Transacciones Internacionales

INTENDENCIA DE ESTADÍSTICAS, ESTUDIOS Y
NORMAS
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
MANUAL DE ESTRUCTURAS DE INFORMACIÓN
(versión 1.0)
Actualizado al: 20 de febrero de 2015

Manual de Transacciones internacionales
ÍNDICE
1. INTRODUCCIÓN .........................................................................................................................3
2. DEFINICIÓN DE ESTRUCTURAS ..............................................................................................4
2.1 TRANSACCIONES INTERNACIONALES - (E02) .....................................................................4
REGISTRO DE CABECERA .............................................................................................................. 4
REGISTROS DE DETALLE ............................................................................................................... 4
3. TABLAS DE REFERENCIA ......................................................................................................13
TABLA 1 CÓDIGO DE LA ESTRUCTURA ........................................................................ 13
TABLA 2 CÓDIGOS DE OFICINAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ....................... 13
TABLA 3 CÓDIGOS DE OFICINAS INSTITUCIONES FINANCIERAS............................. 14
TABLA 4 TIPO DE IDENTIFICACIÓN ............................................................................... 14
TABLA 5 CODIGO DE PAIS ............................................................................................. 14
TABLA 6 CÓDIGO DE PROVINCIA .................................................................................. 20
TABLA 7 CÓDIGO DE CANTÓN ....................................................................................... 21
TABLA 45 TIPO DE TARJETA DE CREDITO ..................................................................... 26
TABLA 46 CLASE DE TARJETA ......................................................................................... 26
TABLA 121 TIPO DE TRANSACCION .............................................................................. 26
TABLA 122 MOTIVOS DE TRANSACCIONES INTERNACIONALES .............................. 26
TABLA 123 FORMAS DE ENTRADA /SALIDA DE DIVISAS............................................. 29
TABLA 124 EXENCION DE IMPUESTOS ......................................................................... 29
TABLA 125 ENTIDAD QUE REALIZA LA TRANSACCION ............................................... 29
TABLA 132 CLASE DE TRANSACCION .......................................................................... 29
TABLA 133 TRANSACCION POR IMPORTACION .......................................................... 29
TABLA 150 TIPO DE NOTIFICACIÓN ............................................................................... 30
TABLA 151 TIPO DE TRANSACCION .............................................................................. 30
4. CONTROLES DE VALIDACIÓN ...............................................................................................31
4.1 TRANSACCIONES INTERNACIONALES (E02) ......................................................................31
PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENTREGA ....................................................................................37
SEPS – Intendencia de Estadísticas, Estudios y Normas Página 2

1. INTRODUCCIÓN
Con la promulgación de la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector Financiero
Popular y Solidario, las cooperativas de ahorro y crédito que eran controladas por la
Superintendencia de Bancos y Seguros (SBS) pasan ahora a formar parte del control de la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS).
Mediante Resolución No. JR-STE-2012-004 de 26 de diciembre de 2012, se señala que para el

ejercicio de sus funciones la SEPS, aplicará el marco regulatorio que hasta el 31 de diciembre de
2012, ha utilizado la SBS. En este sentido las cooperativas de ahorro y crédito del segmento 4
continuarán reportando su información normalmente, ésta vez ingresando al portal de la
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria www.seps.gob.ec, opción “Sistema RVC Web”.
Los códigos asignados a las cooperativas de ahorro y crédito, serán los mismos otorgados por la
SBS; por su parte los trámites relacionados con el proceso de validación de estructuras deberán ser
canalizados a través de la SEPS.
Las estructuras de Transacciones Internaciones deberán ser reportadas bajo los formatos diseñados
en este manual, cumpliendo los plazos y formatos establecidos para el efecto.
Una vez recibida la información, se procesará las estructuras remitidas, luego de lo cual enviará el
diagnóstico de la validación vía correo electrónico a los funcionarios de las entidades cuyas
direcciones se encuentren registradas en la base de contactos.
En caso que el diagnóstico de la validación registre errores, es obligación de las organizaciones,

realizar la corrección de los mismos y retransmitir las estructuras para que estas sean nuevamente
validadas en el plazo de 24 horas. Las estructuras que mantengan errores en la validación serán
consideradas como información no recibida.
Cualquier inquietud relacionada con el proceso de validación de estructuras deberá ser canalizado
a través de la dirección de correo electrónico: soportervc@seps.gob.ec

2. DEFINICIÓN DE ESTRUCTURAS
2.1 Transacciones internacionales - (E02)

En esta estructura se reportarán todas las transacciones de entrada y/o salida de divisas que se
realizan a través de las cooperativas de ahorro y crédito.
Registro de cabecera
Campo código de código de fecha de número total

la entidad datos de registros
estructura
Tipo de caracter (3) numérico (4) fecha numérico(6)
dato (dd/mm/aaaa)
Opción obligatorio obligatorio obligatorio obligatorio
Tabla tabla 1 tabla 2
 Código de la estructura.- Codificación asignada a la estructura “Transacciones

internacionales” (E02).
 Código de entidad.- Codificación asignada por la SEPS a cada institución controlada.
 Fecha de datos.- Fecha de corte de la información enviada. Debe corresponder al último día
del mes de reporte.
 Número total de registros.- Número de líneas que contiene el archivo incluido el registro de
cabecera.
Registros de detalle
Campo tipo de número de fecha de la tipo de número de nombre del

transacción transacción transacción documento de identificación ordenante /
identificación del ordenante / beneficiario en
del ordenante / beneficiario en el Ecuador
beneficiario en el Ecuador
el Ecuador
Tipo de caracter (1) caracter (20) fecha caracter (1) caracter (13) caracter (150)
dato (dd/mm/aaaa)
Opción obligatorio obligatorio obligatorio *obligatorio *obligatorio obligatorio
Campo dirección del provincia del cantón del teléfono del nombre del código BIC
ordenante ordenante / ordenante / ordenante ordenante/ institución
/beneficiario en beneficiario en beneficiario en /beneficiario en beneficiario en financiera
el Ecuador el Ecuador el Ecuador el Ecuador el exterior ordenante /
beneficiaria en
el exterior
Tipo de caracter (150) caracter (2) caracter (2) numérico (9) caracter (150) caracter (11)
dato
Opción obligatorio obligatorio obligatorio *obligatorio

Campo código ABA código de país motivo forma de exento / no código de la

institución de origen económico de entrada / salida sujeto moneda de
financiera /destino de la transacción de divisas impuesto a la transacción
ordenante / transacción en salida de
beneficiaria en el exterior divisas
el exterior
Tipo de caracter (21) caracter (2) numérico (3) numérico (2) caracter (2) caracter (3)
Dato
Opción obligatorio obligatorio obligatorio * obligatorio obligatorio
Tabla tabla 5 tabla 122 tabla 123 tabla 124 tabla 33
Campo monto número de fecha de monto exento / impuesto a la contrato de

transferido en registro de registro de no sujeto salida de reaseguro
dólares pago por pago por divisas
crédito externo crédito externo
en el BCE en el BCE
Tipo de numérico (16,2) caracter (10) fecha numérico (16,2) numérico (16,2) caracter (20)
Dato (dd/mm/aaaa)
Opción obligatorio *obligatorio *obligatorio obligatorio obligatorio *obligatorio
Tabla
Campo tipo de tarjeta clase de tarjeta emisor de la realiza la identificación clase de

de crédito tarjeta de transacción de la entidad transacción
crédito que realiza la (original o
internacional transacción resultado de un
reverso)
Tipo de numérico (2) caracter(2) caracter (4) caracter (1) caracter (13) caracter (1)
Dato
Opción *obligatorio *obligatorio *obligatorio obligatorio * obligatorio obligatorio
Tabla tabla 45 tabla 46 tabla 2 tabla 125 tabla 132
Campo transacción por número DAU

importación
Tipo de caracter (2) caracter (19)
Dato
Opción obligatorio *obligatorio
Tabla tabla 133
 Tipo de transacción.- Código que corresponde al tipo de transferencia realizada: entrada de

divisas (E) o salida de divisas (S).
 Número de transacción.- Código o número con el cual la institución identifica a cada una de
las transferencias realizadas.
 Fecha de la transacción.- Es la fecha en la cual se realizó la transacción. Corresponde a la

fecha en la que se debitan, acreditan, se invierte o se paga en ventanilla los valores de la
transferencia.
 Tipo de documento de identificación del ordenante / beneficiario en el Ecuador.-

Corresponde al tipo del documento de identificación de la persona ordenante o beneficiara en
el Ecuador, de la transferencia realizada. Puede ser C (cédula), R (ruc), o E (código extranjero).
Cuando el registro corresponda a un reporte de transacciones ejecutadas con “Tarjetas de

Crédito Corporativas”, se registrará el tipo de identificación de la persona jurídica responsable
de la(s) tarjeta(s) de crédito.
No es obligatorio para transacciones de entrada de divisas cuando el campo forma entrada /

salida de divisas corresponda a los siguientes tipos:

CODIGO DESCRIPCION
40 Consumo con Tarjeta de Crédito
45 Retiro en cajero automático con Tarjeta de Débito
50 Consumo con Tarjeta de Débito
Para los demás casos de entrada de divisas, este campo será de uso *obligatorio, al igual que
para todas las transacciones de salida de divisas.
 Número del documento de identificación del ordenante / beneficiario en el Ecuador.-

Corresponde al número del documento de identificación de la persona ordenante o beneficiara
en el Ecuador, de la transferencia realizada. Puede ser número de cédula, número de ruc, o
código extranjero.

Crédito Corporativas”, se registrará el tipo de identificación de la persona jurídica responsable
de la(s) tarjeta(s) de crédito.
NO es obligatorio para transacciones de entrada de divisas cuando el campo forma entrada /

CODIGO DESCRIPCION
Para los demás casos de entrada de divisas, este campo será de uso * obligatorio, al igual que
para todas las transacciones de salida de divisas.
 Nombre del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Corresponde al nombre de la persona

natural o jurídica que es la ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia realizada.
 Dirección del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es la dirección domiciliaria de la

persona natural o jurídica ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia realizada.
En el caso de personas jurídicas deberá constar la dirección del establecimiento matriz. Debe
constar el nombre de la calle principal, el número y el nombre de la calle secundaria.
 Provincia del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es el código de dos dígitos

correspondiente a la provincia de residencia o establecimiento de la persona natural o jurídica
ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia realizada.
Para transacciones de entrada de divisas, en caso de no contar con este dato, deberá colocarse
el código de provincia de la oficina de la entidad, en la cual se realiza el pago al beneficiario.
 Cantón del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es el código de dos dígitos

correspondiente al cantón de residencia o establecimiento de la persona natural o jurídica
ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia realizada.
Para transacciones de entrada de divisas, en caso de no contar con este dato, deberá colocarse
el código del cantón de la oficina de la entidad, en la cual se realiza el pago al beneficiario.
 Teléfono del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Corresponde al número telefónico de

la persona natural o jurídica ordenante o beneficiara en el Ecuador, de la transferencia
realizada.
 Nombre del ordenante / beneficiario en el exterior.- Nombre de la persona ordenante o

beneficiaria en el exterior de la transferencia realizada.
Debe ser un nombre válido, es decir no deberían constar códigos numéricos.

Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción corresponda

a uno de los siguientes valores:
Comercio exterior de bienes:

105: Importaciones / Exportaciones
110: Anticipos por Importaciones / Exportaciones
 Código BIC institución financiera ordenante / beneficiario en el exterior.- Es el código o

número BIC de la institución financiera del exterior que actúa como ordenante o beneficiaria de
la transferencia realizada. Si este dato es ingresado, no es necesario que el campo código ABA
sea ingresado.
 Código ABA institución financiera ordenante / beneficiario en el exterior.- Es el código o

número ABA de la institución financiera del exterior que actúa como ordenante o beneficiaria de
la transferencia realizada. Si este dato es ingresado, no es necesario que el campo código BIC
sea ingresado.
 Código de país de origen / destino de la transacción en el exterior.- Es el código que

representa al país (en el exterior) destino u origen de la transferencia.
 Motivo económico de transacción.- Corresponde al código del motivo económico por la cual
se realiza la transferencia.
La institución financiera deberá identificar el motivo económico por el cual sus clientes realizan
las transacciones de salida de divisas, en base a la tabla 122.
Para las transacciones de entrada de divisas, la entidad debe realizar todas las gestiones
necesarias que permitan identificar el motivo económico de la transacción, de acuerdo a la tabla
122.
 Forma de entrada / salida de divisas.- Corresponde al código con el que se identifica a la

forma en la que se reciben o envían divisas.
 Exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas.- Código que identifica si la transferencia

realizada está o no exenta del impuesto a la salida de divisas, o si corresponde a una transacción
de sujetos NO PASIVOS.
Si la transacción corresponde a una entrada de divisas, este campo deberá ser NULO, es decir
si el campo tipo de transacción es igual a “E”, caso contrario será de uso *obligatorio
El Banco Central del Ecuador es la única entidad que podrá utilizar el código “04” en este
campo; lo hará para reportar las transacciones que realizan las instituciones financieras a
nombre de sus clientes.
 Las transferencias hacia el exterior hasta USD 1000.00 se encuentran exentas del pago
del ISD, (excepto aquellas que supongan la utilización de tarjetas de crédito o débito),
en cuyo caso el valor de este campo será “01”
 Sobre transferencias superiores a USD 1000.00 (excepto de tarjetas de crédito o

débito), el ISD se calculará sobre el 2% de la diferencia: monto transferido en dólares
– 1000.00, en cuyo caso el valor de este campo será “02”.
 Para transferencias hacia el exterior sobre cualquier monto, realizadas mediante tarjetas
de crédito o débito, el valor de este campo será “02”.
 Código de la moneda de la transacción.- Es el código que representa a la moneda en la cual

se realiza la transferencia.

 Monto transferido en dólares.- Representa el monto o valor expresado en dólares transferido

en la operación. Debe usarse dos decimales.
La conversión de la moneda origen a dólares debe realizarse utilizando la cotización que se

aplicó a la fecha de la transacción y con la cual se contabilizó la operación (cotización de canje)

Crédito Corporativas”, se registrará en este campo el valor resultado de la consolidación de
todas las transacciones (igual motivo económico) realizadas con las tarjetas concedidas a las
personas naturales bajo el contrato de la persona jurídica responsable de la emisión de la(s)
tarjeta(s).
 Número de registro de pago por crédito externo en el BCE.- Es el número del registro del
pago de capital o intereses, correspondiente al crédito externo registrado en el Banco Central
del Ecuador.

a uno de los siguientes valores: “410”, “710”, “720”
Renta de la inversión:
410: Intereses de créditos
Transacciones de pasivos frente a No residentes:

710: Amortización de créditos concedidos por no residentes
720: Prepago de créditos
Para los demás casos será NULO.
 Fecha de registro de pago por crédito externo en el BCE.- Corresponde a la fecha del
registro del pago de capital o intereses de correspondientes al crédito externo registrado en el
Banco Central del Ecuador.

a uno de los siguientes valores: “410”, “710”, “720”

 Monto exento/ no sujeto.- Representa el monto o valor de la transferencia que está exento de
impuestos. Debe ser expresado en unidades de dólar con centavos.
del ISD, excepto aquellas que supongan la utilización de tarjetas de crédito o débito.

– 1000.00.
Ejemplos (Instrucción del Servicio de Rentas Internas):
1. Transferencias de USD 0,01 hasta USD 1.000,24, que no sean producto del uso de
tarjetas de crédito o débito, deberán reportarse de la siguiente forma:

CAMPOS E02: exento – monto monto impuesto a la

no sujeto transferido exento - No Salida de
ISD en dólares sujeto Divisas
Ejemplo 01 643,00 643,00 0,00

transferencia 1
Ejemplo 01 1.000,00 1.000,00 0,00

transferencia 2
Ejemplo 01 1.000,24 1.000,00 0,00

transferencia 3
2. Transferencias de USD 1.000,25 en adelante, que no sean producto del uso de

tarjetas de crédito o débito, deberán reportarse de la siguiente forma:
CAMPOS E02: exento – monto monto impuesto a la

Ejemplo 02 1.000,25 1.000,00 0,01

transferencia 4
Ejemplo 02 5.561,00 1.000,00 91,22

transferencia 5
3. Transacciones que supongan utilización de tarjetas de crédito o débito, sobre

cualquier valor, deberán reportarse de la siguiente manera:
CAMPOS E02:
exento – monto monto impuesto a la
Ejemplo 1 02 900,00 0,00 18,00

tarjetas crédito -
débito
Ejemplo 2 02 1.000,00 0,00 20,00

tarjetas crédito -
débito
Ejemplo 3 02 7.500,00 0,00 150,00

tarjetas crédito -
débito

 Impuesto a la salida de divisas.- Es el valor del impuesto causado por la salida de divisas.
Debe ser expresado en unidades de dólar con centavos.

– 1000.00.
 Contrato de reaseguro.- Corresponde al número o identificación de contrato de reaseguro que

respalda el motivo para la salida de divisas exenta.

al siguiente valor
Servicios financieros:
210: Primas por reaseguros / retrocesiones
 Tipo de tarjeta de crédito.- Es el código asociado al tipo de tarjeta de crédito internacional, de

acuerdo a la tabla 45.
Este campo será de uso *obligatorio cuando el campo forma de entrada / salida de divisas
tenga uno de los siguientes valores:
CODIGO DESCRIPCION
35 Avance de efectivo tarjeta de crédito
40 Consumo con tarjeta de crédito
Para otras formas de pago, este campo será nulo
 Clase de tarjeta.- Código que identifica que clase de tarjeta de crédito, si es personal o
corporativa.
Será de uso * obligatorio, siempre y cuando la tarjeta de crédito haya sido emitida por una de
las instituciones financieras controladas por la SEPS, caso contrario será nulo.
CODIGO DESCRIPCION
 Emisor de la tarjeta de crédito internacional.- Corresponde al código asignado a la institución

emisora de la tarjeta de crédito internacional, siempre y cuando la tarjeta de crédito haya sido
emitida por una de las instituciones financieras controladas por la SEPS, caso contrario será
nulo.
CODIGO DESCRIPCION


 Realiza la transacción.- Código que indica si la transferencia fue realizada directamente por la
entidad financiera informante o si se utilizó un tercero intermediario, ya sea otra institución
financiera, incluido el Banco Central del Ecuador, o un Courier. A continuación varios ejemplos:
 La Cooperativa A tiene un socio X que ha solicitado la transferencia de USD. 1000; la

cooperativa A realiza la transferencia directamente hacia el exterior: En este caso el código
utilizado debe ser “D”.
 La Cooperativa A tiene un socio X que ha solicitado la transferencia de USD. 1000; para el

envío, la cooperativa A solicita al Banco B que realice la transferencia: El código que debe
utilizar la cooperativa A es el “T, y el código que debe utilizar el Banco B es el “D”
 La Cooperativa tiene un cliente que ha solicitado la transferencia de USD. 1000; para el

envío la cooperativa A utiliza una remesadora: En este caso el código que debe utilizar la
cooperativa A es el “M”.
Para el efecto se deben considerar los siguientes códigos:
Entidad a través de la cual se realiza la transferencia código

Propia entidad informante D
Otra institución financiera, Banco Central del Ecuador T
Entidad remesadora M
Es importante recordar que todas las transacciones deben ser reportadas por las instituciones
financieras, sin importar si la transferencia fue realizada directamente o a través de un tercero,
ya que esa diferenciación se realiza al consignar los códigos “D”, “T” o “M”.
 Identificación entidad que realiza la transacción.- Representa al número de identificación de

la entidad a través de la cual se realizó efectivamente la transferencia.
Si la transacción fue realizada por otra institución financiera o Banco Central del Ecuador,
entonces este campo deberá contener el número de RUC de esa entidad financiera, en cuyo
caso es de uso * obligatorio.
Si la transacción fue realizada por una remesadora, este campo deberá contener el número de
RUC de la entidad remesadora, en cuyo caso es de uso * obligatorio.
Si la transacción fue realizada por la propia entidad informante, este campo deberá tener un
valor NULO.
 Clase de transacción (original o resultado del reverso).- Código que indica si la transacción
reportada corresponde a una transacción original o por lo contrario si tiene su origen en una
transacción anterior que, por cualquier razón, no pudo ser concluida, causando un reverso y la
consiguiente necesidad de realizar un nuevo envío, que se efectúa mediante la transacción que
está siendo reportada. .
 Transacción por importación.- Código que señala si la transacción reportada corresponde a

un pago por importación o no (otros conceptos).
 Número DAU.- Corresponde al número de declaración aduanera única emitida por la CAE y
que respalda el motivo para la salida de divisas.
Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción sea: 105
”Importaciones / Exportaciones” o 110 “Anticipos por Importaciones / Exportaciones”, siempre y
cuando el cliente (ordenante o beneficiario) disponga de esta información.


3. TABLAS DE REFERENCIA
TABLA 1 CÓDIGO DE LA ESTRUCTURA
CODIGO DESCRIPCION
E02 Transacciones internacionales
E03 Reversos - transacciones internacionales
E04 Transacciones reportadas UAF
TABLA 2 CÓDIGOS DE OFICINAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
CÓDIGO COOPERATIVA
1119 COOP 11 DE JUNIO
1120 COOP 15 DE ABRIL
1121 COOP 23 DE JULIO
1122 COOP 29 DE OCTUBRE
1123 COOP ANDALUCIA
1124 COOP ATUNTAQUI
1125 COOP CACPECO
1127 COOP CHONE
1128 COOP CODESARROLLO
1129 COOP COMERCIO
1130 COOP COTOCOLLAO
1131 COOP EL SAGRARIO
1132 COOP GUARANDA
1133 COOP LA DOLOROSA
1135 COOP OSCUS
1136 COOP PABLO MUÑOZ VEGA
1137 COOP COOPROGRESO
1138 COOP RIOBAMBA
1139 COOP SAN FRANCISCO
1140 COOP SANTA ANA
1141 COOP SANTA ROSA
1143 COOP TULCAN
1182 COOP SAN FRANCISCO DE ASIS
1388 COOP COOPAD
2100 COOP CACPE PASTAZA
2102 COOP FINANCOOP
2129 COOP MEGO
2130 COOP COOPCCP
2137 COOP ALIANZA DEL VALLE
2140 COOP JUVENTUD ECUATORIANA PROGRESISTA
2143 COOP CALCETA
2753 COOP 9 DE OCTUBRE
3304 COOP PADRE JULIAN LORENTE

CÓDIGO COOPERATIVA
3352 COOP CACPE BIBLIAN
3364 COOP SAN JOSE
3615 COOP JARDIN AZUAYO
3717 COOP MUSHUC RUNA LTDA.
3736 COOP SAN PEDRO DE TABOADA LTDA.
3741 COOP CACPE LOJA LTDA.
3747 CAMARA DE COMERCIO DE AMBATO
TABLA 3 CÓDIGOS DE OFICINAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Catastro de instituciones financieras, página web: www.sbs.gob.ec
TABLA 4 TIPO DE IDENTIFICACIÓN

CODIGO DESCRIPCION
Para personas naturales identificadas con la cédula de identidad
C
ecuatoriana
R Para personas jurídicas identificadas con el número de RUC.
Para personas naturales o jurídicas identificadas como
E
extranjeras (asignado por la SBS)
Para personas naturales extranjeras identificadas con
P
PASAPORTE
TABLA 5 CODIGO DE PAIS

CODIGO DESCRIPCION - PAIS
AD Andorra
AE Emiratos Árabes Unidos
AF Afganistán
AG Antigua y Barbuda
AI Anguila
AL Albania
AM Armenia
AN Antillas Neerlandesas
AO Angola
AQ Antártida
AR Argentina
AS Samoa Americana
AT Austria
AU Australia
AW Aruba
AX Åland
AZ Azerbaiyán
BA Bosnia y Herzegovina
BB Barbados
BD Bangladesh

BE Bélgica
BF Burkina Faso
BG Bulgaria
BH Bahréin
BI Burundi
BJ Benín
BL San Bartolomé
BM Bermudas
BN Brunéi
BO Bolivia
BR Brasil
BS Bahamas
BT Bután
BV Isla Bouvet
BW Botsuana
BY Bielorrusia
BZ Belice
CA Canadá
CC Islas Cocos
CD República Democrática del Congo
CF República Centroafricana
CG República del Congo
CH Suiza
CI Costa de Marfil
CK Islas Cook
CL Chile
CM Camerún
CN China
CO Colombia
CR Costa Rica
CU Cuba
CV Cabo Verde
CX Isla de Navidad
CY Chipre
CZ República Checa
DE Alemania
DJ Yibuti
DK Dinamarca
DM Dominica
DO República Dominicana
DZ Argelia

EC Ecuador
EE Estonia
EG Egipto
EH Sahara Occidental
ER Eritrea
ES España
ET Etiopía
EU Unión Europea
FI Finlandia
FJ Fiyi
FK Islas Malvinas
FM Micronesia
FO Islas Feroe
FR Francia
GA Gabón
GB Reino Unido (Inglaterra)
GD Granada
GE Georgia
GF Guayana Francesa
GG Guernsey
GH Ghana
GI Gibraltar
GL Groenlandia
GM Gambia
GN Guinea
GP Guadalupe
GQ Guinea Ecuatorial
GR Grecia
GS Islas Georgias del Sur y Sandwich del Sur
GT Guatemala
GU Guam
GW Guinea-Bissau
GY Guyana
HK Hong Kong
HM Islas Heard y McDonald
HN Honduras
HR Croacia
HT Haití
HU Hungría
ID Indonesia
IE Irlanda

IL Israel
IM Isla de Man
IN India
IO Territorio Británico del Océano Índico
IQ Iraq
IR Irán
IS Islandia
IT Italia
JE Jersey
JM Jamaica
JO Jordania
JP Japón
KE Kenia
KG Kirguistán
KH Camboya
KI Kiribati
KM Comoras
KN San Cristóbal y Nieves
KP Corea del Norte
KR Corea del Sur
KW Kuwait
KY Islas Caimán
KZ Kazajistán
LA Laos
LB Líbano
LC Santa Lucía
LI Liechtenstein
LK Sri Lanka
LR Liberia
LS Lesoto
LT Lituania
LU Luxemburgo
LV Letonia
LY Libia
MA Marruecos
MC Mónaco
MD Moldavia
ME Montenegro
MG Madagascar
MH Islas Marshall
MK Macedonia

ML Malí
MM Birmania
MN Mongolia
MO Macao
MP Islas Marianas del Norte
MQ Martinica
MR Mauritania
MS Montserrat
MT Malta
MU Mauricio
MV Maldivas
MW Malaui
MX México
MY Malasia
MZ Mozambique
NA Namibia
NC Nueva Caledonia
NE Níger
NF Norfolk
NG Nigeria
NI Nicaragua
NL Países Bajos (Holanda)
NO Noruega
NP Nepal
NR Nauru
NU Niue
NZ Nueva Zelanda
OM Omán
PA Panamá
PE Perú
PF Polinesia Francesa
PG Papúa Nueva Guinea
PH Filipinas
PK Pakistán
PL Polonia
PM San Pedro y Miquelón
PN Islas Pitcairn
PR Puerto Rico
PS Territorios palestinos
PT Portugal
PW Palaos

PY Paraguay
QA Qatar
RE Reunión
RO Rumania
RS Serbia
RU Rusia
RW Ruanda
SA Arabia Saudita
SB Islas Salomón
SC Seychelles
SD Sudán
SE Suecia
SG Singapur
SH Santa Helena
SI Eslovenia
SJ Svalbard y Jan Mayen
SK Eslovaquia
SL Sierra Leona
SM San Marino
SN Senegal
SO Somalia
SR Surinam
ST Santo Tomé y Príncipe
SU Unión Soviética
SV El Salvador
SY Siria
SZ Suazilandia
TC Islas Turcas y Caicos
TD Chad
TF Territorios Australes Franceses
TG Togo
TH Tailandia
TJ Tayikistán
TK Tokelau
TL Timor Oriental
TM Turkmenistán
TN Túnez
TO Tonga
TR Turquía
TT Trinidad y Tobago
TV Tuvalu

TW Taiwán
TZ Tanzania
UA Ucrania
UG Uganda
UM Islas ultramarinas de Estados Unidos
US Estados Unidos
UY Uruguay
UZ Uzbekistán
VA Ciudad del Vaticano
VC San Vicente y las Granadinas
VE Venezuela
VG Islas Vírgenes Británicas
VI Islas Vírgenes Estadounidenses
VN Vietnam
VU Vanuatu
WF Wallis y Futuna
WS Samoa
YE Yemen
YT Mayotte
ZA Sudáfrica
ZM Zambia
ZW Zimbabue
TABLA 6 CÓDIGO DE PROVINCIA

CODIGO DESCRIPCION - PROVINCIA
01 Provincia del Azuay
02 Provincia de Bolivar
03 Provincia de Cañar
04 Provincia del Carchi
05 Provincia de Cotopaxi
06 Provincia del Chimborazo
07 Provincia de El Oro
08 Provincia de Esmeraldas
09 Provincia del Guayas
10 Provincia de Imbabura
11 Provincia de Loja
12 Provincia de Los Ríos
13 Provincia de Manabí
14 Provincia de Morona
15 Provincia de Napo
16 Provincia de Pastaza
17 Provincia de Pichincha
18 Provincia del Tungurahua
19 Provincia de Zamora

CODIGO DESCRIPCION - PROVINCIA

20 Provincia de Galápagos
21 Provincia de Sucumbíos
22 Provincia de Orellana
Provincia de Santo Domingo De Los
23
Tsáchilas
24 Provincia de Santa Elena
TABLA 7 CÓDIGO DE CANTÓN

Código Código
Nombre de
de de Nombre Cantón
Provincia
Provincia Cantón
01 DEL AZUAY 01 CUENCA
01 DEL AZUAY 02 GIRON
01 DEL AZUAY 03 GUALACEO
01 DEL AZUAY 04 NABON
01 DEL AZUAY 05 PAUTE
01 DEL AZUAY 06 PUCARA
01 DEL AZUAY 07 SAN FERNANDO
01 DEL AZUAY 08 SANTA ISABEL
01 DEL AZUAY 09 SIGSIG
01 DEL AZUAY 10 OÑA
01 DEL AZUAY 11 CHORDELEG
01 DEL AZUAY 12 EL PAN
01 DEL AZUAY 13 SEVILLA DE ORO
01 DEL AZUAY 14 GUACHAPALA
01 DEL AZUAY 15 CAMILO PONCE ENRIQUEZ
02 DE BOLIVAR 01 GUARANDA
02 DE BOLIVAR 02 CHILLANES
02 DE BOLIVAR 03 CHIMBO
02 DE BOLIVAR 04 ECHEANDIA
02 DE BOLIVAR 05 SAN MIGUEL
02 DE BOLIVAR 06 CALUMA
02 DE BOLIVAR 07 LAS NAVES
03 DE CAÑAR 01 AZOGUES
03 DE CAÑAR 02 BIBLIAN
03 DE CAÑAR 03 CAÑAR
03 DE CAÑAR 04 LA TRONCAL
03 DE CAÑAR 05 EL TAMBO
03 DE CAÑAR 06 DELEG
03 DE CAÑAR 07 SUSCAL
04 DEL CARCHI 01 TULCAN

04 DEL CARCHI 02 BOLIVAR
04 DEL CARCHI 03 ESPEJO
04 DEL CARCHI 04 MIRA
04 DEL CARCHI 05 MONTUFAR
04 DEL CARCHI 06 SAN PEDRO DE HUACA
05 DE COTOPAXI 01 LATACUNGA
05 DE COTOPAXI 02 LA MANA
05 DE COTOPAXI 03 PANGUA
05 DE COTOPAXI 04 PUJILI
Código Código
Nombre de
Provincia
Provincia Cantón
05 DE COTOPAXI 05 SALCEDO
05 DE COTOPAXI 06 SAQUISILI
05 DE COTOPAXI 07 SIGCHOS
DEL
06
CHIMBORAZO 01 RIOBAMBA
DEL
06
CHIMBORAZO 02 ALAUSI
DEL
06
CHIMBORAZO 03 COLTA
DEL
06
CHIMBORAZO 04 CHAMBO
DEL
06
CHIMBORAZO 05 CHUNCHI
DEL
06
CHIMBORAZO 06 GUAMOTE
DEL
06
CHIMBORAZO 07 GUANO
DEL
06
CHIMBORAZO 08 PALLATANGA
DEL
06
CHIMBORAZO 09 PENIPE
DEL
06
CHIMBORAZO 10 CUMANDA
07 DE EL ORO 01 MACHALA
07 DE EL ORO 02 ARENILLAS
07 DE EL ORO 03 ATAHUALPA
07 DE EL ORO 04 BALSAS
07 DE EL ORO 05 CHILLA
07 DE EL ORO 06 EL GUABO
07 DE EL ORO 07 HUAQUILLAS
07 DE EL ORO 08 MARCABELI
07 DE EL ORO 09 PASAJE
07 DE EL ORO 10 PIÑAS
07 DE EL ORO 11 PORTOVELO
07 DE EL ORO 12 SANTA ROSA
07 DE EL ORO 13 ZARUMA
07 DE EL ORO 14 LAS LAJAS
08 DE ESMERALDAS 01 ESMERALDAS
08 DE ESMERALDAS 02 ELOY ALFARO
08 DE ESMERALDAS 03 MUISNE
08 DE ESMERALDAS 04 QUININDE
08 DE ESMERALDAS 05 SAN LORENZO
08 DE ESMERALDAS 06 ATACAMES
08 DE ESMERALDAS 07 RIOVERDE
08 DE ESMERALDAS 08 LA CONCORDIA
09 DEL GUAYAS 01 GUAYAQUIL

09 DEL GUAYAS ALFREDO BAQUERIZO MORENO
02 (JUJAN)
09 DEL GUAYAS 03 BALAO
09 DEL GUAYAS 04 BALZAR
09 DEL GUAYAS 05 COLIMES

Código Código
Nombre de
Provincia
Provincia Cantón
09 DEL GUAYAS 06 DAULE
09 DEL GUAYAS 07 DURAN
09 DEL GUAYAS 08 EL EMPALME
09 DEL GUAYAS 09 EL TRIUNFO
09 DEL GUAYAS 10 MILAGRO
09 DEL GUAYAS 11 NARANJAL
09 DEL GUAYAS 12 NARANJITO
09 DEL GUAYAS 13 PALESTINA
09 DEL GUAYAS 14 PEDRO CARBO
09 DEL GUAYAS 16 SAMBORONDON
09 DEL GUAYAS 18 SANTA LUCIA
09 DEL GUAYAS 19 SALITRE (URBINA JADO)
09 DEL GUAYAS 20 SAN JACINTO DE YAGUACHI
09 DEL GUAYAS 21 PLAYAS
09 DEL GUAYAS 22 SIMON BOLIVAR
09 DEL GUAYAS 23 CORONEL MARCELINO MARIDUEÑA
09 DEL GUAYAS 24 LOMAS DE SARGENTILLO
09 DEL GUAYAS 25 NOBOL
09 DEL GUAYAS 27 GENERAL ANTONIO ELIZALDE (BUCAY)
09 DEL GUAYAS 28 ISIDRO AYORA
10 DE IMBABURA 01 IBARRA
10 DE IMBABURA 02 ANTONIO ANTE
10 DE IMBABURA 03 COTACACHI
10 DE IMBABURA 04 OTAVALO
10 DE IMBABURA 05 PIMAMPIRO
10 DE IMBABURA 06 SAN MIGUEL DE URCUQUI
11 DE LOJA 01 LOJA
11 DE LOJA 02 CALVAS
11 DE LOJA 03 CATAMAYO
11 DE LOJA 04 CELICA
11 DE LOJA 05 CHAGUARPAMBA
11 DE LOJA 06 ESPINDOLA
11 DE LOJA 07 GONZANAMA
11 DE LOJA 08 MACARA
11 DE LOJA 09 PALTAS
11 DE LOJA 10 PUYANGO
11 DE LOJA 11 SARAGURO
11 DE LOJA 12 SOZORANGA
11 DE LOJA 13 ZAPOTILLO
11 DE LOJA 14 PINDAL
11 DE LOJA 15 QUILANGA
11 DE LOJA 16 OLMEDO
12 DE LOS RIOS 01 BABAHOYO

12 DE LOS RIOS 02 BABA
12 DE LOS RIOS 03 MONTALVO
12 DE LOS RIOS 04 PUEBLOVIEJO
12 DE LOS RIOS 05 QUEVEDO
12 DE LOS RIOS 06 URDANETA

Código Código
Nombre de
Provincia
Provincia Cantón
12 DE LOS RIOS 07 VENTANAS
12 DE LOS RIOS 08 VINCES
12 DE LOS RIOS 09 PALENQUE
12 DE LOS RIOS 10 BUENA FE
12 DE LOS RIOS 11 VALENCIA
12 DE LOS RIOS 12 MOCACHE
12 DE LOS RIOS 13 QUINSALOMA
13 DE MANABI 01 PORTOVIEJO
13 DE MANABI 02 BOLIVAR
13 DE MANABI 03 CHONE
13 DE MANABI 04 EL CARMEN
13 DE MANABI 05 FLAVIO ALFARO
13 DE MANABI 06 JIPIJAPA
13 DE MANABI 07 JUNIN
13 DE MANABI 08 MANTA
13 DE MANABI 09 MONTECRISTI
13 DE MANABI 10 PAJAN
13 DE MANABI 11 PICHINCHA
13 DE MANABI 12 ROCAFUERTE
13 DE MANABI 13 SANTA ANA
13 DE MANABI 14 SUCRE
13 DE MANABI 15 TOSAGUA
13 DE MANABI 16 24 DE MAYO
13 DE MANABI 17 PEDERNALES
13 DE MANABI 18 OLMEDO
13 DE MANABI 19 PUERTO LOPEZ
13 DE MANABI 20 JAMA
13 DE MANABI 21 JARAMIJO
13 DE MANABI 22 SAN VICENTE
14 DE MORONA 01 MORONA
14 DE MORONA 02 GUALAQUIZA
14 DE MORONA 03 LIMON INDANZA
14 DE MORONA 04 PALORA
14 DE MORONA 05 SANTIAGO
14 DE MORONA 06 SUCUA
14 DE MORONA 07 HUAMBOYA
14 DE MORONA 08 SAN JUAN BOSCO
14 DE MORONA 09 TAISHA
14 DE MORONA 10 LOGROÑO
14 DE MORONA 11 PABLO SEXTO
14 DE MORONA 12 TIWINTZA
15 DE NAPO 01 TENA
15 DE NAPO 03 ARCHIDONA
15 DE NAPO 04 EL CHACO
15 DE NAPO 07 QUIJOS
15 DE NAPO 09 CARLOS JULIO AROSEMENA TOLA
16 DE PASTAZA 01 PASTAZA

Código Código
Nombre de
Provincia
Provincia Cantón
16 DE PASTAZA 02 MERA
16 DE PASTAZA 03 SANTA CLARA
16 DE PASTAZA 04 ARAJUNO
17 DE PICHINCHA 01 QUITO
17 DE PICHINCHA 02 CAYAMBE
17 DE PICHINCHA 03 MEJIA
17 DE PICHINCHA 04 PEDRO MONCAYO
17 DE PICHINCHA 05 RUMIÑAHUI
17 DE PICHINCHA 07 SAN MIGUEL DE LOS BANCOS
17 DE PICHINCHA 08 PEDRO VICENTE MALDONADO
17 DE PICHINCHA 09 PUERTO QUITO
DEL
18
TUNGURAHUA 01 AMBATO
DEL
18
TUNGURAHUA 02 BAÑOS DE AGUA SANTA
DEL
18
TUNGURAHUA 03 CEVALLOS
DEL
18
TUNGURAHUA 04 MOCHA
DEL
18
TUNGURAHUA 05 PATATE
DEL
18
TUNGURAHUA 06 QUERO
DEL
18
TUNGURAHUA 07 SAN PEDRO DE PELILEO
DEL
18
TUNGURAHUA 08 SANTIAGO DE PILLARO
DEL
18
TUNGURAHUA 09 TISALEO
19 DE ZAMORA 01 ZAMORA
19 DE ZAMORA 02 CHINCHIPE
19 DE ZAMORA 03 NANGARITZA
19 DE ZAMORA 04 YACUAMBI
19 DE ZAMORA 05 YANTZAZA
19 DE ZAMORA 06 EL PANGUI
19 DE ZAMORA 07 CENTINELA DEL CONDOR
19 DE ZAMORA 08 PALANDA
19 DE ZAMORA 09 PAQUISHA
20 DE GALAPAGOS 01 SAN CRISTOBAL

20 DE GALAPAGOS 02 ISABELA
20 DE GALAPAGOS 03 SANTA CRUZ
21 DE SUCUMBIOS 01 LAGO AGRIO

21 DE SUCUMBIOS 02 GONZALO PIZARRO
21 DE SUCUMBIOS 03 PUTUMAYO
21 DE SUCUMBIOS 04 SHUSHUFINDI
21 DE SUCUMBIOS 05 SUCUMBIOS
21 DE SUCUMBIOS 06 CASCALES
21 DE SUCUMBIOS 07 CUYABENO
22 DE ORELLANA 01 ORELLANA

Código Código
Nombre de
Provincia
Provincia Cantón
22 DE ORELLANA 02 AGUARICO
22 DE ORELLANA 03 LA JOYA DE LOS SACHAS
22 DE ORELLANA 04 LORETO
DE SANTO
23 DOMINGO DE 01 SANTO DOMINGO
LOS TSACHILAS
24 DE SANTA ELENA 01 SANTA ELENA

24 DE SANTA ELENA 02 LA LIBERTAD
24 DE SANTA ELENA 03 SALINAS
TABLA 45 TIPO DE TARJETA DE CREDITO

CODIGO DESCRIPCION
10 American Express
20 Diners
50 Mastercard
60 Visa
TABLA 46 CLASE DE TARJETA

CODIGO DESCRIPCION
II Internacional individual
IC Internacional corporativa
TABLA 121 TIPO DE TRANSACCION

CODIGO DESCRIPCION
E Entrada de divisas
S Salida de divisas
TABLA 122 MOTIVOS DE TRANSACCIONES INTERNACIONALES

CODIGO DESCRIPCION OBSERVACIONES
1. Comercio exterior de bienes

105 Importaciones / Exportaciones
110 Anticipos por Importaciones / Exportaciones
2. Comercio exterior de servicios
Servicios de transporte
201 Servicios de transporte marítimo, aéreo y
terrestre de pasajeros (rutas internacionales)
202 Servicios de transporte marítimo, aéreo y
terrestre de carga (fletes)
203 Servicios portuarios y de aeropuerto Se debe incluir pagos por tasas y servicios en
puertos y aeropuertos excepto fletes
Viajes / turismo
205 Viajes, salvo servicios de transporte de
pasajeros


Servicios financieros
210 Primas por reaseguros / retrocesiones
212 Indemnizaciones de seguros
214 Servicios financieros Se debe incluir intereses que no correspondan
a créditos, comisiones de cualquier naturaleza
y otros gastos correspondientes a la
descripción.
216 Restitución de avales y garantías en moneda
extranjera
218 Arrendamiento mercantil
Servicios técnicos
220 Servicios de telecomunicaciones
222 Servicios de informática y de información
224 Marcas, patentes, regalías y derechos de
licencia
226 Servicios arquitectónicos, de ingeniería y otros
servicios técnicos
228 Servicios agrícolas, mineros y de
transformación en el lugar
230 Servicios médicos, quirúrgicos y hospitalarios
(Gastos de Salud)
232 Servicios audiovisuales y afines
Servicios empresariales
240 Arrendamiento
242 Construcción
244 Investigación y desarrollo
246 Servicios jurídicos, contables y de
asesoramiento de empresas
248 Servicios de publicidad e investigación de
mercado
250 Reparaciones
Otros servicios
260 Servicios culturales, artísticos y deportivos
262 Servicios a gobiernos extranjeros
264 Suscripciones, cuotas de afiliación y aportes
periódicos
266 Gastos educativos
268 Anticipos en operaciones de comercio exterior
de servicios
3. Remuneración de empleados
300 Pagos laborales Corresponde a Sueldos y Salarios, Beneficios
Sociales, y otros pagos de personal en relación
de dependencia.
4. Renta de la inversión
405 Dividendos / distribución de utilidades
410 Intereses de créditos
415 Rendimiento de inversiones financieras
5. Transferencias
505 Remesas de trabajadores
510 Donaciones
515 En cumplimiento de leyes o disposiciones de
organismos de control


6. Transacciones de activos frente a no residentes
610 Amortización de créditos e intereses Corresponde a pagos de capital más intereses
por créditos concedidos a no residentes
615 Desembolso de créditos Corresponde al otorgamiento de préstamos a
no residentes
620 Prepago de créditos Corresponde a la liquidación anticipada de
préstamos concedidos a no residentes
625 Inversiones financieras a largo plazo en el Se debe incluir bonos, pagarés y otros
exterior derivados financieros emitidos en el exterior.
630 Inversiones financieras a corto plazo en el Se debe incluir bonos, pagarés y otros
exterior derivados financieros emitidos en el exterior.
635 Inversiones de capital a largo plazo en el Se debe incluir acciones y participaciones en el
exterior exterior (Inversión extranjera directa en el
exterior).
640 Inversiones de capital a corto plazo en el Se debe incluir acciones y participaciones en el
exterior exterior.
645 Inversiones overnight en el exterior
650 Depósitos en cuenta propia en el exterior Para depósitos en la cuenta en el exterior,
siempre y cuando el ordenante y beneficiario
de la transacción, sea la misma persona
7. Transacciones de pasivos frente a no residentes

710 Amortización de créditos concedidos por no
residentes
715 Desembolso de créditos
720 Prepago de créditos
725 Inversiones financieras a largo plazo en el Se debe incluir bonos, pagarés y otros
Ecuador derivados financieros emitidos en el Ecuador.
730 Inversiones financieras a corto plazo en el Se debe incluir bonos, pagarés y otros
Ecuador derivados financieros emitidos en el Ecuador.
735 Inversiones de capital a largo plazo en el Se debe incluir acciones y participaciones en el
Ecuador Ecuador (Inversión extranjera directa en el
país).
740 Inversiones de capital a corto plazo en el Se debe incluir acciones y participaciones en el
Ecuador Ecuador.
745 Inversiones overnight en el Ecuador
750 Depósitos en cuenta propia en el Ecuador Para depósitos en la cuenta en el exterior,
siempre y cuando el ordenante y beneficiario
de la transacción, sea la misma persona
8. No se conoce
800 Otros conceptos Sólo para transacciones de ENTRADA de
divisas, y exclusivamente cuando no se pueda
identificar el motivo económico en esta tabla.
9. Otros motivos – Tarjetas y Cobranzas

901 Tarjetas de crédito y débito
902 Cobranzas del exterior

TABLA 123 FORMAS DE ENTRADA /SALIDA DE DIVISAS

CODIGO DESCRIPCION
10 Débito de cuenta (Transferencias)
15 Efectivo
20 Giro bancario
25 Cheques locales enviados al cobro por bancos del exterior
30 Cheques del exterior con cargo a cuenta local
35 Avance en efectivo o retiro con Tarjeta de Crédito
45 Avance en efectivo o retiro con Tarjeta de Débito
55 Remesas de efectivo de Instituciones Financieras
60 Travel cheks
65 Compensación mediante cuentas corresponsales en el exterior
TABLA 124 EXENCION DE IMPUESTOS

CODIGO DESCRIPCION
01 Transacción exenta de impuestos
02 Transacción NO exenta de impuestos
03 Transacciones de sujetos NO PASIVOS (organismos
multilaterales, diplomáticos y entidades del sector
público)
04 Solo para uso exclusivo del BANCO CENTRAL
DEL ECUADOR, para reportar transacciones de
instituciones financieras que realizan a nombre de
sus clientes.
TABLA 125 ENTIDAD QUE REALIZA LA TRANSACCION

CODIGO DESCRIPCION
D Transacción que realiza directamente la entidad
informante
T Transacción que se realiza a través de otra institución
financiera, Banco Central del Ecuador
M Transacción que la entidad realiza a través de una
entidad remesadora
TABLA 132 CLASE DE TRANSACCION

CODIGO DESCRIPCION
N Transacción original
R Transacción resultado de reverso
TABLA 133 TRANSACCION POR IMPORTACION

CODIGO DESCRIPCION
AI Transacción SÍ corresponde a importación
NI Transacción NO corresponde a importación

TABLA 150 TIPO DE NOTIFICACIÓN

CODIGO DESCRIPCION
SU TRANSACCIONES REALIZADAS POR CANTIDADES SUPERIORES AL
UMBRAL
IN TRANSACCIONES INUSUALES INTENTADAS
IE TRANSACCIONES INUSUALES EJECUTADAS
TABLA 151 TIPO DE TRANSACCION

CODIGO PAIS
01 COMPRA DE DIVISAS
02 VENTA DE DIVISAS
03 DEPÓSITO EN CUENTA (CORRIENTE, AHORROS
04 TRANSFERENCIA ENVIADA (DENTRO O FUERA DEL PAÍS)
05 TRANSFERENCIA RECIBIDA (DENTRO O FUERA DEL PAÍS)
06 INVERSIONES O CAPTACIONES DENTRO DEL PAÍS
08 PAGO TARJETA DE CRÉDITO (USO EXCLUSIVO TARJETAS DE CRÉDITO)
10 CANJE (USO EXCLUSIVO PARA BANCO CENTRAL)
13 CANCELACIÓN / ABONO AL PRÉSTAMO
16 COMPRA DE TRAVEL CHECKS
17 VENTA DE TRAVEL CHECKS
23 PRECANCELACIÓN DEL PRÉSTAMO
24 EMISIÓN CHEQUE DEL EXTERIOR
25 EMISIÓN CHEQUE DE GERENCIA
26 GIROS ENVIADOS
27 GIROS RECIBIDOS

4. CONTROLES DE VALIDACIÓN
4.1 Transacciones internacionales (E02)
 Nombre del archivo
El nombre del archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
E02Mxxxxddmmaaaa.txt
Dónde:
E02: Código de estructura de Transacciones internacionales, es fijo
M: Código de periodicidad mensual, es fijo
xxxx: Código de la institución financiera
dd: día de reporte
mm: mes de reporte
aaaa: año de reporte
.txt: extensión del archivo tipo texto
 Cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relación con el nombre del archivo
 Formato
El archivo de esta estructura debe cumplir estrictamente con el formato diseñado
 Validación del reporte anterior

Se verificará que la información de esta estructura del reporte inmediato anterior haya sido
enviada y validada satisfactoriamente. Si la entidad no ha realizado ningún tipo de movimiento
de divisas al o desde el exterior, debe reportar solamente el registro de cabecera.
 Registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes datos:
- Tipo de transacción
- Número de transacción
- Fecha de transacción
- Motivo económico de la transacción
 Fecha de la transacción
Debe ser menor o igual a la fecha del reporte.
 Tipo y número de identificación del ordenante / beneficiario en el Ecuador

Estos campos están relacionados entre sí, de la siguiente forma:
Tipo Número de identificación

C 10 dígitos (cédula válida)
R 13 dígitos (ruc válido)
E 7 dígitos (código válido)

No es obligatorio para transacciones de entrada de divisas cuando el campo forma entrada /

CODIGO DESCRIPCION
 Nombre del ordenante / beneficiario en el Ecuador

Solo puede estar compuesto de letras y espacios en blanco entre palabras.
 Nombre del ordenante / beneficiario en el exterior

En caso de tener un valor, solo puede estar compuesto de letras y espacios en blanco entre
palabras.

Comercio exterior de bienes:

105: Importaciones / Exportaciones
110: Anticipos por Importaciones / Exportaciones
 Código de país de origen / destino de la transacción en el exterior

No puede tener el código ‘EC’ (Ecuador).
 Motivo económico de la transacción

Una misma transacción eventualmente podría tener mas de un motivo económico, por lo cual
uno de ellos podría ser exento y otro no. En este caso la estructura debe contener un registro
de detalle por cada motivo económico.
El código 800 no podrá ser utilizado para transacciones de SALIDA de divisas (campo tipo de
transacción = “S”).
El código 800 únicamente podrá ser utilizado para transacciones de ENTRADA de divisas
(campo tipo de transacción = “E”) y exclusivamente cuando no se pueda identificar el motivo
en la tabla 122.
Si el campo transacción por importación es igual a “AI” (transacción SÍ corresponde

importación), entonces el valor del campo motivo económico de la transacción únicamente
puede tener uno de los siguientes valores:
código descripción
Por el contrario, si el campo transacción por importación es igual a “NI” (transacción NO

corresponde importación), entonces el valor del campo motivo económico de la transacción
no puede tener ninguno de valores; 105, 110.
Si el motivo económico de la transacción tiene uno de los valores: 650, 750, entonces se
verificará que el ordenante y beneficiario de la transacción sea la misma persona. Para ello los
campos: nombre del ordenante / beneficiario en el Ecuador y nombre del ordenante/
beneficiario en el exterior deben ser iguales.
 Forma de entrada /salida de divisas

Debe registrarse una transacción por cada tipo “forma de entrada / salida de divisas”. Esto en
el caso que exista más de una forma.
 Exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas.-

Si este campo tiene el valor “01” (Transacción exenta de impuestos) ó “03” (Transacciones de
sujetos NO PASIVOS: organismos multilaterales, diplomáticos y entidades del sector público) ,
necesariamente el campo monto exento/ no sujeto debe tener un valor mayor a cero.
Si la transacción corresponde a una entrada de divisas, este campo deberá ser NULO; es decir
si el campo tipo de transacción es igual a “E”.
Si la transacción es de salida de divisas, tipo de transacción es igual a “S”, el valor de este

campo debe ser diferente de NULO.
A partir del 1 de enero de 2009 hasta el 31 de diciembre de 2009, este campo no puede tener
el valor “01”.
El Banco Central del Ecuador es la única entidad que podrá utilizar el código “04” en este
campo; lo hará para reportar las transacciones que realizan las instituciones financieras a
nombre de sus clientes.
A partir del 1 de enero de 2010:
del ISD (excepto aquellas que supongan la utilización de tarjetas de crédito o débito),
en cuyo caso el valor de este campo será “01”

– 1000.00, en cuyo caso el valor de este campo será “02”.
 Para transferencias hacia el exterior sobre cualquier monto, realizadas mediante tarjetas
de crédito o débito, el valor de este campo será “02”.
 Monto transferido en dólares

Debe ser mayor a cero
 Número y fecha de registro de pago por crédito externo en el BCE

Serán de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción corresponda

Adicionalmente, si los códigos utilizados son “710” ó “720”, necesariamente el tipo de

transacción debe ser “S” (salida de divisas).
 Monto exento/ no sujeto.-

Debe ser mayor o igual a cero.
Si el campo exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas tiene el valor “01” (Transacción
exenta de impuestos) ó “03” ( Transacciones de sujetos NO PASIVOS: organismos multilaterales,
diplomáticos y entidades del sector público), entonces el campo monto exento/ no sujeto debe
tener un valor mayor a cero.
Debe ser igual al campo monto transferido para todas aquellas transacciones que son de
entrada de divisas (tipo de transacción = “E”)

Este campo debe tener relación con el campo motivo económico de la transacción,
considerando para ello las exenciones del pago del impuesto que contempla la Ley.

– 1000.00.
 Impuesto a la salida de divisas

Debe ser mayor o igual a cero
Si el campo exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas tiene el valor: “02” (Transacción
NO exenta de impuestos), entonces el campo impuesto a la salida de divisas debe tener un
valor mayor a cero.
Si el campo exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas tiene los valores: “01”
(Transacción exenta de impuestos) ó “03” ( Transacciones de sujetos NO PASIVOS: organismos
multilaterales, diplomáticos y entidades del sector público), entonces el campo impuesto a la salida
de divisas debe tener un valor de 0 (cero).

– 1000.00.
 Contrato de reaseguro
Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción tenga el valor
Servicios financieros:
210: Primas por reaseguros / retrocesiones
En los demás casos será NULO.
A partir del 1 de enero de 2009, este campo debe ser NULO para TODOS los casos.

 Tipo, clase y emisor de tarjeta de crédito

Estos campos serán de uso *obligatorio cuando el campo forma entrada / salida de divisas
CODIGO DESCRIPCION
Para otras formas de pago, estos campos serán nulos
 Realiza la transacción / Identificación de la entidad que realiza la transacción

Estos campos están relacionados entre sí.
Si la transacción fue realizada por otra institución financiera ó Banco Central del Ecuador (código
“D”), entonces este campo identificación de la entidad que realiza la transacción deberá
contener el número de ruc de esa entidad.
Si la transacción fue realizada por una remesadora, el campo identificación de la entidad que
realiza la transacción deberá contener el número de RUC de la entidad remesadora.
Si la transacción fue realizada por la propia entidad informante, el campo identificación de la

entidad que realiza la transacción deberá ser NULO.
Entidad a través de la cual se realiza la transferencia código

Propia entidad informante D
Otra institución financiera, Banco Central del Ecuador T
Entidad remesadora M
 Transacción por importación

Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción tenga uno de
los valores:
código descripción
 Número DAU
Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción sea: 105
”Importaciones / Exportaciones” ó 110 “Anticipos por Importaciones / Exportaciones”, siempre y
cuando el cliente (ordenante ó beneficiario) disponga de esta información.
En los demás casos será NULO.
El número debe estar compuesto por 19 caracteres, de la siguiente manera:
DDD-DD-DD-DDDDDD-DD
Dónde D, corresponde a un dígito (0…9)
Ejemplo:
055-10-40-013496-04
Siendo:
055 Distrito Aduanero
10 Año

40 Régimen Aduanero
013496 Número Secuencial
04 Digito verificador

PERIODICIDAD Y PLAZOS DE ENTREGA

Las cooperativas de ahorro y crédito deberán cumplir con la siguiente matriz de envío de información
en cuanto a la periodicidad y plazos de entrega:
código estructura periodicidad plazo de entrega

E02 Transacciones internacionales mensual 20 días calendario

Transacciones Internacionales

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INTENDENCIA DE ESTADÍSTICAS, ESTUDIOS Y

MANUAL DE ESTRUCTURAS DE INFORMACIÓN

Actualizado al: 20 de febrero de 2015

SEPS – Intendencia de Estadísticas, Estudios y Normas Página 2

Mediante Resolución No. JR-STE-2012-004 de 26 de diciembre de 2012, se señala que para el

En caso que el diagnóstico de la validación registre errores, es obligación de las organizaciones,

SEPS – Intendencia de Estadísticas, Estudios y Normas Página 3

2.1 Transacciones internacionales - (E02)

Campo código de código de fecha de número total

 Código de la estructura.- Codificación asignada a la estructura “Transacciones

 Código de entidad.- Codificación asignada por la SEPS a cada institución controlada.

Campo tipo de número de fecha de la tipo de número de nombre del

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Campo código ABA código de país motivo forma de exento / no código de la

Campo monto número de fecha de monto exento / impuesto a la contrato de

Campo tipo de tarjeta clase de tarjeta emisor de la realiza la identificación clase de

Campo transacción por número DAU

 Tipo de transacción.- Código que corresponde al tipo de transferencia realizada: entrada de

 Fecha de la transacción.- Es la fecha en la cual se realizó la transacción. Corresponde a la

 Tipo de documento de identificación del ordenante / beneficiario en el Ecuador.-

Cuando el registro corresponda a un reporte de transacciones ejecutadas con “Tarjetas de

No es obligatorio para transacciones de entrada de divisas cuando el campo forma entrada /

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 Número del documento de identificación del ordenante / beneficiario en el Ecuador.-

Cuando el registro corresponda a un reporte de transacciones ejecutadas con “Tarjetas de

NO es obligatorio para transacciones de entrada de divisas cuando el campo forma entrada /

 Nombre del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Corresponde al nombre de la persona

 Dirección del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es la dirección domiciliaria de la

 Provincia del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es el código de dos dígitos

 Cantón del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Es el código de dos dígitos

 Teléfono del ordenante / beneficiario en el Ecuador.- Corresponde al número telefónico de

 Nombre del ordenante / beneficiario en el exterior.- Nombre de la persona ordenante o

Debe ser un nombre válido, es decir no deberían constar códigos numéricos.

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Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción corresponda

Comercio exterior de bienes:

 Código BIC institución financiera ordenante / beneficiario en el exterior.- Es el código o

 Código ABA institución financiera ordenante / beneficiario en el exterior.- Es el código o

 Código de país de origen / destino de la transacción en el exterior.- Es el código que

 Forma de entrada / salida de divisas.- Corresponde al código con el que se identifica a la

 Exento / no sujeto impuesto a la salida de divisas.- Código que identifica si la transferencia

 Sobre transferencias superiores a USD 1000.00 (excepto de tarjetas de crédito o

 Código de la moneda de la transacción.- Es el código que representa a la moneda en la cual

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 Monto transferido en dólares.- Representa el monto o valor expresado en dólares transferido

La conversión de la moneda origen a dólares debe realizarse utilizando la cotización que se

Cuando el registro corresponda a un reporte de transacciones ejecutadas con “Tarjetas de

Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción corresponda

Transacciones de pasivos frente a No residentes:

Para los demás casos será NULO.

Será de uso *obligatorio cuando el campo motivo económico de la transacción corresponda

Transacciones de pasivos frente a No residentes:

Para los demás casos será NULO.

 Sobre transferencias superiores a USD 1000.00 (excepto de tarjetas de crédito o

Ejemplos (Instrucción del Servicio de Rentas Internas):

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CAMPOS E02: exento – monto monto impuesto a la

Ejemplo 01 643,00 643,00 0,00

Ejemplo 01 1.000,00 1.000,00 0,00

Ejemplo 01 1.000,24 1.000,00 0,00

2. Transferencias de USD 1.000,25 en adelante, que no sean producto del uso de

CAMPOS E02: exento – monto monto impuesto a la