Contenido

Presupuesto .................................................................................................................................. 2
Costos y gastos .......................................................................................................................... 2
Ingresos ..................................................................................................................................... 3
Temporada Alta ..................................................................................................................... 3
Temporada Baja .................................................................................................................... 3
Fijación de precios ..................................................................................................................... 4
Punto de equilibrio .................................................................................................................... 6
 Presupuesto
Costos y gastos
En la siguiente tabla se muestra los costos generados para llevar a cabo las
actividades turísticas para el segmento gerontológico (adultos mayores)
descritas en la propuesta en el destino, para ofrecer una comodidad y servicios
necesarios para la atención al turista, este costo será un costo fijo el cual
implica que no será distinto para ambas temporadas (baja y alta).

Porcentaje de costo fijo cada seis meses

Costo
Hotelería 5%
Negocio de alimentos y bebidas 3%
Servicio 4%
Asociaciones 2%
Agencias de viaje 1%

Total de costo fijo 15%

Tabla 1
Fuente: Elaboración propia

El porcentaje de costo fijo es tomando con referencia de un 100% los ingresos

en temporada alta, esto da como resultado un total de $12, 150,000.00.

Costo fijo cada seis meses

Ingreso en temporada alta $81,000,000.00
Porcentaje de costo fijo 15%
Total costo fijo $12,150,000.00
Tabla 2
Fuente: Elaboración propia

Para llevar a cabo un proyecto es necesario considerar el monto económico

que se tiene que invertir a este a esto se le llama monto de inversión o costo
fijo para emprender el proyecto de Bahías de Huatulco hacia la llegada de
turistas y considerando una propuesta para reducir las temporalidades. Los
costos generan ingresos para el proyecta, mientras que los gastos solo crean
mejora para el sitio sin aumentar la derrama económica en el lugar.
 Ingresos

Temporada Alta
En Bahías de Huatulco hay una total de 4,000 habitaciones disponibles para la
llegada de turistas que visiten el destino. En temporada alta llega a un total de
ocupación del 75%, llegando a tener 3,000 habitaciones ocupadas por día, la
temporada alta abarca un periodo de 6 meses (180 días), dando un total de
540,000 habitaciones vendidas en total durante la temporada alta, que se
puede observar en la tabla 4.

Entrada de dinero en temporada alta

Total de habitaciones disponibles en el año 4,000 Habitaciones
Temporada alta 180 días
temporada baja 180 días
Estadía promedio 3 días
Porcentaje de ocupación 75%
Habitaciones vendidas al año tomando un 75% como el total 3000 Habitaciones
Total de habitaciones vendidas al año en temporada alta 540,000 habitaciones
Gasto del visitante por habitación día en temporada alta $150.00 Dólares
Ingresos totales en temporada alta $81,000,000.00 Dólares
Tabla 3
Fuente: Elaboración propia

La estadía promedio de un turista es de aproximadamente 3 días, y el gasto

promedio de este asciende a los $150.00 dólares americanos (USD).
Realizando el análisis de las 540,000 habitaciones vendidas y el gasto
promedio del turista, se genera un total de ingresos de $ 81, 000,000.00 USD
en temporada alta.

Temporada Baja
Entrada de dinero en temporada baja
Total de habitaciones disponibles en el año 4,000 Habitaciones
Temporada alta 180 días
temporada baja 180 días
Estadía promedio 3 días
Porcentaje de ocupación 35%
Habitaciones vendidas al año tomando un 35% como el total 1,400 Habitaciones
Total de habitaciones vendidas al año en temporada baja 252,000 habitaciones
Gasto del visitante por habitación día en temporada baja $100.00 Dólares
$ 25,200,000.00
Ingresos totales en temporada baja Dólares
Tabla 4
Fuente: Elaboración propia

En la tabla 5, podemos observar la temporada baja en Bahías de Huatulco, que

abarca un total de 180 días, durante esta temporada la ocupación en el destino
total es de un 35% aproximadamente. Las habitaciones vendidas en este
periodo son tan solo de 1,400 por día, en total durante todo este período se
venden un total de 252,000 habitaciones. El gasto promedio por persona baja a
$ 100.00 USD, generando un total de $ 25, 200,000.00 USD en total.

Durante el año, obteniendo los ingresos tanto de la temporada alta como de la

temporada baja, se registra un total de ingresos de $ 106, 200,000.00 USD
generados en Bahías de Huatulco.

Fijación de precios
Presupuesto para el segmento gerontológico
De acuerdo con los ingresos de la temporada baja, representado en la tabla 4,
se pretende que con la llegada de este turismo se generará una mayor llegada
de turistas y de ingresos por divisas para el destino.

Bahías de Huatulco es un CIP (Centro Integralmente Planeado) que cuenta con

un total de 4,000 habitaciones, siendo las categorías de 4 y 5 estrellas las más
aptas para recibir a este tipo de mercado por la infraestructura con la que se
cuenta. En temporada baja se llega tener una ocupación del 35%
aproximadamente, con la propuesta se pretende incrementar dichas cifras a un
60%; con base en lo anterior se calcula vender durante 180 días 2,400
habitaciones por día, en total durante ese período se venderán de 432,000
habitaciones, de igual manera aumentará el tiempo de estadía a 5 días y por
ende se obtendrá un gasto promedio por turista de $ 130.00 USD por día,
generando un total de por la llegada de turismo gerontológico al destino Bahías
de Huatulco de 23, 400, 000 USD.
 Entrada de dinero del segmento gerontológico
Total de habitaciones disponibles en el año 4,000 Habitaciones
Segmento gerontológico 180 días
Estadía promedio 5 días
Porcentaje de ocupación 25% %
Habitaciones vendidas tomando un 25% como el total 1,000 Habitaciones
Total de habitaciones vendidas 180,000 habitaciones
Gasto promedio del visitante $130 Dólares
Ingresos totales en temporada baja. $23,400,000 Dólares
Tabla 5
Fuente: Elaboración propia

Ingresos y fijación de precios

Costo fijo $12,150,000.00 USD
Ingreso en temporada alta $81,000,000.00 USD
Ingreso en temporada baja $25,200,000.00 USD
Ingreso con la propuesta $23,400,000.00 USD
Ingreso en temporada baja + ingreso de
$48,600,000.00 USD
la propuesta
Tabla 7
Fuente: Elaboración propia
 Punto de equilibrio

Ingreso en temporada alta

$ 81, 000,00.00

Ingreso en temporada
Punto de equilibrio baja + ingreso de la
$12, 150,000.00 propuesta $48,600,000.00

Ingreso en
temporada baja
$25,200,000.00

Costo fijo
$12,150,000.00

180 días

Con la propuesta del turismo gerontológico en la llegada en temporada baja se

pretende aumentar los ingresos para incrementar las ganancias. El punto de
equilibrio en temporada alta como ya se mencionó anteriormente, es un 15%
del total de ingresos en la temporada alta.