125,320.71 $ 2,743,545.72
17 $ 2,868,866.43 $ 84,167.52 $ 2,784,698.91
18 $ 2,868,866.43 $ 42,397.04 $ 2,826,469.39
$ 63,639,595.77 $ 8,639,595.77 $ 55,000,000.00
Estados Financieros
Estado de Resultados Proyectados
Ventas $ 769,523,250.00
COSTOS DE VENTAS $ 508,707,000.00
Inventario Inicial $ 54,635,000.00
Compras $ 532,723,000.00
Inventario Final $ 78,651,000.00
UTILIDAD BRUTA $ 260,816,250.00
GASTOS OPERACIONALES $ 160,389,185.00
De Adminisración $ 69,257,092.50
De Ventas $ 46,171,395.00
Comisiones $ 23,085,697.50
Depreciaciones $ 21,875,000.00
UTILIDAD OPERACIONAL $ 100,427,065.00
Gastos Financieros $ 16,710,232.53
UTILIDAD ANTES DE IMPUES $ 83,716,832.47
Provisión para Impuestos $ 27,626,554.71 33%
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 56,090,277.75

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

Actividades de Operación
Recaudos ventas de contado $ 654,094,762.50
Cuentas por cobrar $ 76,837,500.00 $ 730,932,262.50
Menos
pagos a proveedores $ 399,542,250.00
De Adminisración $ 69,257,092.50
De Ventas $ 46,171,395.00
Comisiones $ 23,085,697.50
Pagos acreedores varios $ 27,737,500.00
pago a proveedores $ 99,033,750.00
Impuestos (3) $ 15,919,223.18
total Egresos $ 680,746,908.18 $ 730,932,262.50
EFECTIVO GENERADO POR LAS OPERACIONES ( $ 50,185,354.32

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Prestamo Bancario $ 55,000,000.00
intereses $ 16,710,232.53
 Abono a Préstamo $ 54,127,476.51
Total actividades Financiación $ (15,837,709.05)

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Vehículos $ 7,500,000.00
TOTAL ACTIVIDAD DE INVERSIÓN
$ 7,500,000.00 $ 7,500,000.00

Aumenta o Disminución del Efectivo $ 26,847,645.27

Efectivo Incial $ 114,644,938.14
Efectivo Final $ 141,492,583.41

BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVO
Activo Corriente
Banco $ 141,492,583.41
Clientes $ 115,428,487.50
Inventario $ 78,651,000.00
Total Activo Corriente $ 335,572,070.91
Activo No Corriente
maquinaria y equipo $ 30,000,000.00
Vehículos $ 25,000,000.00
vehiculo de reparto $ 25,000,000.00
equipo de oficina $ 15,000,000.00
equipo de computo $ 12,000,000.00
local comercial $ 60,000,000.00
_depreciacion acumulada $ 38,750,000.00
Total Activo No Corriente $ 128,250,000.00
TOTAL ACTIVO $ 463,822,070.91
PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones financieras $ 53,891,141.38
Proveedores Nacionales $ 133,180,750.00
Acreedores Varios $ 100,712,500.00
De renta y Complementarios $ 27,626,554.71
Total Pasivo $ 315,410,946.09
PATRIMONIO
Aportes Sociales $ 60,000,000.00
Utilidad del ejercicio $ 56,090,277.75
utilidad ejercicios anteriores $ 32,320,847.06
Total Patrimonio $ 148,411,124.82
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 463,822,070.91 $ -
 precio venta venta total
$ 132,000.00$ 123,816,000.00
$ 66,000.00$ 49,500,000.00
$ 82,500.00$ 92,812,500.00
$ 99,000.00$ 61,875,000.00
$ 74,250.00$ 44,550,000.00
$ 148,500.00$ 74,250,000.00
$ 49,500.00$ 52,618,500.00
$ 57,750.00$ 24,543,750.00
$ 120,000.00$ 64,800,000.00
$ 577,500.00$ 180,757,500.00
total $ 769,523,250.00
85% $ 654,094,762.50
15% $ 115,428,487.50
Credito Depreciación
$ 28,500,000.00 $ 3,000,000.00 10
$ 21,250,000.00 $ 5,000,000.00 5
$ 17,500,000.00 $ 5,000,000.00
$ 10,500,000.00 $ 1,875,000.00 10
$ 7,200,000.00 $ 4,000,000.00 5
$ 48,000,000.00 $ 3,000,000.00 20
$ 132,950,000.00 $ 21,875,000.00

$ 7,125,000.00
36

vf No. Periodo vr. Presente

cuota extra 1 $ 5,000,000.00 8 $ 4,438,555.62
cuota extra 2 $ 7,000,000.00 15 $ 5,598,960.53
cuota fija 3 $ 10,037,516.15
cuotas fijas $ 2,868,866.43 36 $ 79,354,808.7

SALDO
$ 55,000,000.00
$ 52,956,133.57
$ 50,881,609.14
$ 48,775,966.84
$ 46,638,739.92
$ 44,469,454.58
$ 42,267,629.97
$ 40,032,777.99
$ 32,764,403.22
$ 30,387,002.84
$ 27,973,941.45
$ 25,524,684.14
$ 23,038,687.97 $ 7,465,085.15 $ 31,961,312.03
$ 20,515,401.86
$ 17,954,266.46
$ 8,354,714.02
$ 5,611,168.30
$ 2,826,469.39
$ 0.00