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Código: FO-CM-01-004
Version:04
Fecha de Modificacion:14/01/2016
Contenido PAG
1. AUDITORIA NRO : 1-2017............................................................................... 3
2. AUDITORÍA EXPRESS O GENERAL : ........................................................... 3
3. ORIGEN DE LA AUDITORIA: .......................................................................... 3
4. PRESENTO DERECHO A LA CONTRADICCION : ........................................ 3
5. FECHA DEL INFORME DEFINITIVO DE AUDITORIA:............................. 3
6. COMPONENTE AUDITADO: ........................................................................... 4
7. TIPO DE PROCESO : .......................................................................................... 6
8. OBJETIVO GENERAL DE LA AUDITORIA ................................................... 6
9. OBJETICOS ESPECIFICOS: ............................................................................... 7
10. ALCANCE DE LA AUDITORIA .................................................................... 7
11. NOMBRE DEL EQUIPO AUDITOR .............................................................. 7
12. NOMBRE, CARGO, DE LAS AUTORIDADES DEL PROCESO. ............... 8
12.1 A DICIEMBRE 31 DE 2015................................................................................ 8
12.2 DICIEMBRE DE 2016 ...................................................................................... 8
13. NOMBRE Y CARGO DE LAS PERSONAS ENTREVISTADAS ................ 9
14. ACTIVIDADES DESARROLLADAS ............................................................ 9
14.1 PLANEACION DE LA AUDITORIA (REVISIÓN Y ANÁLISIS
DOCUMENTAL) ..................................................................................................... 9
14.2 EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA .............................................................. 12
14.3 LA METODOLOGÍA UTILIZADA ........................................................ 12
14.4 TIPO DE CONTROL...................................................................................... 13
15. RESULTADOS DE LA AUDITORIA .......................................................... 13
15.1 FORTALEZAS ............................................................................................... 13
15.1.1 FOTALEZA FRENTE AL COMPROMISO Y FORTALECIMIENTO
DE LA CULTURA EN EL CUMPLIMIENTO DE LOS PLANES DE
MEJORAMIENTO. ............................................................................................ 13
15.2 ASPECTOS POR MEJORAR ....................................................................... 15
_____________________________________________________ 1
Fuente: Seguimientos suministrados por las secretarias responsables de la ejecución de los planes de mejoramiento
El autocontrol, la autoevaluación y la autogestión nos orientan a la mejora continua de la organización.
AUDITORIAS
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Fuente: Seguimientos suministrados por las secretarias responsables de la ejecución de los planes de mejoramiento
El autocontrol, la autoevaluación y la autogestión nos orientan a la mejora continua de la organización.
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EXPRESS
x GENERAL
3. ORIGEN DE LA AUDITORIA:
SI NO
Enero de 2017
_____________________________________________________ 3
Fuente: Seguimientos suministrados por las secretarias responsables de la ejecución de los planes de mejoramiento
El autocontrol, la autoevaluación y la autogestión nos orientan a la mejora continua de la organización.
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6. COMPONENTE AUDITADO:
AUDITORIA DE GESTION AL
PLAN DE JULIAN GUTIERREZ BOTERO,
2012 Y AGOSTO DEPARTAMENTO DE CALDAS SECRETARIA DE
1 2014 30 de diciembre de 2013 Enero 21 de 2014 MEJORAMIENTO GLORIA MARLENY ALVAREZ
31 DE 2013 SECRETARIA DE HACIEND A ( HACIENDA
#1 VASCO
ORDENANZA 660)
AUDITORIA DE GESTION AL
PLAN DE JULIAN GUTIERREZ BOTERO,
DEPARTAMENTO SECRETARIA DE
2 2012 2014 26 de diciembre de 2013 Enero 21 de 2014 MEJORAMIENTO GLORIA MARLENY ALVAREZ
DE CALDAS SECRETARIA DE EDUCACION
#2 VASCO
EDUCACION
SECRETARIA
PRIVADA
( SISTEMAS),
PLAN DE JULIAN GUTIERREZ BOTERO,
SECRETARIA DE GENERAL (
MEJORAMIENTO GLORIA MARLENY ALVAREZ
HACIENDA PRESTACIONES,
#6 VASCO
AUDITORIA DE BIENES, GESTION
ADMINISTRATIV
SEGUIMIENTO AL
A)
CUMPLIMIENTO DE
3 2011-2013 2014 26 de marzo de 2014 23 ABRIL DE 2014 GENERAL (
LOS PLANES DE
PRESTACIONES,
MEJORAMIENTO 2011- PLAN DE JULIAN GUTIERREZ BOTERO,
SECRETARIA DE BIENES
MEJORAMIENTO GLORIA MARLENY ALVAREZ
2012 #7 VASCO
HACIENDA )SECRETARIA
EDUCACION,
SECRETARIA
SECRETARIA DE
PLAN DE JULIAN GUTIERREZ BOTERO,
HACIENDA, EDUCACION,
MEJORAMIENTO GLORIA MARLENY ALVAREZ
GOBIERNO, PRIVADA,
#9 VASCO
GENERAL, JURIDICA
SECRETARIA DE
PLAN DE GUIDO ECHEVERRY HACIENDA, GENERAL,
MEJORAMIENTO PIEDRAITA, ALBA MARINA PLANEACION,
_____________________________________________________ 11 POSADA GUEVARA INFRAESTRUCTURA, 4
JURIDICA
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AUDITORIA ACTUACIONES
TODAS LAS
6 2014 NO APLICA 30 de octubre de 2014 ESPECIALES PLAN DE NO GENERO PLAN DE MEJORAMIENTO
SECRETARIAS
DESARROLLO 2013-2015
AUDITORIA FINANCIERA (
GUSTAVO ADOLFO
EVALUACION DE LOS ESTADOS PLAN DE
CASTAÑEDA( GOBERNADOR SECRETARIA DE GENERAL,
9 2014 2015 26 de mayo de 2015 FINANCIEROS VIGENCIA 2014) 18 de junio de 2015 MEJORAMIENTO
ENCARGADO, GLORIA HACIENDA JURIDICA
SECRETARIA DE HACIENDA Y # 14
MARLENY ALVAREZ VASCO
GENERAL
GUSTAVO ADOLFO
PLAN DE
AUDITORIA VIRTUAL COVI Y CASTAÑEDA( GOBERNADOR TODAS LAS
10 2014 2015 10 de junio de 2015 18 de junio de 2015 MEJORAMIENTO
SIA ENCARGADO, GLORIA SECRETARIAS
# 15
MARLENY ALVAREZ VASCO
AUDITORIA ESPECIAL
11 2014 NO APLICA 13 de agosto de 2015 NO GENERO PLAN DE MEJORAMIENTO
PROCESO COBRO COACTIVO
AUDITORIA ESPECIAL EN
MATERIA DE GESTION DE
PROYECTOS CONTENIDOS EN
12 2014-2015 NO APLICA 14 de enero de 2016 NO GENERO PLAN DE MEJORAMIENTO
EL PLAN DE DESARROLLO DEL
DEPARTAMENTO VIGENCIA
2014
AUDITORIA ACTUACION
ESPECIAL EN MATERIA DE
PLAN DE JULIAN GUTIERREZ BOTERO,
PROYECTOS ESTRATEGICOS
13 2008-2014 2015-2016 24 de agosto de 2015 14 de septiembre de 2015 MEJORAMIENTO GLORIA MARLENY ALVAREZ VIVIENDA
DEL DEPARTAMENTO DE
# 16 VASCO
CALDAS ( PLAN
DEPARTAMENTAL DE AGUAS)
AUDITORIA DE LEGALIDAD
RELACIONADA CON LA
2014 Y CON GESTION CONTRACTUAL
PLAN DE GUIDO ECHEVERRY CULTURA,VIVIENDA,
CORTE A 31 DE ADELANTADA POR EL
14 2016 13 de enero de 2016 1 de febrero de 2016 MEJORAMIENTO PIEDRAHITA, GLORIA DEPORTE, PRIVADA-
OCTUBRE DE DEPARTAMENTO DE CADAS EN
# 17 MARLENY ALVAREZ VASCO UDEGER
2015 LAS VIGENCIAS 2014 Y CON
CORTE A 31 DE OCTUBRE DE
2015
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7. TIPO DE PROCESO :
Evaluación
SEGÚN LA RESOLUCION NR
PORCENTAJE DE AVANCE DE CUMPLIMIENTO A DICIEMBRE
316 DEL 12 DE AGOSTO DE 2016
DE 2016 DE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS POR
EMITIDA POR LA
LA GOBERNACION DE CALDAS CON LA CONTRALORIA
CONTRALORIA GENERAL DEL
GENERAL DEL DEPARTAMENTO DURANTE LAS VIGENCIAS
DEPARTAMENTO EL PLAN
2014,2015 Y 2016
ESTA CUMPLIDO
7 100% CUMPLIDO
10 50%
3 ENTRE EL 90% Y 99% CUMPLIDO
T
O 3 ENTRE EL 80% Y 89% 3 15% EN CUMPLIMIENTO
T
A
3 ENTRE EL 70% Y 79%
L
PLANES
DE 1 56%
MEJORA
MIENTO 1 19%
EN TERMINO DE
2 0% JECUCION EN LA
VIGENCIA 2017 (1
TOTAL PLANES DE
20
MEJORAMIENTO
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9. OBJETICOS ESPECIFICOS:
CUMPLIMIENTO SEGÚN
OBJETIVOS ESPECÍFICOS EL RESULTADO DE LA AUDITORIA
Verificar si ha se ha mejorado
la cultura de cumplimiento de
planes de mejoramiento en la Sí se evidencia mejoramiento en
Gobernación de Caldas la cultura de cumplimiento de
planes de mejoramiento; en la
Gobernación de Caldas; y el
deseo de mejorar.
10.ALCANCE DE LA AUDITORIA
AUDITOR PROFESION
GLORIA MARLENY
CONTADORA PUBLICA
ALVAREZ VASCO
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No se realizaron entrevistas.
14.ACTIVIDADES DESARROLLADAS
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ORDENANZA 660)
Decreto 943 de 2014
2. AUDITORIA DE GESTION AL DEPARTAMENTO Actualización del Modelo
Standar de Control
DE CALDAS SECRETARIA DE EDUCACION
Interno.
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a) Entrevista o indagación.
b) Observación o inspección.
c) Documentaria. X
d) Otras Cual
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ü Financiero (Presupuestal) X
ü Legal X
ü Técnico X
15.RESULTADOS DE LA AUDITORIA
15.1 FORTALEZAS
CRITERIO
Resolución 0316 del 12 de Agosto de 2016 emanada por la Contraloría General del
Departamento; que en su artículo sexto parágrafo 2 indica “ … No obstante que
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los sujetos o puntos vigilados deban cumplir con el 100% de las acciones correctivas
del Plan de Mejoramiento, para la contraloría General de Caldas, un Plan de
Mejoramiento que hay logrado un nivel de cumplimiento entre el 80% y el 89% se
entiende como un plan de mejoramiento “ en cumplimiento” por lo tanto se deberá
suscribir un nuevo plan de mejoramiento con las acciones pendientes y entre el 90%
y 100% , se considera un plan cumplido y no es necesario la suscripción de un nuevo
plan de mejoramiento “.
DESCRIPCION DE LA FORTALEZA
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15.3 OBSERVACIONES
CRITERIO
Rresolución 0316 del 12 de Agosto de 2016 emanada por la Contraloría General del
Departamento; que en su artículo sexto parágrafo 2 indica “ … No obstante que
los sujetos o puntos vigilados deban cumplir con el 100% de las acciones correctivas
del Plan de Mejoramiento, para la contraloría General de Caldas, un Plan de
Mejoramiento que hay logrado un nivel de cumplimiento entre el 80% y el 89% se
entiende como un plan de mejoramiento “ en cumplimiento” por lo tanto se deberá
suscribir un nuevo plan de mejoramiento con las acciones pendientes y entre el 90%
y 100% , se considera un plan cumplido y no es necesario la suscripción de un nuevo
plan de mejoramiento “.
DESCRIPCION DE LA OBSERVACION
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AUDITORIA FINANCIERA (
GUSTAVO ADOLFO
EVALUACION DE LOS ESTADOS PLAN DE
CASTAÑEDA( GOBERNADOR SECRETARIA DE GENERAL,
FINANCIEROS VIGENCIA 2014) 18 de junio de 2015 MEJORAMIENTO
ENCARGADO, GLORIA HACIENDA JURIDICA
8 8 1
SECRETARIA DE HACIENDA Y # 14
MARLENY ALVAREZ VASCO
GENERAL
AUDITORIA ACTUACION
ESPECIAL EN MATERIA DE
PLAN DE JULIAN GUTIERREZ BOTERO,
PROYECTOS ESTRATEGICOS
DEL DEPARTAMENTO DE
14 de septiembre de 2015 MEJORAMIENTO GLORIA MARLENY ALVAREZ VIVIENDA 5 5 1
# 16 VASCO
CALDAS ( PLAN
DEPARTAMENTAL DE AGUAS)
AUDITORIA DE LEGALIDAD
RELACIONADA CON LA
GESTION CONTRACTUAL
PLAN DE GUIDO ECHEVERRY CULTURA,VIVIENDA,
ADELANTADA POR EL
DEPARTAMENTO DE CADAS EN
1 de febrero de 2016 MEJORAMIENTO PIEDRAHITA, GLORIA DEPORTE, PRIVADA- 7 7 3 1 1 1
# 17 MARLENY ALVAREZ VASCO UDEGER
LAS VIGENCIAS 2014 Y CON
CORTE A 31 DE OCTUBRE DE
2015
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TOTAL SANCIO
DISCIPLI
HALLAZ FISCAL PENAL NATORI
NARIO
GOS OS
42 12 4 3 1
29% 10% 7% 8%
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19.RECOMENDACIONES
COMPARATIVO
0.8
0.6 1 1
0.4
0.2
0
FORTALEZAS DEBILIDADES
_____________________________________________________ 20
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