PAS 55 GESTION DE ACTIVOS

(ASSET MANAGEMENT)

La Estrategia de
Gestión de
Activos

Ernesto Gramsch Sanjinés

 0. INTRODUCCIÓN,
TEMAS

0.1 ¿Qué es gestión de activos?

0.2 Tipos de activos
0.3 la necesidad de un sistema de gestión de activos
0.4 la estructura de un sistema de gestión de activos
0.5 aplicación del PAS 55
0.6 integración con otros sistemas de gestión
 0. INTRODUCCIÓN
0.1 ¿QUÉ ES GESTIÓN DE
ACTIVOS?
• “Actividades y prácticas cooordinadas y
sistemáticas a través de las cuales una
organización maneja óptima y
sustentablemente sus activos y sistemas de
activos, su desempeño, riesgos y gastos
asociados a lo largo de sus ciclos de vida con
el propósito de lograr su plan estratégico
organizacional”.
 QUÉ ES GESTIÓN DE ACTIVOS?

• Tiene un alcance mayor que, simplemente, el

mantenimiento o cuidado de los activos físicos..
• Una buena gestión considera y optimiza las
prioridades conflictivas entre:
– el uso y cuidado de los activos,
– las oportunidades de desempeño … y las inversiones de
capital y
– los costos operacionales, los riesgos y desempeño.
 PLAN ESTRATÉGICO
ORGANIZACIONAL

• Es un plan global a largo plazo para la

organización que se deriva de, y acoge su
visión, misión, valores, políticas del
negocio, requerimientos de las partes
interesadas, objetivos y el manejo de los
riesgos.
 GESTIÓN DEL CICLO DE
VIDA
• “es algo más que, simplemente”
• Tomar en cuenta los costos de capital y los costos
operacionales sobre las suposiciones predeterminadas
durante la “vida” del activo.

• Se incluyen las exposiciones al riesgo, los atributos del

desempeño y se toma en cuenta la vida económica del activo
como resultado del proceso de optimización
 CICLO DE VIDA?

• Determinación para adquirir o crear

• Operarlos y mantenerlos
• Opciones óptimas de reemplazo
• Desincorporación y/o disposición
 LOS COSTOS DEL CICLO DE VIDA
TASA DE FALLAS EN FUNCION DEL TIEMPO DE OPERACION

DESGASTE
ZONA DE
Costo tasa de fallas constante l

Adquisici
ón o
creación

disposición

Operación y mantenimiento

Vida útil

CICLO DE VIDA
Curvas de la
Probabilidad
Condicional de
Fallas
 0.2 TIPOS DE ACTIVOS
1. Activos físicos
2. Activos humanos
3. Activos de información
4. Activos financieros
5. Activos intangibles (reputación, moral, propiedad intelectual,
buena voluntad, ….)

Deben ser gestionados de manera holística para lograr el plan

estratégico de la organización.
 ALCANCE en relación al tipo de
activos:
• El alcance de esta PAS se enfoca principalmente en la gestión de
los Activos Físicos y los sistemas de Activos.

• Los factores humanos como el

• Liderazgo
• Motivación
• Cultura
Son críticos para el éxito de una gestión optimizada de los activos
físicos.
Fig. 2
 3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
• 3.1 Activos: Plantas, maquinarias, propiedades, edificios,
vehículos y otros elementos que tengan un valor específico
para la organización.
• 3.2 Gestión de Activos: actividades coordinadas,
sistemáticas y prácticas a través de las cuales una
organización gestiona óptima y sosteniblemente sus activos y
sistemas de activos, el desempeño asociado, riesgos y gastos
durante su ciclo de vida con el propósito de lograr un plan
estratégico organizacional.
• 3.3 Información de Gestión de Activos: datos significativos
relacionados con los activos y la gestión de activos.
• 3.4 Sistema de información para la gestión de activos:
sistema para el almacenamiento, procesamiento y
transmisión de la información sobre la gestión de activos.
 3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
• 3.5 Objetivos de gestión de activos:
• a) resultados o logros específicos y medibles requeridos del
sistema de activos para implementar la política de gestión
de activos y la estrategia de gestión de activos
• b) nivel detallado y medible del desempeño o condición
requerida de los activos
• c) resultado o logro específico y medible del sistema de
gestión de activos.

• 3.6 Desempeño de la gestión de activos: Resultados medibles de

una gestión de una organización de sus activos sobre sus
sistemas de activos. (puede incluir la efectividad de los gastos,
la confiabilidad, la eficiencia, la calidad, la sostenibilidad y el
valor de los activos y su uso………)
 3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
• 3.7 Plan de gestión de activos: un documento que especifica
las actividades y recursos, las responsabilidades y escalas de
tiempo para implementar la estrategia de gestión de activos
y la entrega de los objetivos de la gestión de activos.
• 3.8 Políticas de gestión de activos: los principios y
requerimientos obligatorios derivados de, y consistentes con
el plan estratégico organizacional, que proveen una
estructura para el desarrollo e implementación de la
estrategia de gestión de activos y para fijar los objetivos de
gestión de activos
• 3.9 Estrategia de gestión de activos: Aproximación
optimizada a largo plazo de la gestión de activos, derivada
de, y consistente con, el plan estratégico organizacional y la
política de gestión de activos.
 3 TÉRMINOS Y DEFINICIONES
• 3.23 Optimización: lograr por medio de un método cuantitativo
o cualitativo, según sea apropiado, la relación que proporcione el
mejor valor entre los factores en conflicto tales como el
desempeño , costos y riesgo admitido dentro de cualquier
restricción no negociable.
• 3.24 Organización: es una compañía, corporación, firma,
empresa, autoridad o institución, o una parte o combinación de
las mismas, bien sea que estén integradas o no, públicas o
privadas, que tengan sus propias funciones y administración. (BS
EN ISO 14001 :2004, 3.16)
• actividades relacionados a un activo específico.
• 3.25 Plan estratégico organizacional: Plan global a largo plazo
para la organización, que se deriva de y cubra su visión, misión,
valores, políticas del negocio, los requerimientos de las partes
interesadas, los objetivos y la gestión de sus riesgos.
 0.4 LA ESTRUCTURA DE UN SISTEMA
DE GESTIÓN DE ACTIVOS:

• El plan estratégico organizacional es el punto de partida de la

• Política
• Estrategia
• Objetivos y
• Planes
De la gestión de activos.
La figura 4 destaca la importancia del monitoreo y las mejoras
continuas dentro del sistema de gestión de activos.
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS
4.2 la política de gestión de activos
“La gerencia superior de la organización deberá autorizar una política de
gestión global de activos”.
a. Derivada y consistente con el plan estratégico organizacional
b. Apropiada con la naturaleza y escala de los activos y las operac.
c. Consistente con otras políticas
d. Consistente con la estructura global de manejo del riesgo
e. Proporcionar la estructura …..necesaria
f. Incluir un compromiso para cumplir con la legislación, regulaciones y
requerimientos de estatutos…….
g. Definir claramente los principios a ser aplicados……..
h. Incluir un compromiso a mejoras continuas …….
i. Ser documentada, implementada y mantenida
j. Ser comunicada …….
k. Ser revisada periódicamente
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS

4.2 la política de gestión de activos

“La gerencia superior de la organización deberá autorizar una política de
gestión global de activos”.
“Estamos comprometidos en maximizar el retorno de las
inversiones de nuestros accionistas proporcionando servicios
de alto valor a nuestros clientes legalmente y ambientalmente
acordes, sustentablemente y sin comprometer la salud y
seguridad de nuestros empleados, clientes o el público …..
Nosotros deberemos lograr esto por medio de …..
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS

4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos

4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
“La organización deberá establecer, documentar, implementar y mantener
una estrategia a largo plazo de gestión de activos que será autorizada por
la gerencia superior”

La estrategia deberá:

a. Ser Derivada de y consistente con la política de gestión de activos y el plan

estratégico organizacional.
b. Ser Consistente con otras políticas y estrategias organizacionales
c. Identificar y considerar los requerimientos de las partes interesadas relevantes
d. Considerar los requerimientos del ciclo de vida de los activos
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS

4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos

4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
“La organización deberá establecer, documentar, implementar y mantener
una estrategia a largo plazo de gestión de activos que será autorizada por
la gerencia superior”

La estrategia deberá:

e. Tomar en cuenta los riesgos relacionados con los activos, las criticidades de los
activos y de los sistemas de activos.
f. Identificar la función o funciones, desempeño y condición de sistemas de activos
existentes y activos críticos.
g. Especificar la función o funciones futuras deseadas, el desempeño y la
condición……. Sobre una escala de tiempo….
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS

4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos

4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
“La organización deberá establecer, documentar, implementar y mantener
una estrategia a largo plazo de gestión de activos que será autorizada por
la gerencia superior”
La estrategia deberá:

h. Declarar claramente la aproximación y los métodos principales por

medio de los cuales los activos y los sistemas de activos serán
gestionados. (esto puede incluir como determinar la criticidad y el valor,
el ciclo de vida y la base de sustentabilidad para la planificación de
gestión….. Riesgo y la confiabilidad y los métodos para optimizar y
tomar decisiones)
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS

4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos

4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
“La organización deberá establecer, documentar, implementar y mantener
una estrategia a largo plazo de gestión de activos que será autorizada por
la gerencia superior”
La estrategia deberá:

i. Proporcionar la información, dirección y guías suficientes para habilitar los

objetivos específicos de gestión de activos y el plan o planes de gestión de activos a
ser producidos.
j. Incluir los criterios para optimizar y jerarquizar los objetivos y planes de gestión de
activos.
k. Ser comunicada ……
l. Ser revisada ….
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS
4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos
4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
PAS 55-2 4.3.1
a) La estrategia debería establecer cómo será lograda la política de gestión de
activos.
b) La estrategia …. Debería describir a un nivel elevado los mecanismos para lograr
los requerimientos de PAS 55 a través de las actividades del negocio:
- manejo del riesgo,
- desempeño requerido,
- condición de los activos,
- especificaciones funcionales
c) Hacer referencia a programas de mejora continua de los activos
d) Hacer referencia a las funciones principales del negocio
e) Hacer referencia a los costos de vida, el manejo del riesgo y la sustentab.
f) Debe ser realista, bien pensada y detallada
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS
4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos
4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
PAS 55-2 4.3.1
g) La estrategia debe considerar los siguientes ítem:
- Requerimientos y expectativas de las partes interesadas
- Estrategias previas de gestión, Planes existentes, Cambios en las prioridades
- Pronóstico de demanda para el servicio o producto y tendencias
- Disponibilidad pronosticada y el costo de los recursos necesarios, mat pri
- Riesgos relacionados con los activos
- Condición física de los activos, perfil de edad, flexibilidad
- Mecanismos de deterioro, modos de falla y sus efectos
- Información histórica: confiabilidad, registros de manten, desempeño
- Criterios para inversiones de capital
- Métodos para determinar las estrategias óptimas de oper y manten
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS

4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos

4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
PAS 55-2 4.3.1
g) La estrategia debe considerar los siguientes ítem:
- Métodos para implementación eficiente del trabajo y los recursos
- Restricciones legales, regulaciones, estatutos, financieras, recurs, acceso
- Resultados del “benchmarking”
- Resultados de la revisión de la gerencia (4.7)
- Planificación de escenarios y de contingencias, eventos inesperados
- Análisis de sensibilidad
- Oportunidades para lograr la estrategia …. De una manera más efectiva
- Oportunidades para agregar valor (compartir activos con otro operador)
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS
4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos
4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
PAS 55-2 4.3.1
h) La estrategia ….. debería demostrar
- Resultados deseados relacionados a un activo o a activos existentes o nuevos
- Resúmenes de planes y programas amplios para lograr los resultados deseados
que definen escalas de tiempo y responsabilidades. Deben incluir detalles de
los recursos necesarios para implementar los planes.
- Suposiciones y el costo financiero
- Objetivos contra los cuales se puede medir la estrategia de gestión …
i) Deberían describirse los medios para medir y reportar efectivamente el
desempeño y el éxito de la estrategia …. Además de las metas las
organizaciones deberían utilizar un conjunto coordinado de indicadores…
ii) Ejemplo de una estrategia:
 4 REQUERIMIENTOS DEL SISTEMA DE
GESTIÓN DE ACTIVOS
4.3 Estrategia, objetivos y planes de gestión de activos
4.3.1 Estrategia de gestión de activos.
PAS 55-2 4.3.1
i) Ejemplo de una estrategia:
Estrategia del negocio: Para mejorar las ganancias actuales en un 15%,
antes de los impuestos, dentro de un período de 3 años, expandiendo la
capacidad para satisfacer la demanda pronosticada de un 10% por parte
del cliente, financiado por medio de finanzas privadas, que serán pagadas
por medio de ganancias futuras.
Estrategia correspondiente de gestión de activos: para mejorar la
infraestructura medular y para satisfacer el aumento de la demanda,
invirtiendo eficientemente hasta Libras xxm durante los próximos 5 años
y el desarrollo e implementación de una operación óptima y estrategias
de mantenimiento.
 0.7 RETOS DE LA GESTIÓN DE
ACTIVOS:
• Preguntas claves que tiene que responder una organización que quiere asegurar su plan
estratégico organizacional:
– ¿sabemos que activos tenemos? Donde están? En que condiciones? Cual es su
función? Como contribuyen al valor?
– ¿Cómo es la calidad de esta información?
– ¿sabemos que queremos obtener de nuestros activos?
– ¿pueden cumplir los objetivos que queremos de manera costo – efectiva?
– ¿estamos obteniendo de ellos el mayor valor por nuestro dinero?
– ¿tenemos suficiente capacidad o nos sobra?
– ¿los riesgos de daño a la gente y el ambiente son tolerables?
– ¿los gastos relacionados con los activos son apropiados?
– ¿podemos evaluar fácilmente los beneficios? (desempeño, reducción de riesgos,
cumplimiento, sostenibilidad) de los trabajos o inversiones propuestas o de que ellas
no se hagan?
– ¿estamos permitiendo que surjan problemas en el futuro (…) en nuestros esfuerzos
por obtener ganancias a corto plazo?
 0.7 RETOS DE LA GESTIÓN DE
ACTIVOS:
• Preguntas claves que tiene que responder una organización que quiere asegurar su plan
estratégico organizacional:
– ¿hemos prestado suficiente atención a los otros aspectos de la organización….: la
gente, los conocimientos, las finanzas y los activos intangibles? Y viceversa.
– ¿hemos revisado si nuestra estrategia de gestión de activos es apropiada en vista de
los cambios que ocurren en el ambiente operacional, regulatorio y financiero?
– ¿estamos continuamente mejorando el desempeño?
– ¿Tenemos la política, estrategia y plan de gestión de activos para asegurar que
manejamos nuestros activos de manera sustentable?
– ¿nuestra aproximación sustentable ……. Considera las necesidades de las partes
interesadas y se comunica con ellas?
– ¿se consideran apropiadas las condiciones de trabajo, las destrezas y el bienestar de
nuestros empleados y de los proveedores de servicios?
– ¿estamos optimizando nuestros procesos …. A la luz de los últimos desarrollos
tecnológicos?
– ¿todo esto es demostrable?
 4.3 ESTRATEGIA, OBJETIVOS Y PLANES DE GESTION DE
ACTIVOS
4.3.1 estrategia
a) La estrategia de g de a debería establecer como será lograda la política
de g de a.
b) La estrategia de g de a debería describir, a un nivel elevado, los
mecanismos para lograr los requerimientos de la PAS 55 a traves de las
actividades del negocio
• métodos de jerarquización, optimización, sustentabilidad y
manejo del riesgo
c) La estrategia de g de a debería hacer referencia a los programas de
mejora
d) La estrategia de g de a es establecida, a menudo, en términos de las
funciones principales del negocio …….
e) La estrategia de g de a debería incluir referencias a …. Los costos de
vida, manejo del riesgo y la sustentabilidad.
f) La estrategia de g de a debería ser realista, bien pensada y
apropiadamente detallada…….
4.3 ESTRATEGIA, OBJETIVOS Y PLANES DE GESTION DE
ACTIVOS
4.3.1 estrategia
g) La estrategia de g de a debería considerar los siguientes ítems:
• Requerimientos y expectativas de las partes interesadas …
• Estrategias previas de g de a ….
• Planes existentes de g de a
• Cambios en las prioridades ….
• Pronóstico de demanda para el servicio o producto …
• Disponibilidad pronosticada y el costo de los recursos necesarios
como materias primas y servicios de proveedores…..
• Riesgos relacionados con los activos
• Condición física de los activos, perfil de edad…..
• Mecanismos de deterioro, modos de falla, …
• Información histórica relacionada con el activo….
• Criterios para inversiones de capital ….
 4.3 ESTRATEGIA, OBJETIVOS Y PLANES DE GESTION DE
ACTIVOS
4.3.1 estrategia

g) La estrategia de g de a debería considerar los siguientes ítems:

(continuación)
• Métodos para determinar las estrategias óptimas para la operación y
mantenimiento, incluyendo recursos, justificaciones para las tareas e
intervalos, procesos y/o procedimientos y estándares…
• Métodos para una implementación eficiente del trabajo y los recursos….
• Restricciones incluyendo legales, regulaciones, estatutos, financieras,
recursos, acceso físico, logística y escala de tiempo;
• Resultados del benchmarking ….
• Resultados de la revisión de la gerencia ….
• Planificación de escenarios ….
• Análisis de sensibilidad…..
 4.3 ESTRATEGIA, OBJETIVOS Y PLANES DE GESTION DE
ACTIVOS
4.3.1 estrategia

g) La estrategia de g de a debería considerar los siguientes ítems:

(continuación)
• Oportunidades para lograr la estrategia de g de a de manera más
efectiva, es decir logrando los mismos objetivos a costos menores sin
comprometer la sustentabilidad…..
• Por medio de los avances en tecnología
• Prácticas de gerencia
• Arreglos contractuales,
• Establecimiento de sociedades….
• Oportunidades para agregar valor , tales como el aumento del valor de
un activo….. Como por ejemplo generar ingresos compartiendo un
activo subutilizado con otro operador.
4.3 ESTRATEGIA, OBJETIVOS Y PLANES DE GESTION DE
ACTIVOS
4.3.1 ESTRATEGIA

h) La estrategia de gestión debería demostrar como se implementará la política

de g de a …… debería considerar los siguientes ítems:
• Resultados deseados relacionados a un activo…..
• Resúmenes de planes y programas amplios para lograr los resultados
deseados …..
• Suposiciones y el costo financiero …..
• Objetivos contra los cuales se puede medir la estrategia de g de a
i) Deberían describirse los medios para medir y reportar efectivamente el
desempeño y el éxito de la estrategia de g de a. …. Utilizar un conjunto
coordinado de indicadores…
 4.3 ESTRATEGIA, OBJETIVOS Y PLANES DE GESTION DE
ACTIVOS
4.3.1 estrategia

j) Ejemplo de una estrategia típica:

ESTRATEGIA DEL NEGOCIO
Para mejorar las ganancias actuales en un 15%, antes de impuestos, dentro
de un período de 3 años, expandiendo la capacidad para satisfacer la
demanda pronosticada de un 10% por parte del cliente, financiado por
medio de finanzas privadas, que serán pagadas por medio de ganancias
futuras.
ESTRATEGIA CORRESPONDIENTE DE GESTION DE ACTIVOS
Para mejorar la infraestructura medular y para satisfacer el aumento de la
demanda invirtiendo eficientemente hasta Euros XXm durante los
próximos 5 años y el desarrollo e implementación de una operación
óptima y estrategias de mantenimiento.
FORMULACION DEL PLAN ESTRATEGICO DE LA
FUNCION MANTENIMIENTO
MODELO DE ADMINISTRACION DEL MANTENIMIENTO

Análisis Estratégico METAS

VISIÓN OBJETIVOS
MISIÓN

POLITICAS PROCEDIMIENTOS

E.D.I.M. M. P.

PRONOSTICO PLANIFICACION
P.MATRIZ
DE RECURSOS. DE TRABAJOS

O.T.M.

ABASTECIM IENTO PROGRAMACION

EVALUACION
DE RESULTADOS
 MODELO
DE ADMINISTRACION
DEL MANTENIMIENTO
ANALISIS ESTRATEGICO
(DIAGNÓSTICO, VISION, MISION, OBJETVOS Y METAS, POLÍTICAS)
EDIM
PLANIFICACION
MANTENCION PREVENTIVA
PLAN MAESTRO
PRONOSTICO DE RECURSOS
ORDEN DE TRABAJO
PROGRAMACION
EVALUACION DE RESULTADOS
 DIAGNÓSTICO
• AUDITORIA
• ENCUESTA AFNOR
 PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA
• ¿Qué quiere ser la Organización?
• ¿Cómo va a conseguirlo?
Lo que una Organización quiere
ser marca el rumbo y es previa a la
planificación
ESTRATEGIA
Es la naturaleza, el rumbo y el propósito
básico de la Organización.