AUDITORIA:

FECHA:
NOMBRE EMPRESA:
NIT:
PERIODO AUDITADO:
REGIMEN
DATOS GENERALES PREGUNTA DE COLTROL SI

A.GENERALES
1. Actualizacion del RUT ¿El RUT se encuentra actualizado?
2. Representacion legal y renovacion ¿Se encuentra renovada la certificacion
camara de comercio de camara de comercio?

3.Autorización de la numeración ante la Se encuentra vigente la autorización de

DIAN facturación?
4. Consecutivo completo de la ¿Se encuentra en la contabilidad el
facturación en contabilidad consecutivo completo de la
facturación?

5. Estado de cuenta ante la DIAN ¿La entidad tiene deuda ante la DIAN
X
6. Solicitud de saldos a favor o ¿Existe alguna solicitud de saldos a
compensaciones favor o compensacion ante la DIAN? X

¿El contador o revisor fiscal tienen

7. Documentación contador y revisor antecedentes ante la junta central de
fiscal contadores
B. DECLARACION DE RENTA DATOS INFORMATIVOS

¿ El valor pagado en el año por

seguridad social coincide con el
declarado?

1. Planillas de seguridad social ¿Los pagos efectuados a caja de

compensacion son correctos?

¿Los pagos efectuados a SENA e ICBF

son correctos?
NO HALLAZGOS RECOMENDACIONES

X El RUT no se ha actualizado Actualizar RUT

La camara de comercio no se ha Renovar camara de comercio
X renovado

Esta vencida la autorización de Renovar ante la DIAN la

X facturación autorización
No se encuentra completo el Confirmar el consecutivo de
X consecutivo de facturación en facturación e ingresar los
contabilidad faltantes

La entidad debe el impuesto del IVA Realizar el pago o un acuerdo

del periodo 2 de 2017 de pago
Existe una solicitud de saldo a favor Revisar la contabilidad para la
por iva del año 2017 visita de la DIAN

Realizar corrección en la
X declaración
El valor declarado es mayor que el
pago efectuado por seguridad social

El valor declarado es mayor que el

X pago efectuado a caja de Realizar la correción en la
compensación contabilidad y en la declaración

X La entidad realizo el pago a SENA e No seguir realizando el pago

ICBF sin estar obligada a ello y no lo ante estas entidades ya que
tuvo en cuenta en la declaración esta exonerada de este pago