En cumplimiento a lo establecido en los estatutos de
la sociedad y a lo ordenado en el Artículo 45 de la ley 964 de 2005, La Junta Directiva adoptó el COMITÉ DE AUDITORIA de la empresa con su respectivo reglamento, por lo tanto se presenta ante la Honorable Asamblea de Accionistas el informe de auditoría correspondiente al año 2015.
El comité lo conforman tres miembros de La Junta
Directiva, seleccionados por su condición de independientes para un periodo de 2 años el cual coincidirá con el período de la Junta Directiva. Adicionalmente este comité cuenta con la participación del Representante Legal de la sociedad y del Revisor Fiscal.
Las reuniones de dicho comité se realizan cada tres
meses a lo largo del año, previa citación del Representante Legal; de cada reunión se levanta acta, aplicando lo que para efecto disponga la ley. En cumplimiento al Articulo No. 4 del comité de auditoría, se supervisan aspectos relacionados con el cumplimiento de auditoría interna de la empresa, revisión y correctivos de los posibles riesgos propios del negocio, preparación y aprobación de estados financieros entre otros. En cuanto, a supervisión y cumplimiento de la Auditoría Interna de la empresa y en Desarrollo del Sistema de Gestión de Calidad se informa que en lo corrido del año 2015 se realizaron las auditorías internas de los diferentes procesos certificados y de apoyo, evidenciando el cumplimiento de los procedimientos e instructivos acordes a lo establecido por la norma.
Antes de finalizar el año se recibió la Auditoría externa
de recertificación del Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9001:2008 la cual en su informe final nuevamente certifica que “la organización ha logrado los objetivos de calidad establecidos, los cuales se someten a seguimiento periódico en el nivel de dirección evaluando el logro de objetivos que miden la eficacia de los procesos y que evidencian mejoras importantes en sus resultados.”
Los reportes a las diferentes entidades de vigilancia y
control se han atendiendo acorde a las normas vigentes en forma oportuna y cuando hemos sido requeridos por cada una de ellas. Por otra parte, el comité de auditoría realizó el seguimiento a los posibles riesgos propios del negocio; Tuvo conocimiento del Estudio, preparación y envíos de la documentación requerida por la Superintendencia Financiera para tramitar el proceso de la capitalización aprobado por La Asamblea General de Accionistas; donde la Junta quedo facultada para aprobar los trámites que se requieran con el propósito de adelantar dicho proceso hasta obtener la resolución de autorización por parte de la Superfinanciera y poner en marcha su ejecución.
El comité de auditoría de manera conjunta con la
Revisoría Fiscal y la Administración, realizaron el proceso de control interno en las diferentes actividades, mediante pruebas a los procesos, en especial a la comercialización de carnes con sus respectivos inventarios en cada punto de venta y bodega principal, Inventarios y manejo de ganadería, a la custodia de bienes y recursos en efectivo, de lo cual se deja registro escrito.
Las pólizas de cubrimiento del riesgo general, tanto de
los activos muebles e inmuebles de la empresa, como la de responsabilidad de administradores y directivos, se encuentran renovadas con Allianz seguros.
En sesión celebrada el día 03 de Diciembre del 2015,
según acta 035 los miembros del comité de auditoría, analizaron y avalaron el presupuesto presentado para ejecutar durante el año 2.016.
Igualmente, en sesión de comité celebrada el día 11
de febrero del año 2016 fueron presentados para analizar y aprobar: El Informe de gestión, la preparación, presentación y revelación de la información financiera, en cumplimiento a La Ley 1314 de 2009 reglamentado por el decreto 2784 del 2012 respecto a la aplicación de Normas internacionales de información financiera (NIIF) como: El Estado de situación financiera, Estado de resultados integral, Estado de cambios en el patrimonio, Estado de flujos de efectivo y las notas a los estados financieros con corte a diciembre 31 de 2015 debidamente comparados con el mismo periodo del año 2014, determinando la integridad, razonabilidad y consistencia de los mismos asegurando que estos se emitan de acuerdo a los principios, políticas y normas generales de contabilidad y la propuesta para el proyecto de distribución de utilidades para Asamblea General de accionistas. Esta información hará parte integral del presente informe.
Este informe fue elaborado y aprobado por el Comité
de Auditoría en su sesión del día 11 de Febrero de 2016 y quedará haciendo parte integral del acta 036.