1. HISTORIA DE LA BANCA-----1. BABILONIA: los sacerdotes practicaban la intermediación. Los jefes de las 2.
e las 2. LEYES ESPECIALES EN MATERIA BANCARIA: 1))) CODIGO CIVIL: se regula lo relativo a las personas
tribus recibían 1))) por una parte productos obtenidos de la explotación de tierras propias y arrendadas 2)))
por otra parte con los recursos obtenidos prestaban cereales con interés a agricultores y comerciantes,
todas las operaciones las realizaban en especie, no había moneda, los sacerdotes otorgaban préstamos con
interés, estos eran garantizados con predios, casas o esclavos//////Antecedentes De Babilonia: 1792-
1750 A.C. el denominado Código de Hammurabi, del cual se infiere que las actividades comerciales por
sacerdotes y laicos habían adquirido importancia, que merecieron reglamentación.
1. GRECIA: 1)))) en el año 645 A.C, los griegos acuñaron en una isla del Mar Egeo, unas piezas metálicas, luego
para el año 550 A.C se acuñaron nuevas piezas y así el “uso de la moneda se extendió con rapidez en el
mundo griego. 2))) la moneda ya desarrollaba un papel importante, se reglamentaron las labores de
“trapezista”, propiamente prestamistas, y de los “colubitas”, cuyas actividades florecieron en Atenas, las
monedas de buena ley y el DRACMA.
2. ROMA: a partir de los contactos con Grecia y el desarrollo de otros pueblos, aparecieron los numularii,
cambistas y los banqueros. Se reconoce a 1))) TEMPLARIOS: eran personas que navegaban. 2)))
ORFEBRES: fungían como ciertos prestamistas.
3. EDAD MEDIA: surgió en el terreno monetario, en el imperio Romano de Oriente o Bizantino se ordenó la
acuñación de moneda de oro, plata y bronce 1))) las de PLATA circuló en Occidente 2))) las de ORO Y
BRONCE en Oriente. 3))) se dio un notable retraimiento comercio bancario, debido a la desintegración del
antiguo imperio romano, esta situación cambia cuando los italianos logran vencer la hegemonía de árabes.
4. ÉPOCA MODERNA Y CONTEMPORANEA: 1))) con el descubriendo de Europa, la apertura de grandes
mercados y el debilitamiento sobre el cobro de intereses para las operaciones de préstamo, se destaca la
presencia del BILLETE como forma monetaria. 2))) para la segunda parte del siglo XIV, el negocio bancario
permitía la recepción de depósitos irregulares de dinero, existía el riesgo de que todo crédito podía no ser
pagado al prestamista y se buscó el desempeño de los banqueros. 3))) en 1531 se funda en Amberes un
banco que tuvo importancia, pues de él se origina la primera moderna bolsa de mercancías.
5. LOS BANCOS A FINALES DEL SIGLO XX: 1))) desde la década del setenta, se acentúa la prevalencia de los
negocios financieros con divisas, papeles, títulos y documentos representativos de derechos y créditos
2))) estos acontecimientos hacen que los mercados financieros, tanto de dinero como de capitales, se
encuentren internacionalmente intercomunicados, ampliando las posibilidades de inversión y
transacciones.
6. EVOLUCION DE LA BANCA EN GUATEMALA: “Guatemala: un siglo y seis Lustros de banca, bancos y
banqueros 1877-2007; el economista José Molina calderón, divide la legislación bancaria guatemalteca
en 4 épocas: A))) 1877-1926: operaron los bancos por concesión gubernamental B))) 1926-1946: hubo
legislación general, por medio de Ley de Instituciones de Crédito C))) 1946-2002: estuvo vigente con
modificaciones la Ley de Bancos originada en el cambio de gobierno causado por la Revolución de Octubre
de 1944 y finalmente Ley de Bancos de 2002 D))) 2002-2006: nació la banca en Guatemala, en 1881 se fundó
el Banco de Occidente S.A. en Quetzaltenango, en marzo 2006 fue absorbido por el BI, S.A.. hasta finales del
siglo XIX los billetes se podían cambiar por oro y plata.
7. REFORMA BANCARIA 1924-1926: 1))) al abolirse el cambio del billete por metal, se inició un proceso de
devaluación de la moneda, que pasó del uno por uno a sesenta quetzales, en la reforma de 1924 se sustituyó
el peso por el quetzal. 2))) en 1926 se produjo la primera reforma monetaria, se creó el Banco Central de
Guatemala, como único banco emisor, se estableció el patrón oro 3))) en 1933 abandona el patrón oro
debido a la crisis de la Gran Depresión.
8. REFORMA 1946: 1))) se hace la segunda reforma y bancario total, cuando nace BANGUAT, mediante su ley
orgánica, se emite la Ley de bancos 2))). nacimiento del CHN Crédito Hipotecario de Guatemala en 1929.
9. REFORMA 2002: 1))) ante los retos de globalización precedieron la emisión de dos leyes A))) se emite la
ley de organización de divisas, flexibilizar transacciones de manera extranjera B))) Contra el Lavado de
dinero y otros activos. 2))) al iniciar este año el sistema bancario nacional contaba con más de 30
instituciones bancarias 3))) de conformidad con publicación de la superintendencia de Bancos, además de
entidades financieras, seguros y créditos, operan bajo su vigilancia: 18 instituciones bancarias nacionales,
15 sociedades financieras, una casa de cambio, 8 entidades fuera de plaza y 12 casas de bolsa.
10. GLOBALIZACION ECONOMICA: 1))) Que Es? es el proceso económico por el cual el comercio se
internacionaliza. se suprimen mucho de los aranceles, tasas e impuestos nacionales, tendentes a proteger
la producción nacional. 2))) bajo la dinámica de este fenómeno, los entes bancarios financieros se ven
obligados a tener mayor competitividad, que conlleva a contar con la mejor solidez, mejor tecnología
moderna y personal especial para la prestación de servicios. 3))) también es importante que brinden la
mayor seguridad a sus clientes quienes les confían sus recursos con la expectativa de obtener los mejores
resultados de su decisión.
2. ENTIDADES FINANCIERAS INTERNACIONALES-------1. FONDO MONETARIO INTERNACIONAL FMI: 1))) en
1944 en la ciudad de Bretón Woods, se reunieron los delegados de 44 paises, 2))) se creó el Fondo Monetario
Internacional que tiene su sede en Washington, que es un centro de análisis y captación de información y
políticas nacionales, 3))) cuyo objetivo es asegurar la estabilidad en las tasas y los criterios de cambio de
una moneda a otra, es la institución reguladora del control de los valores de cada moneda nacional frente a
las demás.
1. BANCO INTERNACIONAL PARA LA RECONSTRUCCION Y EL DESARROLLO BIRD: 1))) Sede está en
Washington, más conocido como el Banco Mundial, fue creado en 1944 con la finalidad de ayudar en el
financiamiento de la reconstrucción de los países destruidos por la segunda guerra mundial. 2))) el capital
de este banco está constituido por las aportaciones que cada Estado miembro realiza, realiza préstamos a
los países miembros que lo solicitan, siendo los principales: Estados Unidos de América, Inglaterra, Francia;
Japón y Alemania
2. BANCO INTERNACIONAL DE DESARROLLO BID: 1))) sede en Washington 2))) contribuye acelerar el
crecimiento del desarrollo económico y países miembros.
3. NOCIONES FUNDAMENTALES------DERECHO BANCARIO: 1)) resulta ser complejo, su contenido se refiere
no solo a actividades que deben ser reguladas por el D. Privado, sino a una serie de aspectos que son
regulados por normas de D. Público. 2))) Sergio Rodríguez Azuero: la actividad bancaria, ha pasado de ser
una simple actividad privada, sometida a la libre iniciativa de los particulares, a convertirse en una función
propia del Estado 3)) Es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura y
funcionamiento de las entidades de crédito bancarias o entidades de depósito, así como las operaciones
realizadas con el público en general 4))) integración se integra por el D. Privado y D. público
1. Autonomía DEL DERECHO BANCARIO: 1)) no es autónoma porque se considera una rama jurídica del D.
Mercantil, que estudia y regula las instituciones y operaciones peculiares de los bancos 2))) las normas
del D. bancario tendrían particularismo, pero no autonomía.
jurídicas 2))) C. COMERCIO: lo relativo a títulos de crédito, como el cheque y a contrato como el reporto,
crédito documentario y fideicomiso.
3. FUENTES DEL D. BANCARIO: 1))) FORMALES: es la forma extrema de manifestarse los preceptos o normas
de conducta exterior, que deben ser observados socialmente, las fuentes más importantes son: a))
COSTUMBRE; determina el modo en que una norma jurídica debe ser entendida y aplicada b)) LEY; es la más
importante del d. Bancario c)) JURISPRUDENCCIA d)) DOCTRINA JURIDICA e)) ACTO JURIDICO f))
PRINCIPIOS GENERALES DEL DERECHO. 2))) REALES: a)) HISTORICOS b)) POLITICOS c)) SOCIALES d))
ECONOMICOS e)) CULTURALES f)) ETICOS
4. BANCO: 1))) personas jurídicas con ánimo de lucro que actúan como depositarios de fondos los que
constituyen las bases para sus operaciones de préstamos, 2))) estas entidades pueden ser públicas y
privadas,3))) se rigen por la Superintendencia de Bancos y el Banco Central
5. ACTIVIDAD PRINCIPAL DE LOS BANCOS: intermediarios financieros en el proceso de captación de
recursos de capital, por medio de los depósitos del público, así como el otorgamiento de créditos.
6. SOCIEDADES FINANCIERAS: 1)) son instituciones bancarias, pero están especializados en operaciones de
Banca de Inversión 2))) surgen en nuestro país, por la emisión del Decreto Ley 208, emitido el 12 de mayo
de 964 por Enrique Peralta Azurdia
7. RIESGO EN LA ACTIVIDAD BANCARIA: 1))) en la actividad económica el riesgo aparece como un elemento
importante a tener en cuenta, el mundo de los negocios es al fin y al cabo tomar riesgos. A mayor riesgo,
mayor rentabilidad 2))) articulo 55 Ley de Bancos; los bancos y las empresas que integran grupos
financieros deben contar con procesos integrales que incluyan, la administración e riesgos de crédito,
mercado, tasas de interés, liquidez, cambiario, con el propósito de identificar, medir y prevenir los riesgos.
3))) articulo 56; dichas entidades deben contar con políticas estrictas actualizadas, relativas a la
concesión de créditos, inversiones, evaluación de la calidad de activos, para una adecuada administración.
A. Riesgo de la liquidez: son pérdidas excesivas por causas de las decisiones tomadas en pro de disponer de
los recursos rápidamente
B. Riesgo cambiario: son pérdidas por las variaciones en las tasas de cambio de diferentes monedas con las
cuales una institución financiera realiza operaciones.
C. Riesgo de tasa de interés: se refiere a la disminución del valor de los activos o del patrimonio de una
entidad debido a las variaciones en las tasas de interés, lo cual puede conducir a que la institución tenga
graves pérdidas.
8. RECURSOS PROPIOS DE LOS BANCOS su capital, que es el aporte dinerario de los socios, mas las reservas
que se destinan a enfrentar los gastos que conllevan, su instalación, inmuebles, equipo y mobiliario para su
funcionamiento.
9. RECURSOS DE TERCEROS se componen principalmente de los depósitos captados del público y en menor
medida de otras obligaciones, emisión de bonos, préstamos entre entidades, etc. Los depósitos han sido la
fuente típica de la financiación BANCARIA y son utilizados por los bancos para otorgar créditos.
10. LIQUIDEZ Y SOLENCIA DE LOS BANCOS son dos condiciones esenciales para el normal funcionamiento de
un banco. LIQUIDEZ consiste en la capacidad de un banco de hacer frente al retiro de depósitos y
obligaciones corrientes. SOLVENCIA es la capacidad de los activos de un banco o entidad para hacer frente
al pasivo contratado.
11. MAXIMA AUTORIDAD EN MATERIA BANCARIA: Junta Monetaria, propuesta por la Superintendencia de
Bancos
12. RECURSOS PROPIOS DE LOS BANCOS: 1))) INTERESES: consisten en su capital (aporte dinerario de los
socios), sirven para soportar pérdidas, cuanto más grande sea, más pérdida podrá soportar 2)))
RECURSOS DE TERCEROS: se componen de los depósitos captados del público, pueden ser emisión de bonos,
préstamos entre entidades 3))) LIQUIDEZ : capacidad de un banco, de hacer frente al retiro de depósitos y
obligaciones corrientes, capacidad para poder otorgar préstamos 4))) SOLVENCIA: capacidad de los activo
de un banco para hacer frente al pasivo contratado, tiene directa relación con la cartera.
4. RESERVAS MONETARIAS INTERNACIONALES: 1))) son una cantidad determinada de recursos que los países
poseen y que se utilizan para cumplir compromisos internacionales 2))) consiste en depósitos de moneda
extranjera controlados por los bancos centrales. ESTAN CONSTITUIDAS POR Art. 10. Ley Monetaria A))) ORO
B))) Billetes Y Monedas Extranjeras Aceptadas Como Medio De Pago Internacional C))) Depósitos De Divisas
De Inmediata Exigibilidad Y A Plazos, Títulos o valores de primera clase, derechos especiales de Giro del país
en el FMI, etc.
13. JUNTA MONETARIA DEBE AUTORIZAR: la política de inversión de las reservas monetarias
internacionales del Banco de Guatemala, para que esta sea realizada por el propio banco
14. SECRETO BANCARIO: es un deber especial de discreción o de secreto que les impide revelar a terceros la
situación económica de sus clientes ART. 63 Ley de Bancos.
15. EXCEPCION DEL SECRETO BANCARIO: se exceptúa la información que los bancos deban proporcionar a la
Junta Monetaria, al Banco de Guatemala y a la Superintendencia de Bancos, y por orden de Juez competente.
16. BANCA ELECTRONICA: se realiza por medios electrónicos, como puede ser cajeros, teléfono y otras redes
de comunicación. Tradicionalmente, este término ha sido atribuido a la banca por Internet o banca Online,
la ventaja es que desde sus hogares pueden realizar variedad de operaciones, sin mayor problema de
horarios.
5. CUESTIONARIO EN CLASES
1) ¿Qué es el Sistema Bancario? conjunto de autoridades, entidades e instituciones que señalan las normas,
realizan y contratan la intermediación en el crédito
2) ¿Cuál es la legislación que ordena el sistema financiero? La Constitución Política de la Republica de
Guatemala, Ley de Bancos, Ley de Mercados y Valores, Sociedades Financieras.
3) ¿Bajo qué sistema están organizadas las entidades Bancarias, Monetarias y Financieras? Bajo el
sistema de Banca Central y será dirigida por la Junta Monetaria
4) ¿Qué es la Junta Monetaria? es la entidad superior en materia bancaria en nuestro país, encargada de
dictar la política monetaria, cambiaria y crediticia.
5) ¿Cómo se integra la Junta Monetaria? El presidente, Ministros de Finanzas Publicas, Un miembro electo
por el Congreso de la Republica, Un miembro electo por las asociaciones empresarias de comercio,
industria y agricultura.
6) ¿Cuáles son las atribuciones de la Junta Monetaria? 1)))) Determinar y evaluar la política monetaria,
cambiaria y crediticia 2))) Velar por la liquidez y solvencia del Sistema bancario nacional 3))) Reglamentar
los aspectos relativos al encaje bancario
7) ¿A quién corresponde la dirección y administración del Banco de Guatemala? El presidente de la
Junta Monetaria
8) ¿Quién es el representante legal del banco de Guatemala? Gerente General
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9) ¿Qué es el Comité de Ejecución? Órgano colegiado que se encarga de ejecutar la política monetaria,
cambiaria y crediticia que determine la Junta Monetaria.
10) ¿Qué requisitos son necesarios para que el Banco de Guatemala pueda realizar préstamos en única
instancia? Que la Superintendencia de Bancos le presente un informe sobre la situación financiera y de
cartera del Banco Solicitante; y que éste constituya garantía prendaria de créditos o garantía hipotecaria.
11) ¿Qué son los bancos Privados? están constituidos como Sociedades Anónimas y por lo tanto su capital
está divido y representado en acciones nominativas.
12) ¿Actualmente cuantos bancos privados operan bajo la vigilancia de la Superintendencia de Bancos?
17 bancos
13) ¿Cuáles son los bancos que operan en el país? Banrural, G&T, BI, Promerica, CHN, Bantrab

14) ¿Qué son los grupos financieros? son Sociedades Anónimas de objeto social de contenido financiero.
15) ¿Cuáles son las características de los grupos financieros? 1))) Están sujetas a un régimen de control
y vigilancia 2))) Pueden provenir de la constitución de nuevas sociedades anónimas 3))) Pueden actuar
frente al público de manera conjunta 4))) Los integrantes pueden usar denominaciones iguales.
16) ¿Cuáles son los grupos financieros que operan en el país? 1))) Almacenes Generales de Depósito 2)))
Arrendadoras 3))) Casas de Bolsa 4))) Empresas de factoraje financiero 5))) Bancos Múltiples 6)))
Instituciones de Fianza, de seguros 7))) Sociedades de Inversión
17) ¿Cómo surgen las Sociedades Financieras? Art.27: Regula como nace una sociedad financiera en el
Decreto Ley 208 del jefe de Gobierno Enrique Peralta Azurdia, 12 de mayo de 1964.
18) ¿Qué son Sociedades Financieras? son instituciones bancarias que actúan como intermediarios
financieros especializados en operaciones de Banca de Inversión
19) ¿Cuáles son las prohibiciones que la ley de Sociedades Financieras nos impone? 1))) No puede recibir
depósitos de ninguna clase 2))) Admitir en garantía o adquirir sus propias acciones 3))) Adquirir o
conservar la propiedad de bienes inmuebles o muebles que no sean necesarias para el uso de la entidad
Art. 45 Ley de Bancos.
20) ¿Cuántas Sociedades Financieras operan en el país? 15
21) ¿Qué es la Superintendencia de Bancos? es un órgano que ejerce la vigilancia e inspección de bancos,
instituciones de crédito, empresas financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las demás que la ley
disponga.
22) ¿Cuál es la naturaleza jurídica de la Superintendencia de Bancos? es un órgano de Banca Central
eminentemente técnico, es un ente llamado a velar por el eficiente funcionamiento del sistema bancario
guatemalteco.
23) ¿Cuál es el objeto de Superintendencia de Bancos? Ejercer la vigilancia e inspección del sistema
bancario guatemalteco en general
24) ¿Quién ejerce la representación legal de la Superintendencia de Bancos? El Superintendente de
Bancos
25) ¿Cuáles son los requisitos de exigibilidad de la Superintendencia de Bancos? 1))) ser guatemalteco
de origen 2))) hallarse en el goce de los derechos ciudadanos 3))) ser mayor de treinta años 4))) ser
persona de reconocida probidad 5))) acreditar como mínimo grado académico de licenciatura en el área
Contable y Auditoría, Economía o de Ciencias Jurídicas y Sociales 6))) acreditar notoria competencia
técnica bancaria o supervisión financiera.
26) ¿Cuáles son las causales de remoción del Superintendente de Bancos? 1))) haber sido condenado en
sentencia firme en juicio penal por delitos que impliquen falta de probidad 2))) haber sido declarado por
tribunal competente en estado de interdicción o de quiebra.
27) ¿Podrá iniciarse proceso penal contra el Superintendente e Incidente de Bancos? SI NO ¿Por qué?
No podrá iniciarse proceso penal en contra de ellos, sin que la CSJ declara que ha lugar el mismo,
exceptuándose el caso de flagrante delito.

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