Presentación de Datos

1. ELABORACION DE PRESUPUESTOS

2.1. INGRESOS OPERATIVOS

INGRESOS OPERATIVOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

(Producto o servicio) 2014 2015 2016 2017 2018

Factor crecimiento unidades 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%

Factor incremento precios 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%

Arequipe Cantidades 12.973 14.270 15.697 17.267 18.994

Precio unitario $7.200 $7.560 $7.938 $8.335 $8.752
Total ingresos proyectados $93.405.600 $107.883.468 $124.605.406 $143.919.243 $166.226.726

2.2 COSTOS VARIABLE

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS VARIABLES
2017 2015 2016 2017 2018
Factor incremento costo variable 5,00% 4,50% 5,00% 5,50% 6,00%
Cantidades 12.973 14.270 15.697 17.267 18.994
Arequipe
Costo unitario 2.071 2.164 2.272 2.397 2.541
TOTAL COSTOS VARIABLES 26.867.083 30.883.712 35.670.687 41.395.833 48.267.541

2.3 COSTOS FIJOS

 COSTOS FIJOS 2014 2015 2016 2017 2018
Valor
Factor incremento costos fijos 5,00% 4,50% 5,00% 5,50% 6,00%
mes
Salarios personal operativo
Operario 1 535.600 6.427.200 6.716.424 7.052.245 7.440.119 7.886.526
Operario 2 535.600 6.427.200 6.716.424 7.052.245 7.440.119 7.886.526
Arriendo 165.000 1.980.000 2.069.100 2.172.555 2.292.046 2.429.568
Servicios Públicos 150.000 1.800.000 1.881.000 1.975.050 2.083.678 2.208.698
Total costos fijos 16.634.400 17.382.948 18.252.095 19.255.961 20.411.318

2.4 GASTOS OPERATIVOS

GASTOS OPERATIVOS 2014 2015 2016 2017 2018
Factor incremento
Valor mes 5,00% 4,50% 5,00% 5,50% 6,00%
gastos operativos.
Gastos variables 0 0 0 0 0 0
Gastos fijos 0 0 0 0 0 0
Servicios públicos 50.000 600.000 627.000 658.350 694.559 736.233
Arrendamiento 55.000 660.000 689.700 724.185 764.015 809.856
Subtotal gastos operativos 1.260.000 1.316.700 1.382.535 1.458.574 1.546.089
Gasto por depreciación 3.219.107 3.219.107 3.219.107 2.252.440 2.252.440
Gasto por amortización 324.400 324.400 324.400 324.400 324.400
Gasto por impuestos 179.046 1.132.389 1.300.056 1.494.496 1.720.092
Gasto por publicidad 8.860.000 9.258.700 9.721.635 10.256.325 10.871.704
Gasto por salarios 27.600.000 28.842.000 30.284.100 31.949.726 33.866.709
Total gastos operativos 41.442.553 44.093.296 46.231.833 47.735.960 50.581.435
 2.5 INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS

INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS 2014 2015 2016 2017 2018

Total activos fijos invertidos 15.784.200
TOTAL INVERSIÓN 15.784.200 0 0 0 0
Total depreciación 3.219.107 3.219.107 3.219.107 2.252.440 2.252.440
Total amortización 324.400 324.400 324.400 324.400 324.400

2.6 OTROS EGRESOS

Otros egresos 2014 2015 2016 2017 2018

Impuesto de industria y
1,00% 934.056 1.078.835 1.246.054 1.439.192
comercio
Impuesto transacción financiera 0,40% 179.046 198.333 221.221 248.441 280.900

2.7 PLAN ADMINISTRATIVO

SALARIOS PERSONAL ADMINISTRATIVO 2014 2015 2016 2017 2018

FACTOR INCREMENTO SALARIOSValor mes 5,00% 4,50% 5,00% 5,50% 6,00%
Coordinador de producción 600.000 7.200.000 7.524.000 7.900.200 8.334.711 8.834.794
Administrador 600.000 7.200.000 7.524.000 7.900.200 8.334.711 8.834.794
TOTAL NOMINA 14.400.000 15.048.000 15.800.400 16.669.422 17.669.587

0
2.8 CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO 2014

Meses de capital de trabajo al inicio3 10.333.361
Días de existencia de inventarios 7 1.816.220
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 12.149.581
TOTAL INVERSIÓN 27.933.781

2.9 EGRESOS

1
 EGRESOS
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 26.867.083 30.883.712 35.670.687 41.395.833 48.267.541

Costos fijos 16.634.400 17.382.948 18.252.095 19.255.961 20.411.318

SALARIOS PERSONAL OPERATIVO

Operario 1 6.427.200 6.716.424 7.052.245 7.440.119 7.886.526
Operario 2 6.427.200 6.716.424 7.052.245 7.440.119 7.886.526
Arriendo 1.980.000 2.069.100 2.172.555 2.292.046 2.429.568
Servicios públicos 1.800.000 1.881.000 1.975.050 2.083.678 2.208.698

TOTAL COSTOS 43.501.483 48.266.660 53.922.783 60.651.793 68.678.859

Gastos operativos 28.242.553 30.299.296 31.748.133 32.455.657 35.350.980

Servicios públicos 600.000 627.000 658.350 694.559 736.233

Arrendamiento 660.000 689.700 724.185 764.015 809.856
Gasto por depreciación 3.219.107 3.219.107 3.219.107 2.252.440 2.252.440
Gasto por amortización (software) 324.400 324.400 324.400 324.400 324.400
Gasto por impuestos 179.046 1.132.389 1.300.056 1.494.496 1.720.092
Gasto por publicidad 8.860.000 9.258.700 9.721.635 10.256.325 10.871.704
Gasto por salarios 14.400.000 15.048.000 15.800.400 16.669.422 17.669.587

Gastos financieros 2.575.611 2.045.037 1.376.514 534.175

TOTAL GASTOS 30.818.164 32.344.333 33.124.647 32.989.832 34.384.313

TOTAL EGRESOS 74.319.647 80.610.993 87.047.429 93.641.625 103.063.172

2
3
4