HOJA DE DETERMINACION DEL IUE

Nº DETALLE IMPORTE
RESULTADO CONTABLE 161,752.00

1 GASTOS DE ADMINISTRACION 1,560.00

Compra de bienes y servicios hechas a personas no
obligadas a emitir facturas o notas fiscales ( Regimenes Especiales)
Para que sean deducibles deben estar respaldadas con lo siguiente:
* Fotocopias de inscripción al STI si
* Fotocopia de carnet no
* Fotocopia del N.I.T. de algun Regimen Especial no
* La ultima boleta de pago no
GASTO NO DEDUCIBLE
2 OTROS INGRESOS 0.00
* Ingreso de fuente boliviana
* Por no emitir factura o nota fiscal, amerita una MIDF
INGRESO IMPONIBLE
3 INTERESES FINANCIEROS
Intereses pagados al Banco 46,800.00 GASTO DEDUCIBLE 0.00

* los intereses pagados a entidades financieras son deducibles siempre que la deuda
haya sido contraida para producir renta gravada (vinculacion con la actividad
gravada) o mantener su fuente productora.

Intereses pagados a la esposa del socio mayoritario 28,000.00

* La tasa de intereses pagada a la esposa del socio mayoritario no es mayor a la tasa
activa promedio del periodo publicada por el BCB.
* Prestamo vinculado a la actividad gravada
* Solo es deducible el 30% del valor total de los intereses determinados en favor de
terceros (Bancos)

* La tasa de interes es muy baja, sin embargo existe una tasa de interes que no es
superior a la tasa activa promedio bancaria, por otra parte, la parte mas afectada
seria el beneficiario del interes ya que el mismo genera tributos que sera
observado por la Administracion Tributaria
Intereses pagados a terceros (30% Limite 14,040.00 GASTO DEDUCIBLE 0.00
Intereses pagados a la esposa del socio 28,000.00
Interes No Deducible 13,960.00 GASTO NO DEDUCIBLE 13,960.00

4 VENTA DE INMUEBLE EN EL EXTERIOR -15,400.00

* No cumple con el principio de la fuente, ya que no se trata de bienes situados,
colocados o utilizados dentro del territorio boliviano.
INGRESO NO IMPONIBLE
5 GASTOS POR COMBUSTIBLE
Calculo efectuado por la empresa:
DETALLE DEBE HABER
X
Combustible(87+3,9) 90.90%
IVA - CF 9.1%
 Caja 100%

Conversion
58,900.00 90.90%
64,796.00 100%
Calculo correcto:
Credito Fiscal 64,796.00 x 70% 45,357.00 Importe valido para el CF
x 13%
5,896.00
Combustible 64.796 x 87% 56,373.00
64.796 x 30% 19,439.00

DETALLE DEBE HABER

X
Combustible(87%) 56,373.00 0.00
IVA - CF (9,10) 5,896.00
IVA - CF No Deducible (3,90) 2,527.00 2,527.00
Caja 64,796.00
64,796.00 64,796.00
CREDITO FISCAL CF NO DEDUCIBLE
19,439.00 30% 19,439.00 30%
5,896.00 9.10% 2,527.00 3.9%

6 REMUNERACIONES FACTOR TRABAJO 19,300.00

Gasto No Gasto
Deducible Deducible
Sueldos 198,000.00 198,000.00
Horas Extras 10,470.00 10,470.00
Primas 37,500.00 16,500.00 21,000.00
Bono Patriotico 31,500.00 31,500.00
Viatico no Sujeto a Rendicion 4,500.00 4,500.00
Subsiodios 24,000.00 24,000.00
Aguinaldos 17,365.55 17,365.55
Desahucios 7,800.00 2,800.00 5,000.00
Beneficios Sociales 17,365.55 17,365.55
348,501.10 19,300.00 329,201.10

* Son deducibles toda remuneracion hecha a favor del trabajador, que este contenida
en leyes sociales, ademas que cuyo ingreso se incluya en el RC-IVA (Planilla
Tributaria).
* La prima es pagada por toda empresa que tenga utilidades, se la paga una vez al
año por lo general el mes de mayo y debe estar incluida en la planilla tributaria.
* Los viaticos tienen un limite de deducibilidad (El que se paga a nivel de Director
de un funcionario del Estado), debe ser dependiente de la empresa e incluirse en la
planilla tributaria en el caso que sea no sujeto a rendicion
* Los subsidios son deducibles si son pagados en especie
* Los Bonos patrioticos no contemplados en norma no son deducibles
(Solo es deducible 2 bonos patrioticos en el año : el 22 de enero y el 6 de agosto)
7 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS (ITF) 1,800.00
* El ITF es un Gasto No Deducible (RM de Hacienda 556)

8 DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO

Depreciacion vehiculo: 24,166.67
Valor original al 01/01/2017 50,000.00
Depreciacion Acumulada al 01/01/2017 833.33

Gasto No
Gasto deducible
Deducible

Valor original al 01/01/2017 50,000.00 50,000.00

Depreciacion Acumulada al 01/01/2017 25,000.00 833.33 24,166.67
Saldo en libros al 01/01/2017 25,000.00 49,166.67

Depreciacion sobre valor revalorizado 18,000.00 Gasto No Deducible 18,000.00

*Los activos deben estar a nombre de la empresa

*Los activos deben contribuir a la generacion de utilidades de la empresa
*Los activos deben ser depreciados por metodos homogeneos
*La reserva acumulada no puede ser mayor al costo del bien, ya sea de origen o por

9 DEPRECIACION DE INMUEBLES 18,000.00

Los inmuebles estan a nombre del socio mayoritario de la empres
( por lo mencionado anterioriormente es un Gasto No Deducible)
* Los activos deben estar a nombre de la empresa
*Los activos deben contribuir a la generacion de utilidades de la empresa
*Los activos deben ser depreciados por metodos homogeneos
*La reserva acumulada no puede ser mayor al costo del bien, ya sea de origen o por
revaluo
 PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
ENERO
Viaticos no
Nombre y
apellido Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
rendicion

Dependiente 1 10,000.00 670.00 0.00 10,000.00 201.00 20,871.00

Dependiente 2 5,000.00 330.00 0.00 5,000.00 99.00 10,429.00
TOTALES 15,000.00 1,000.00 0.00 15,000.00 300.00 31,300.00

20,871.00 -13,000.00 x 1% 79
BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: ENERO 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS MINIMO NO IMPUESTO IMPUESTO TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
SUELDO NETO CALCULO 13% S/2SMN IVA PRESENTE
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE IMPONIBLE 13% DE LA BCI ADEUDADO FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO

Dependi ente 1 20,871.00 2,731.70 18,139.30 4,000.00 14,139.30 1,838.00 520.00 1,318.00 0.00 1,318.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,318.00 0.00
Dependi ente 2 10,429.00 1,325.53 9,103.47 4,000.00 5,103.47 663.00 520.00 143.00 0.00 143.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 143.00 0.00
TOTALES 31,300.00 4,057.23 27,242.77 8,000.00 19,242.77 2,501.00 1,040.00 1,461.00 0.00 1,461.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,461.00 0.00
026 013 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
FEBRERO
Viaticos no
Nombre y
Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 10,000.00 67.00 0.00 0.00 201.00 10,268.00
Dependiente 2 5,000.00 33.00 0.00 0.00 99.00 5,132.00
TOTALES 15,000.00 100.00 0.00 0.00 300.00 15,400.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: FEBRERO 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS MINIMO NO IMPUESTO IMPUESTO TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES SUELDO NETO IMPONIBLE CALCULO 13% DE LA BCI 13% S/2SMN ADEUDADO IVA PRESENTE
FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
IMPONIBLE
Dependi ente 1 10,268.00 1,305.06 8,962.94 4,000.00 4,962.94 645.00 520.00 125.00 0.00 125.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 125.00 0.00
Dependi ente 2 5,132.00 652.28 4,479.72 4,000.00 479.72 62.00 62.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 15,400.00 1,957.34 13,442.66 8,000.00 5,442.66 707.00 582.00 125.00 0.00 125.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 125.00 0.00
026 013 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
MARZO
Viaticos no
Nombre y
apellido Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
rendicion
Dependiente 1 10,000.00 0.00 0.00 0.00 201.00 10,201.00
Dependiente 2 5,000.00 0.00 0.00 0.00 99.00 5,099.00
TOTALES 15,000.00 0.00 0.00 0.00 300.00 15,300.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: MARZO 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO CALCULO IMPUESTO 13% S/2SMN IMPUESTO IVA PRESENTE TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE IMPONIBLE 13% DE LA BCI ADEUDADO FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE

Dependi ente 1 10,201.00 1,296.55 8,904.45 4,000.00 4,904.45 638.00 520.00 118.00 0.00 118.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 118.00 0.00
Dependi ente 2 5,099.00 648.08 4,450.92 4,000.00 450.92 59.00 59.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 15,300.00 1,944.63 13,355.37 8,000.00 5,355.37 697.00 579.00 118.00 0.00 118.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 118.00 0.00
026 013 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
ABRIL
Viaticos no
Nombre y Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 14,000.00 167.50 14,000.00 0.00 201.00 28,368.50
Dependiente 2 7,000.00 82.50 7,000.00 0.00 99.00 14,181.50
Aporte Nacional Solidario TOTALES 21,000.00 250.00 21,000.00 0.00 300.00 42,550.00
1% 154.00 1% 12.00
5% 168.00
322.00
BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: ABRIL 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS MINIMO NO IMPUESTO IMPUESTO TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
SUELDO NETO CALCULO 13% S/2SMN IVA PRESENTE
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE IMPONIBLE 13% DE LA BCI ADEUDADO FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE

Dependi ente 1 28,368.50 3,927.64 24,440.86 4,000.00 20,440.86 2,657.00 520.00 2,137.00 0.00 2,137.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,137.00 0.00
Dependi ente 2 14,181.50 1,814.47 12,367.03 4,000.00 8,367.03 1,088.00 520.00 568.00 0.00 568.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 568.00 0.00
TOTALES 42,550.00 5,742.11 36,807.90 8,000.00 28,807.90 3,745.00 1,040.00 2,705.00 0.00 2,705.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,705.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
MAYO

Nombre y Viaticos no
apellido Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
rendicion
Dependiente 1 11,000.00 268.00 0.00 0.00 201.00 11,469.00
Dependiente 2 5,500.00 132.00 0.00 0.00 99.00 5,731.00
TOTALES 16,500.00 400.00 0.00 0.00 300.00 17,200.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: MAYO 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO CALCULO IMPUESTO 13% S/2SMN IMPUESTO IVA PRESENTE TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE IMPONIBLE 13% DE LA BCI ADEUDADO FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE

Dependi ente 1 11,469.00 1,457.71 10,011.29 4,000.00 6,011.29 781.00 520.00 261.00 0.00 261.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 261.00 0.00
Dependi ente 2 5,731.00 728.41 5,002.59 4,000.00 1,002.59 130.34 130.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 17,200.00 2,186.12 15,013.88 8,000.00 7,013.88 911.34 650.34 261.00 0.00 261.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 261.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
JUNIO
Viaticos no
Nombre y
Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 11,000.00 214.40 0.00 0.00 804.00 12,018.40
Dependiente 2 5,500.00 105.60 0.00 0.00 396.00 6,001.60
TOTALES 16,500.00 320.00 0.00 0.00 1,200.00 18,020.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: JUNIO 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO IMPUESTO IMPUESTO TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE CALCULO 13% DE LA BCI 13% S/2SMN ADEUDADO IVA PRESENTE FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
IMPONIBLE FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO
Dependi ente 1 12,018.40 1,527.54 10,490.86 4,000.00 6,490.86 844.00 520.00 324.00 0.00 324.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 324.00 0.00
Dependi ente 2 6,001.60 762.80 5,238.80 4,000.00 1,238.80 161.00 161.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 18,020.00 2,290.34 15,729.66 8,000.00 7,729.66 1,005.00 681.00 324.00 0.00 324.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 324.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
JULIO
Viaticos no
Nombre y Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 11,000.00 335.00 0.00 0.00 201.00 11,536.00
Dependiente 2 5,500.00 165.00 0.00 0.00 99.00 5,764.00
TOTALES 16,500.00 500.00 0.00 0.00 300.00 17,300.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: JULIO 2017

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO BASE DE IMPUESTO IMPUESTO SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP. TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE CALCULO 13% DE LA BCI 13% S/2SMN ADEUDADO IVA PRESENTE FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
IMPONIBLE FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO
Dependi ente 1 11,536.00 1,466.23 10,069.77 4,000.00 6,069.77 789.00 520.00 269.00 0.00 269.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 269.00 0.00
Dependi ente 2 5,764.00 732.60 5,031.40 4,000.00 1,031.40 134.00 134.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 17,300.00 2,198.83 15,101.17 8,000.00 7,101.17 923.00 654.00 269.00 0.00 269.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 269.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
AGOSTO

Nombre y Viaticos no
Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 11,000.00 67.00 0.00 11,000.00 201.00 22,268.00
Dependiente 2 5,500.00 33.00 0.00 5,500.00 99.00 11,132.00
Aporte Nacional Solidario TOTALES 16,500.00 100.00 0.00 16,500.00 300.00 33,400.00
1% 93.00
BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: AGOSTO 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO CALCULO IMPUESTO IMPUESTO TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE 13% DE LA BCI 13% S/2SMN ADEUDADO IVA PRESENTE
FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
IMPONIBLE

Dependi ente 1 22,268.00 2,923.26 19,344.74 4,000.00 15,344.74 1,995.00 520.00 1,475.00 0.00 1,475.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,475.00 0.00
Dependi ente 2 11,132.00 1,414.88 9,717.12 4,000.00 5,717.12 743.00 520.00 223.00 223.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 223.00 0.00
TOTALES 33,400.00 4,338.14 29,061.86 8,000.00 21,061.86 2,738.00 1,040.00 1,698.00 0.00 1,698.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,698.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
SEPTIEMBRE

Nombre y Viaticos no
Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 11,000.00 1,340.00 0.00 0.00 201.00 12,541.00
Dependiente 2 5,500.00 660.00 0.00 0.00 99.00 6,259.00
TOTALES 16,500.00 2,000.00 0.00 0.00 300.00 18,800.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: SEPTIEMBRE 2017

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO BASE DE IMPUESTO IMPUESTO SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP. TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE CALCULO 13% DE LA BCI 13% S/2SMN ADEUDADO IVA PRESENTE FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
IMPONIBLE FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO
Dependi ente 1 12,541.00 1,593.96 10,947.04 4,000.00 6,947.04 903.00 520.00 383.00 0.00 383.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 383.00 0.00
Dependi ente 2 6,259.00 795.52 5,463.48 4,000.00 1,463.48 190.00 190.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TATALES 18,800.00 2,389.48 16,410.52 8,000.00 8,410.52 1,093.00 710.00 383.00 0.00 383.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 383.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
OCTUBRE
Viaticos no
Nombre y
Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 11,000.00 1,340.00 0.00 0.00 201.00 12,541.00
Dependiente 2 5,500.00 660.00 0.00 0.00 99.00 6,259.00
TOTALES 16,500.00 2,000.00 0.00 0.00 300.00 18,800.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: OCTUBRE 2017

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO BASE DE IMPUESTO IMPUESTO SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP. TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE CALCULO 13% DE LA BCI 13% S/2SMN ADEUDADO IVA PRESENTE FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
IMPONIBLE FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO
Dependi ente 1 12,541.00 1,593.96 10,947.04 4,000.00 6,947.04 903.00 520.00 383.00 0.00 383.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 383.00 0.00
Dependi ente 2 6,259.00 795.52 5,463.48 4,000.00 1,463.48 190.00 190.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 18,800.00 2,389.48 16,410.52 8,000.00 8,410.52 1,093.00 710.00 383.00 0.00 383.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 383.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
NOVIEMBRE
Viaticos no
Nombre y
Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 11,000.00 1,206.00 0.00 0.00 201.00 12,407.00
Dependiente 2 5,500.00 594.00 0.00 0.00 99.00 6,193.00
TOTALES 16,500.00 1,800.00 0.00 0.00 300.00 18,600.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: NOVIEMBRE 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO IMPUESTO IMPUESTO TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE CALCULO 13% DE LA BCI 13% S/2SMN ADEUDADO IVA PRESENTE FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
IMPONIBLE FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO
Dependi ente 1 12,407.00 1,576.93 10,830.07 4,000.00 6,830.07 888.00 520.00 368.00 0.00 368.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 368.00 0.00
Dependi ente 2 6,193.00 787.13 5,405.87 4,000.00 1,405.87 183.00 183.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 18,600.00 2,364.06 16,235.94 8,000.00 8,235.94 1,071.00 703.00 368.00 0.00 368.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 368.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
DICIEMBRE
Viaticos no
Nombre y
Sueldo Horas Extras Primas Bono patriotico sujetos a Total Ganado
apellido
rendicion
Dependiente 1 11,000.00 1,340.00 0.00 0.00 201.00 12,541.00
Dependiente 2 5,500.00 660.00 0.00 0.00 99.00 6,259.00
TOTALES 16,500.00 2,000.00 0.00 0.00 300.00 18,800.00

BEBERACHE SRL
PLANILLA TRIBUTARIA
PERIODO: DIECIEMBRE 2017

BASE DE SALDO A FAVOR SALD ANT. DEP.

NOMBRES Y TOTAL DESCUENTOS SUELDO NETO MINIMO NO IMPUESTO IMPUESTO TOTAL SALDO SALDO IMPUESTO A SALDO MES
APELLIDOS GANADO SOCIALES IMPONIBLE CALCULO 13% DE LA BCI 13% S/2SMN ADEUDADO IVA PRESENTE FAV DEP. UTILIZADO PAGAR SIGUIENTE
IMPONIBLE FISCO DEPEND. MES ANTER. ACTUALIZADO
Dependi ente 1 12,541.00 1,593.96 10,947.04 4,000.00 6,947.04 903.00 520.00 383.00 0.00 383.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 383.00 0.00
Dependi ente 2 6,259.00 795.52 5,463.48 4,000.00 1,463.48 190.00 190.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TATALES 18,800.00 2,389.48 16,410.52 8,000.00 8,410.52 1,093.00 710.00 383.00 0.00 383.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 383.00 0.00
013 026 1001 215 202 909 244
 ###
###

INFORMACION SOBRE INGRESOS Y GASTOS COMPUTABLES PARA LA DETERMINACIO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Total según Ingresos

Descripción Estados
Financieros Imponibles No Imponibles

INGRESOS #REF!
Venta de bienes 1,588,888

(GASTOS)
Gastos de administracion 293,400
Combustible 58,900
Impuestos pagados 56,589
Impuestos retenidos de terceros 18,350
IUE Provision 53,033
Gastos de personal 348,501
Servicios generales 21,800
Servicios del exterior 25,000
Multas tributarias por IDF 6,450
Gastos de comercializacion 17,500
Castigo de incobrables 8,000
Intereses pagados 74,800
Gastos de organización 29,300
Depreciacion de inmuebles 18,000
Depreciacion de muebles y enseres 2,000
Depreciacion de vehiculos 389,000
Amortizacion de activos 3,200

Otros ingresos y egresos

Diferencia de cambio (1,850)
Ajuste por inflacion y tenencia de bienes 2,700
Dividendos pagados acciones COBOCE 6,250
Ganancia en venta de activos fijos 15,400 15,400
Otros Ingresos 8,900 8,900
Otros gastos (26,200)
RESULTADO DE LA GESTIÓN 8,900 0
(1)
(MENOS):
INGRESOS NO IMPONIBLES (1) 0

MAS:
GASTOS NO DEDUCIBLES (2) 1,560

MAS / (MENOS):
OTRAS REGULARIZACIONES (3)
RESULTADO TRIBUTARIO 1,560

(3) Detallar los conceptos e importes de otras regularizaciones

Conceptos

Total
 ANEXO 7

OS Y GASTOS COMPUTABLES PARA LA DETERMINACION DEL IUE

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Gastos

Deducibles No deducibles

291,840 1,560
56,373 2,527
54,789 1,800

329,201 19,300

60,840 13,960

18,000
2,000
346,833 42,167

291,840 1,560
(2)
Detallar los conceptos e importes de otras regularizaciones
Importes
Bs