Proceso de Conciliación

Bancaria

Recepción de estado de
cuenta y libro mayor

Verificación de ambos saldos

¿Se
No
encuentran los
saldos bien
Ajustar los saldos
procesados?

Sí

Determinación de ruta
a seguir

Sí
¿Se inicio No
partiendo del Se inicio partiendo del
saldo en saldo en libros
banco?

Determinar Diferencia
Determinar Diferencia
de saldo en libros.
de saldo en bancos.
 Identificar Cheques Identificar Notas de
pendientes de cobro Cargo

Identificar Notas de
Identificar Remesas en
abono
Transito

Identificar Errores en
Identificar Errores en
Libro
Banco

Sumatoria Algebraica
Sumatoria Algebraica
de las figuras
de las figuras
anteriores
anteriores
No

Determinar Saldo Real

Determinar Saldo Real

¿Coincidieron
los saldos?

Sí

Fin del proceso de

conciliación